蘇州工業(yè)園區(qū)將外派國資監(jiān)管專員

文‖ 浦亦稚

蘇州工業(yè)園區(qū)將外派國資監(jiān)管專員

國資辦委派專員出任園區(qū)國有企業(yè)外部董事或外部監(jiān)事,以國有股東身份在國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中行使國有產(chǎn)權(quán)監(jiān)管職能

文‖ 浦亦稚

目前,蘇州工業(yè)園區(qū)國資改革的主要方向是推進(jìn)監(jiān)管模式由直接管理向直接管理與間接管理并重,尤其要通過對(duì)國企董監(jiān)事制度的創(chuàng)新,有效提升出資人外部監(jiān)督對(duì)國資的監(jiān)管效能,同時(shí)發(fā)揮企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)在國資監(jiān)管中的作用,逐步推進(jìn)國資部門將監(jiān)管重心從管資產(chǎn)轉(zhuǎn)向管資本。

設(shè)立監(jiān)管專員的背景

——園區(qū)國資三級(jí)監(jiān)管架構(gòu)尚未實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)行

就蘇州工業(yè)園區(qū)的情況來看,目前已經(jīng)初步形成國資辦——投資控股公司——國有企業(yè)的三級(jí)監(jiān)管架構(gòu),其中投資控股公司的定位是園區(qū)管委會(huì)直屬的、國有獨(dú)資的資本運(yùn)營公司,經(jīng)國資部門授權(quán)對(duì)國有企業(yè)行使出資人職責(zé),主要職能方向是對(duì)所出資企業(yè)進(jìn)行價(jià)值形態(tài)的產(chǎn)權(quán)管理和資本運(yùn)營。但是當(dāng)前投控公司作為中間層公司的地位剛明確不久,其對(duì)所出資企業(yè)的市場化管控能力還不盡如任意,仍有較大的提升空間,三級(jí)監(jiān)管架構(gòu)的成熟運(yùn)行與成效顯現(xiàn)，仍有待時(shí)日。

——出資人外部監(jiān)督資源缺乏統(tǒng)籌配置

出資人外部監(jiān)督是國有資產(chǎn)監(jiān)督的重要形式之一。當(dāng)前,投資控股公司受國資辦委托行使部分國有資產(chǎn)出資人職責(zé),但鑒于其所處的發(fā)展階段,其向所出資企業(yè)所委派的部分董監(jiān)事還不能真正發(fā)揮國有產(chǎn)權(quán)代表的作用。從國資辦代表管委會(huì)履行出資人職責(zé)的角度來說,也尚未形成外派監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事（外部董事)、財(cái)務(wù)總監(jiān)等出資人外部監(jiān)督格局。

——企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制作用發(fā)揮不充分

從企業(yè)自身內(nèi)部的監(jiān)管情況來看,由于法人治理結(jié)構(gòu)不盡完善,紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)控、審計(jì)等資源缺乏較好的統(tǒng)籌,內(nèi)部監(jiān)督的聯(lián)動(dòng)與合力沒有形成。由于國企董監(jiān)事會(huì)成員的構(gòu)成大部分是內(nèi)部董監(jiān)事,董事會(huì)在科學(xué)決策、監(jiān)事會(huì)在專業(yè)有效監(jiān)督方面與現(xiàn)代企業(yè)制度的要求仍存在較大差距,企業(yè)內(nèi)部各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的治理格局尚未形成。

功能定位

園區(qū)構(gòu)建國資監(jiān)管專員制度的總體構(gòu)想是：由園區(qū)工委管委會(huì)在園區(qū)國資內(nèi)部或者通過市場化方式，選聘一批監(jiān)管專員,國資辦委派專員出任園區(qū)國有企業(yè)外部董事或外部監(jiān)事,以國有股東身份在國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中行使國有產(chǎn)權(quán)監(jiān)管職能。

對(duì)于國有獨(dú)資公司,國資辦將直接委派監(jiān)管專員出任外部監(jiān)事或?qū)Ｂ毐O(jiān)事會(huì)主席；對(duì)于投控公司所出資企業(yè),國資辦將根據(jù)相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系以控股方出資人名義委派專員出任外部董監(jiān)事,代表投控公司履行股東職責(zé)。其中市場化程度較高的公司,專員出任外部董事；其他公司,專員出任專職監(jiān)事會(huì)主席或外部監(jiān)事。

國資監(jiān)管專員任期內(nèi)不在任職企業(yè)擔(dān)任其他職務(wù),也不在任職企業(yè)以外的其他單位任職。

首先,國資監(jiān)管專員制度通過向國企委派外部董事或監(jiān)事,以國有產(chǎn)權(quán)代表身份在任職公司董監(jiān)事會(huì)上發(fā)表意見、行使表決權(quán),并將重要的信息和分析研究及時(shí)反饋給投控公司和國資辦,是園區(qū)國資辦職能的有效延伸與重要補(bǔ)充，這種安排一方面有效分擔(dān)國資辦的監(jiān)管職責(zé),一方面協(xié)助投控公司加強(qiáng)對(duì)所出資企業(yè)的投資管控,更好地維護(hù)和保障國有資產(chǎn)出資人應(yīng)享有的利益,有效保障國有股東權(quán)益。

同時(shí),這項(xiàng)制度將有效提升企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督效能。一是國資監(jiān)管專員將協(xié)助推進(jìn)企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè),督促企業(yè)正常召開董監(jiān)事會(huì)議,匯總分析企業(yè)董監(jiān)事會(huì)工作進(jìn)展情況,指導(dǎo)企業(yè)董監(jiān)事會(huì)完善制度和規(guī)范運(yùn)作。二是專員制度將協(xié)助企業(yè)建立健全有效的內(nèi)部控制體系,整合企業(yè)監(jiān)事會(huì)、審計(jì)、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察等內(nèi)部監(jiān)督資源,與國資辦及專員管理機(jī)構(gòu)形成信息共享機(jī)制,構(gòu)建監(jiān)督工作平臺(tái),形成監(jiān)督合力,構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)絡(luò)體系。

此外,專員制度是園區(qū)國資監(jiān)管架構(gòu)的重要組成部分。

在“國資辦—投資控股公司—國有企業(yè)”三級(jí)監(jiān)管架構(gòu)有效成熟運(yùn)行之前,監(jiān)管專員與國資辦、投控公司將形成園區(qū)監(jiān)管格局的“三駕馬車”,其中國資辦主要負(fù)責(zé)宏觀層面的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和管理,投控公司對(duì)出資企業(yè)進(jìn)行投資管控和價(jià)值管理,國資監(jiān)管專員通過擔(dān)任企業(yè)外部董事或監(jiān)事,及時(shí)了解、監(jiān)督國企經(jīng)營管理現(xiàn)狀,定期將重要信息、分析評(píng)價(jià)和相關(guān)建議意見反饋至投控公司和國資辦,為投控公司和國資辦在加強(qiáng)國企投資管理、實(shí)施國企內(nèi)部控制、考核國企經(jīng)營業(yè)績等方面科學(xué)決策提供有效依據(jù)。

選聘流程

根據(jù)目前國資辦監(jiān)管20家國有企業(yè)的現(xiàn)狀,將選聘5名監(jiān)管專員和5名監(jiān)管助理,組成5個(gè)工作督導(dǎo)組。每個(gè)工作督導(dǎo)組由1名監(jiān)管專員和1名監(jiān)管助理組成，負(fù)責(zé)監(jiān)督4家國有企業(yè)。

監(jiān)管專員人選是具備投資、財(cái)經(jīng)和法務(wù)等領(lǐng)域的專業(yè)背景知識(shí),具有較強(qiáng)的決策判斷能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和開拓創(chuàng)新能力,原則上具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷,由園區(qū)管委會(huì)從內(nèi)部選拔或外部招聘,內(nèi)部選拔范圍包括管委會(huì)管理的國企領(lǐng)導(dǎo)班子、管委會(huì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位處長以上干部,其中從國企領(lǐng)導(dǎo)班子中選聘的監(jiān)管專員應(yīng)具有相關(guān)專業(yè)高級(jí)職稱。

監(jiān)管專員主要職責(zé)包括：擔(dān)任國有企業(yè)外部董監(jiān)事，督促國企正常召開董監(jiān)事會(huì)議,參加企業(yè)董監(jiān)事會(huì)議和股東會(huì)；對(duì)國企的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)發(fā)展和管理情況開展調(diào)研活動(dòng),形成向國資辦定期提交分析研究報(bào)告的制度,并提出建議意見；監(jiān)督國企“三重一大”決策制度實(shí)施情況,視實(shí)際情況列席各公司“三重一大”事項(xiàng)決策會(huì)議；對(duì)國企負(fù)責(zé)人不當(dāng)言行進(jìn)行監(jiān)督,及時(shí)向園區(qū)有關(guān)職能部門反映有關(guān)情況,并根據(jù)有關(guān)部門的要求與國企相關(guān)人員進(jìn)行約談；對(duì)國企開展專項(xiàng)調(diào)查或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì),對(duì)國企考核指標(biāo)設(shè)置提出相關(guān)建議；根據(jù)國資辦總體要求,推進(jìn)國資監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)；指導(dǎo)國企建立健全有效的內(nèi)部控制體系,有效預(yù)防腐敗。

外部董事還需履行以下職責(zé)：《公司法》和《公司章程》規(guī)定的董事職責(zé)；對(duì)所任職公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理情況進(jìn)行分析、研究,并就股權(quán)重組、投融資、資產(chǎn)處置等方面提出相關(guān)建議意見；出席任職公司的股東會(huì)、董事會(huì),依據(jù)投資控股公司出資持股比例,代表國有股東對(duì)重大經(jīng)營決策、管理者選擇、收益分配等重要事項(xiàng)提交議案、發(fā)表意見并進(jìn)行表決,為投控公司科學(xué)決策提供支持。

專職監(jiān)事會(huì)主席或外部監(jiān)事還需履行以下職責(zé)：對(duì)任職公司的財(cái)務(wù)、經(jīng)營管理的合法性進(jìn)行監(jiān)督檢查；對(duì)任職公司的經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)分析報(bào)告進(jìn)行審核并提交書面意見；參與審議任職公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案以及其它重要財(cái)務(wù)活動(dòng)和重大決策事項(xiàng)；對(duì)任職公司主要領(lǐng)導(dǎo)人員的履職情況進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)違反黨紀(jì)、法律、法規(guī)、公司決議和損害企業(yè)利益的行為及時(shí)糾正,上報(bào)國資辦并提出處理建議；建立對(duì)所任職公司內(nèi)控管理的工作情況報(bào)告制度。

工作機(jī)制

一是建立監(jiān)管專員報(bào)告制度。實(shí)行半年度監(jiān)督檢查報(bào)告、專項(xiàng)監(jiān)督檢查報(bào)告、年度綜合評(píng)價(jià)報(bào)告制度，準(zhǔn)確、及時(shí)、全面反映報(bào)告期內(nèi)公司重大經(jīng)營事項(xiàng)和業(yè)績?cè)u(píng)價(jià),其中年度綜合報(bào)告經(jīng)國資辦審核后同時(shí)報(bào)送紀(jì)工委和組織部門。

二是建立監(jiān)管專員任期制度。外部董監(jiān)事每屆任期為3年，任期滿后將根據(jù)專員的履職情況與實(shí)際工作需求對(duì)其進(jìn)行輪崗。

三是建立工作指導(dǎo)機(jī)制，國資辦每年年初按照國資國企會(huì)議部署，對(duì)監(jiān)管專員的年度工作重點(diǎn)和專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作下達(dá)指導(dǎo)意見和總體要求,監(jiān)管專員據(jù)此制定年度工作計(jì)劃和任務(wù)分解計(jì)劃。

四是監(jiān)管專員參與國資辦對(duì)企業(yè)的年度考核工作，對(duì)國企經(jīng)營管理情況和社會(huì)責(zé)任履行情況發(fā)表專業(yè)意見。

國資監(jiān)管專員的薪酬體系，由園區(qū)管委會(huì)薪酬委員會(huì)決策制定,國資辦負(fù)責(zé)對(duì)監(jiān)管專員所出任的外部董監(jiān)事履職情況進(jìn)行考核,其薪酬參照公司高管標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)應(yīng)符合市場與行業(yè)慣例。監(jiān)管專員年度評(píng)價(jià)或任期評(píng)價(jià)結(jié)果為不稱職的,履職過程中對(duì)國資辦和任職公司有不誠信行為的,予以免職。

作者單位:（蘇州工業(yè)園區(qū)國資辦)