自然資本及其評估和運營研究

鄧建華

摘 要：文章以自然保護區(qū)為例，對自然資本及其評估和運營研究進行了分析，并對國內(nèi)研究進展以及國內(nèi)外自然資本研究存在的問題作了探討。

關鍵詞：自然資本 評估 運營 研究

中圖分類號：F205 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）05-043-03

一、國內(nèi)外研究進展

（一）自然資本概念的提出的

1.自然資源稀缺性研究。資源的“稀缺性”的概念由大衛(wèi)·李嘉圖首次引入，如耕地、可提取的礦產(chǎn)具有“稀缺性”。古典經(jīng)濟學理論反映了在生產(chǎn)力水平相對落后的情況下，自然資源有限供應對經(jīng)濟增長造成嚴重影響。因此，自然資源愈發(fā)“稀缺”，經(jīng)濟發(fā)展的前景信心就會受到越大影響。在傳統(tǒng)經(jīng)濟學認為，自然資源經(jīng)濟學家所研究的對象，如土地、森林等典型的資源可以為社會經(jīng)濟活動提供原材料以生產(chǎn)經(jīng)濟商品。

技術進步、規(guī)模經(jīng)濟等現(xiàn)象的出現(xiàn)使自然資源對經(jīng)濟增長的貢獻迅速減小。經(jīng)濟增長更看重的是對勞動、資本的投入，甚至有的經(jīng)濟學家認為自然的投入是無限供給“免費的禮物”。在經(jīng)濟高速發(fā)展中，這種理論的導向?qū)Νh(huán)境破壞起到了推動作用。自然資源被大量消耗和浪費，資源危機、嚴重的環(huán)境污染和自然生態(tài)的退化在全球蔓延，引發(fā)了對經(jīng)濟增長的反思。直接導致了可持續(xù)發(fā)展理論的形成與發(fā)展。

2.自然資本概念的提出。1988年，Pearce第一次明確提出了“自然資本”（Natural capital）一詞，他認為自然環(huán)境是一種自然資產(chǎn)存量，用于服務經(jīng)濟發(fā)展函數(shù)。1995年世界銀行對資本進行劃，分為四個部分：人造資本、人力資本、自然資本和社會資本。自然資本不僅被提及并且越來越廣泛地被應用了。水、礦物、石油、森林、空氣等為人類所利用的資源通常被西方學者認為是自然資本，也包括草原、濕地、森林、海洋等在內(nèi)的生態(tài)系統(tǒng)。

（二）資本的內(nèi)涵

自然資本被看作資本的形式已經(jīng)形成一種共識，在研究自然資本的時候，應該對資本作進一步的了解。馬克思在《資本論》中對資本范疇的含義有三種界定：生產(chǎn)性范疇，能夠帶來剩余價值的價值，是增值的手段；社會性范疇，反映人和人之間的社會關系；資本也是一個歷史性范疇。除此之外，許多經(jīng)濟學家對資本有不同的認識，主要有以下的觀點：亞當·斯密、大衛(wèi)·李嘉圖認為資本是一種財富或收入；薩繆爾森認為資本是資本品或?qū)嵨镔Y本，是用于增殖目的的經(jīng)濟；麥克魯?shù)抡J為凡是獲取利潤之物都是資本，龐巴維克主張資本是一種生產(chǎn)出來的獲利手段。

與此同時，資本的形式也在不斷地多樣化。隨著人們逐漸認識到環(huán)境在生產(chǎn)中擔負著越來越重要的角色，大大擴展了資本概念，自然資本的概念應運而生，在資本概念中的地位愈發(fā)重要。但作為資本，增值性特性是不可置否的，資本可以通過某種的形式能夠?qū)崿F(xiàn)自身的增值，通過運營可以帶來收益。人造資本、人力資本如此，自然資本自然也不例外。

（三）自然資本的內(nèi)涵

雖然自然資本概念提出20多年了，理論發(fā)展卻非常有限，而人力資本在短時期內(nèi)就得到迅速發(fā)展，并且成為經(jīng)濟學的一個分支。究其原因，人力資本與傳統(tǒng)的經(jīng)濟理論得到了很好地融合，人力資本理論對世界經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了深遠地影響，極大地促進了全球經(jīng)濟的發(fā)展。而自然資本這一理念相當長時間內(nèi)局限在生態(tài)學和環(huán)境學領域，缺乏傳統(tǒng)的經(jīng)濟理論基礎，可以說自然資本尚未形成完整的理論體系。

1.生態(tài)、環(huán)境視角下的自然資本研究。在生態(tài)學和環(huán)境學界，Delay的觀點應用最為廣泛，他認為自然資本是能夠在現(xiàn)在或未來提供有用的產(chǎn)品流或服務流的自然資源及環(huán)境資產(chǎn)的存量，應該包括常見的為人類所利用的資源：水、礦物、森林、魚類、空氣等，也包括很多類型的生態(tài)系統(tǒng)和生命系統(tǒng)。Delay強調(diào)自然資源的“有用”性是自然資本的前提條件，也就是自然資本的功能性定義。在生態(tài)環(huán)境視角下，另一重大的貢獻就是生態(tài)系統(tǒng)服務的提出，1981年EhrlichA和EhrlichP提出了“生態(tài)系統(tǒng)服務”（Ecosystem Service），這一術語逐漸得到公眾和學術界的認可，之后得到廣泛使用。

2.經(jīng)濟視角下的自然資本。自然資源與環(huán)境之間的區(qū)別被逐步消除，自然資源越來越多地被當作一種資產(chǎn)處理。1974年經(jīng)濟學家Herfindahl&Kneese將資本定義為“任何能夠在時間軸上提供生產(chǎn)性服務并且在生產(chǎn)過程中可控的事物”。如果按照這種理解，自然資源是具有資本屬性的。美國經(jīng)濟學家Freeman et al認為應該將環(huán)境資源看作一種資產(chǎn)或者能夠為人類提供各種各樣服務的一種非再生性資本?？偟恼f來，主流經(jīng)濟學討論的是“自然資本”一般屬性，對自然資本生態(tài)學的特性討論較少。

（四）自然資本的分類

自然資本涵蓋的內(nèi)容比較龐雜，涉及的學科種類較多，為了理清自然資本的研究脈絡，必須要對自然資本按照一定標準做進一步的分類。已有的文獻中自然資本的主要有以下3種分類。

1.關鍵自然資本、重要自然資本和一般自然資本。關鍵自然資本就是指不能被人造資本所替代的具有重要環(huán)境功能的自然資本，判斷關鍵自然資本的兩條簡單標準是重要程度和受威脅程度。但是關鍵性在某種程度上也是是相對的，例如在城市里可以認為單株樹木是關鍵的，但在鄉(xiāng)村可能就不是。這一分類意在強調(diào)自然資本中提供基礎性資源和生態(tài)服務的部分。在國內(nèi)，朱洪革（2006）將關鍵自然資本指數(shù)引入到森林自然資本的管理之中。

2.人工自然資本和純自然資本。自然資本是對應于人造資本的前提下提出并發(fā)展起來的，但是在自然資本與人造資本之間還存在著人工自然資本，比如人造林、魚塘等。這些可視為人造資本對自然資本改造?？偟膩碚f，人工自然資本可以被認為是純自然資本有益的補充。

3.可更新自然資本與不可更新自然資本。可更新與不可更新時相對于一定的時間和范圍而言的，相對于人類的利用速度，煤炭、石油、其他礦產(chǎn)等屬于不可更新自然資本，而木材、動物等屬于可更新自然資本。生態(tài)服務比較特殊，如果生態(tài)系統(tǒng)維持在它的生態(tài)閥值之上，這種服務就是可持續(xù)的。

（五）自然資本評估研究進展

1.自然資本評估研究。一是自然資本評估概述。自然資本評估要從貨幣價值量的角度對自然資源和自然環(huán)境的經(jīng)濟價值進進行定量評價。只有具有稀缺性的自然物品才能被稱為自然資源，而只有具有增值性的自然資源和環(huán)境才能稱為自然資本。自然資本應該體現(xiàn)資源和環(huán)境的最終增值和動態(tài)過程。自然資本評估的要素應該包括自然資本供給價值、調(diào)節(jié)服務、社會文化服務、支持價值等四個方面的價值評估。

我國的自然資本評估起始于20世紀年70代末，孔繁文等人開始研究林價理論問題，首先涉及到森林價值核算。此后逐漸演變?yōu)榫G色GDP核算和生態(tài)系統(tǒng)服務價值兩個方向。直到90年代末國內(nèi)對生態(tài)系統(tǒng)服務的價值及自然資本評估研究仍處于引進相關概念、積累研究案例的初始化階段。國內(nèi)研究與國際上的研究相比在三個方面的差距：生態(tài)系統(tǒng)服務的價值理論、評估方法；評估方法的應用；案例研究。

二是自然資本評估方法。自然資本評估基本假設：資源配置受制于人類對環(huán)境質(zhì)量和自然資源保護的偏好。自然資本價值評估的基礎有三個：人們對自然環(huán)境改善的支付意愿或認可程度或接受賠償意愿，相對應的途徑有三個：從相關市場信息中獲得；從其他事物中蘊藏的信息中獲得；通過直接調(diào)查個人的支付意愿或接受賠償意愿獲得。因此可以把自然資本的評估方法可以化為3種類型：直接市場法、替代市場、陳述偏好法（假想市場法）。三種方法具有不同的適用范圍：具有市場價格的服務或產(chǎn)品使用價值的評估用市場價格法，如各種野生動植物產(chǎn)品的價值；不具有市場價格的生物多樣性使用價值的評估用替代市場法，如保水保保持、固定CO2釋放O2等各種服務功能的評估；非使用價值的評估用假想市場法，如選擇的價值等。

2.保護區(qū)自然資本研究。一是保護區(qū)研究現(xiàn)狀。自然保護運動始于19世紀60年代，1864年，約翰和柏金斯等人出版的《人類與自然》一書，引發(fā)了世界范圍內(nèi)自然保護運動，世界第一個自然保護區(qū)——美國黃石國家公園也建于1864年；到二戰(zhàn)前夕，世界各大洲都建立了自然保護區(qū)，典型的生態(tài)系統(tǒng)和獨特的自然景觀得以很好地保護下來。目前，自然保護區(qū)占國土面積的比例已被看成為一個國家自然保護事業(yè)發(fā)展水平高低的一個重要標志。保護區(qū)的建立，對生物多樣性的就地保護起到重要作用，我國是世界上生物多樣性最豐富的國家之一，物種數(shù)約占世界總數(shù)的10%，而目前所建立的保護區(qū)幾乎包括我國所有的生態(tài)系統(tǒng)類型。

總的來說，自然保護區(qū)是能夠為人類提供生態(tài)系統(tǒng)的天然本底，也是各種生態(tài)系統(tǒng)和生物物種、基因的天然儲庫，在保護生物資源和生境的同時也起到改善周圍環(huán)境、保持水土、涵養(yǎng)水源、維持生態(tài)系統(tǒng)平衡等重要作用。自然保護區(qū)在各地環(huán)境保護、社會發(fā)展和經(jīng)濟建設中獲得了相當收益。

二是保護區(qū)自然資本研究。對保護區(qū)自然資本的研究目前已成為學科新的方向與熱點，主要內(nèi)容包括自然生態(tài)系統(tǒng)自然資本評估與管理、野生生物資源自然資本評估與管理、自然資本運作理論與方法（崔國發(fā)，2004）。保護區(qū)自然資本的評估對于保護區(qū)可持續(xù)發(fā)展、保護區(qū)的生態(tài)補償、投資以及建設與管理都具有非常重要的意義。

最早開展這方面工作的國家有前蘇聯(lián)、美國、法國、加拿大以及日本，我國在這方面研究起步較晚，早期人們主要從生態(tài)、科研和歷史的角度認識自然保護區(qū)或生態(tài)系統(tǒng)。1995年張更生、關仔允文、薛達元提出自然保護區(qū)社會經(jīng)濟價值可從資源的直接用途、間接用途和潛在用途所創(chuàng)造的效益進行估算，并對各類評價以及計算方法進行了總結。自然保護區(qū)的價值評估開始受到關注。2002年韋惠蘭對自然保護區(qū)綜合效益評估的理論與方法作了案例分析；2008年周樹林將保護區(qū)自然資本分為基于自然屬性和社會屬性兩類，并對草原類保護區(qū)自然資本進行了評估；2006年朱洪革對森林自然資本進行了評估，并提出森林自然資本指數(shù)概念。保護區(qū)自然資本的評估對于保護區(qū)可持續(xù)發(fā)展、保護區(qū)的生態(tài)補償、投資以及建設與管理都具有重要意義。

（六）自然資本運營

自然資本逐漸取代人造資本，自然資本逐漸成為生產(chǎn)的限制性要素，所以對自然資本的運營顯得尤為緊迫和重要。自然資本畢竟不同于人造資本，對自然資本投資也不同于人造資本投資。1994年Daly指出，對自然資本來說，“投資”這個術語所表達的含義更多是指“等待”（waiting）或克制目前的消費，也有經(jīng)濟學家從分析環(huán)境的功能和自然資本的經(jīng)濟價值的角度探討了對自然資本的投資，指出自然資本的經(jīng)濟價值是其投資的前提。

自然資本運營的目的：自然資本的保值，使得自然資本存量增加、結構更趨于合理、總價值提高；自然資本的增值，通過資本的運營實現(xiàn)自然資本的貨幣化，獲取自然資本的穩(wěn)定收益，達到與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)同的良性循環(huán)，同時也促進了自然資本的管理和發(fā)展。自然資本運營的前提：自然資本產(chǎn)權、相關利益主體、法律制度。自然資本運營的原則：可持續(xù)原則、經(jīng)濟發(fā)展與保護區(qū)建設協(xié)調(diào)、生物生態(tài)位原則、因地制宜原則、公共利益平衡原則、全局性原則。自然資本運營的基礎：反映自然資本總體和總量的增減變化，自然資本核算——微觀、宏觀（綠色GDP）及在產(chǎn)權關系界定。自然資本的運用應該包括投資、經(jīng)營、收益、風險等要素。

二、國內(nèi)外自然資本研究存在的問題分析

（一）理論方面存在的問題

不管是國外學者還是國內(nèi)學者，都意識到自然資本的重要性，但對其定義尚未達成統(tǒng)一認識。因為沒有統(tǒng)一的界定，自然資本的表現(xiàn)形式也是見仁見智，評估的結果也千差萬別，使人的信服程度降低。自然資本評估是一個涉及到多學科交叉的前沿研究，理論基礎應涵蓋生態(tài)學、環(huán)境學、經(jīng)濟學、生態(tài)經(jīng)濟學、環(huán)境經(jīng)濟學等，迄今仍未形成權威、完整的理論框架。

（二）應用方面存在的問題

1.評估體系。自然資本評估尚未形成一個完整的體系，評估體系一般包括評估主體、評估客體、評估方法、評估指標體系、評估標準、評估分析報告等，顯然，我國自然資本評估體系是不完整的。

評估主體指評估工作的實施者，以保護區(qū)為例，保護區(qū)自然資本評估的主體應為保護區(qū)的主管部門或相關決策部門。評估客體指評估的對象或評估的內(nèi)容、要素，自然資本評估是一種價值評估，其內(nèi)容主要包括使用價值和非使用價值或者自然資源和生態(tài)系統(tǒng)提供的服務價值評估。目前自然資本評估指標體系尚未統(tǒng)一，這與我國地域遼闊、生態(tài)系統(tǒng)多樣、經(jīng)濟發(fā)展水平差異較大有很大關系，所以也很難建立起統(tǒng)一的評估標準。就保護區(qū)而言，統(tǒng)一自然資本指標體系和評估標準的缺失必然導致結果的不可比性，影響到相關政策的制定及決策的執(zhí)行。

每種評估方法都具有一定的缺陷，如市場定價法運用的數(shù)據(jù)只是那些通過市場交易的產(chǎn)品和服務的數(shù)量，忽略了間接價值的計算。生產(chǎn)率法高度依賴環(huán)境條件，缺乏對消費者剩余的考慮，難以應用到非使用價值的衡量。旅行費用法存在取樣偏差、受當?shù)厣鐣?jīng)濟發(fā)展水平影響等。意愿調(diào)查法容易造成信息偏差，并且支付意愿和接受賠償意愿不一致，存在費用高、時間長等缺點。

在自然資本運營方面，也未形成完整體系框架，在產(chǎn)權、投資、風險、相關法律及運營與評估的相關性等方面仍需做進一步的研究。

2.生態(tài)系統(tǒng)本身的復雜性。生物的多樣性和相互關系的復雜性決定了生態(tài)系統(tǒng)是一個多要素、多變量構成的、結構復雜功能多樣的層級系統(tǒng)。由于生態(tài)系統(tǒng)的復雜性和人類認識的局限，目前對于生態(tài)系統(tǒng)的一些功能還不能進行定量化的描述和評估，如一些文化服務功能、生命價值估計等。另外，大多數(shù)地區(qū)缺乏必要的數(shù)據(jù)支持自然資本及變化的評估。

3.重復計算。一些支持服務如土壤形成、營養(yǎng)循環(huán)等不能直接被人類利用，對其他服務產(chǎn)生間接影響，如果考慮這些影響，可能導致它們的價值和效益重復計算，在計算自然資本時，其總價值并不等于每一種功能價值之和，但在實際研究工作中，往往進行了簡單加總。

4.評估結果在決策中的運用。缺少對某一行政或地理區(qū)域內(nèi)自然資本的研究，并且自然資本評估的用于指導決策的案例研究缺乏。相關的模型評估自然資本的研究還很少。

（三）自然資本研究與應用的發(fā)展趨勢

1.價值評估理論與方法的進一步研究。建立全面的自然資本評估框架，使理基礎論更加完善、指標更加標準化，方法更加科學化是今后研究的重點之一。

2.自然資本動態(tài)評估研究。構建把生態(tài)系統(tǒng)與經(jīng)濟系統(tǒng)聯(lián)系在一起的區(qū)域與全球模型，以便更好地理解其中的物理/生物過程的復雜動態(tài)以及這些過程對人類福利的價值，是生態(tài)系統(tǒng)服務與自然資本價值評估研究的重要方面。

3.將研究結果應用到?jīng)Q策領域。研究的結果得到政府和公眾的重視和應用，進一步提高評估結果的可靠性和準確性。

參考文獻：

[1] 仇睿姚，儉建.自然資本簡論[J].嶺南學刊，2002（2）

[2] 國外自然資本研究綜述[J].外國經(jīng)濟與管理，第28卷（2）20062

[3] 曹寶，王秀波，羅宏.自然資本—概念—內(nèi)涵及其分類探討[J].遼寧經(jīng)濟，2009（8）

[4] 郭沛源論自然資本論[J].世界經(jīng)濟，2006（5）

[5] 周樹林，崔國發(fā)，李全基，宋連城，孟慶豐，唐明霞.自然保護區(qū)自然資本評估框架構建[J].北京林業(yè)大學學報，2009（7）

[6] 朱洪革.中國森林自然資本指數(shù)的構建及其實證研究[J].北京林業(yè)大學學報，2006（12）

[7] 王葒，陳龍.對自然資本會計計量問題的探討[J].財務月刊，2008（6）

[8] 朱洪革.中國森林自然資本指數(shù)的構建及其實證研究[J].北京林業(yè)大學學報，2007（6）

[9] 崔國發(fā).自然保護區(qū)學當前應該解決的幾個科學問題.[J].北京林業(yè)大學學報，26卷（6）2004.11

[10] 權佳，歐陽志云.中國自然保護區(qū)管理有效性的現(xiàn)狀評價與對策[J].應用生態(tài)學報，2009年7月第20卷（7）

[11] 黃桂林，趙峰峽，李仁強，徐明.生態(tài)系統(tǒng)功能評估研究現(xiàn)狀[J].林業(yè)資源管理，2012（8）

[12] 劉平養(yǎng).自然資本替代性研究博士論文，2008.4

（作者單位：北京林業(yè)大學 北京 100083）（責編：若佳）