算算延遲退休這筆賬

林鴻鈞

現(xiàn)實(shí)的問題是，如果太早退休，積蓄就不足以讓一些人安度幸福的后半生。除非能在較短的工作期限內(nèi)，創(chuàng)造更高的收入，準(zhǔn)備另一筆退休金，這樣才有資格提早退休。

人社部部長(zhǎng)尹蔚民表示，由于人口老齡化對(duì)收支平衡產(chǎn)生了巨大影響，希望今年制定出漸進(jìn)式延遲退休方案，明年報(bào)經(jīng)中央同意后公開征求意見，后年推出。方案將漸進(jìn)到位，每年只會(huì)延長(zhǎng)幾個(gè)月的退休年齡，經(jīng)過相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間達(dá)到法定退休年齡。假設(shè)10年后法定退休年齡延長(zhǎng)到65歲，對(duì)于上班族的退休規(guī)劃有何影響？以下簡(jiǎn)單舉例說明。

延后退休5年，可多累積5年的養(yǎng)老金，同時(shí)享用養(yǎng)老金時(shí)間減少5年。假設(shè)目前的職工退休金制度不變，以一位在60歲時(shí)擁有35年工齡、月薪等于平均工資5000元的普通職工為例，如果還是60歲退休，每月可以領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金為5000元×35%=1750元，若養(yǎng)老金賬戶累計(jì)10萬元，每月還可領(lǐng)取賬戶養(yǎng)老金約719元，合計(jì)2469元。如果多工作5年，其在65歲退休時(shí)的月薪為6000元，基本養(yǎng)老金可以領(lǐng)到6000×40%=2400元，以4%投資報(bào)酬率保守計(jì)算，65歲退休時(shí)賬戶養(yǎng)老金可以累積到15萬元，每月可領(lǐng)取賬戶養(yǎng)老金約為1485元，基本養(yǎng)老金、賬戶養(yǎng)老金合計(jì)3885元，比60歲退休多領(lǐng)1416元，養(yǎng)老金替代率由49.38%提高到64.75%。按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，養(yǎng)老金替代率能夠達(dá)到60%以上，就可以過一個(gè)有尊嚴(yán)的晚年。

根據(jù)目前的人口結(jié)構(gòu)以及老齡化速度，到2050年，我國(guó)60歲以上的老年人口數(shù)量將達(dá)到總?cè)丝诘?8.6%，將出現(xiàn)1.3個(gè)工作人口贍養(yǎng)1個(gè)老人的情況。與發(fā)達(dá)國(guó)家比較，中國(guó)目前的退休年齡偏早許多。如果排除性別因素，法定退休年齡都延后到65歲才領(lǐng)取全額養(yǎng)老金，客觀上可緩解社保養(yǎng)老金收支平衡壓力，降低空有制度到退休時(shí)卻領(lǐng)不到應(yīng)有退休金的可能性。當(dāng)然，對(duì)于體力工作者或身體狀況無法撐到65歲退休的群體，可制定只要繳滿社保養(yǎng)老險(xiǎn)25年或年滿55歲，就可以申請(qǐng)?zhí)嵩缤诵蓊I(lǐng)取打折的社保養(yǎng)老金的政策，以照顧其權(quán)益。

隨著生活水平的提高，中國(guó)人的平均壽命已經(jīng)達(dá)到75歲，而在1953年制定法定退休年齡時(shí)的平均壽命還不到50歲，延后退休是大勢(shì)所趨。但對(duì)于延遲退休后，可能造成的年輕人升遷管道受阻、就業(yè)壓力提高等負(fù)面影響，也不能忽視。按照人口的年齡層分布，若延遲退休方案在3年后開始實(shí)施，50年代出生人群已經(jīng)退休，60后延遲退休對(duì)70后的晉升之路影響最大，80后因?yàn)閷?shí)施一胎化政策，使得人口增長(zhǎng)率大幅降低，因此70后延退對(duì)80后的影響應(yīng)會(huì)遞減。對(duì)于初次就業(yè)人口的就業(yè)壓力，可以拉長(zhǎng)實(shí)施前的過渡期來緩解，目前的計(jì)劃也是采取每年延長(zhǎng)幾個(gè)月的漸進(jìn)方式。

就某網(wǎng)站的調(diào)查，大多數(shù)的網(wǎng)民都不贊成延遲退休，這與網(wǎng)民的年齡偏年輕有關(guān)?，F(xiàn)在二三十歲的年輕人，如果對(duì)目前的工作不滿意，總是想能夠越早退休，越早脫離工作壓力越幸福，更不用說延遲退休了。但現(xiàn)實(shí)的問題是，如果太早退休，積蓄就不足以讓一些人安度幸福的后半生。除非能在較短的工作期限內(nèi)創(chuàng)造更高的收入，并在社保養(yǎng)老金之外，用額外的儲(chǔ)蓄以基金定投或購(gòu)買商業(yè)年金保險(xiǎn)的方式，準(zhǔn)備另一筆退休金，這樣才有資格提早退休。如果調(diào)查對(duì)象如筆者是五十幾歲離退休期限不遠(yuǎn)的人群，可以感受到退休后只靠社保養(yǎng)老金難以維持生活水平的壓力，相信贊成延遲退休的比率會(huì)大大提高。我個(gè)人雖然已財(cái)務(wù)自由，但樂在工作且當(dāng)顧問也沒有退休年齡限制，應(yīng)該會(huì)做到干不動(dòng)為止吧。