淺談2013版工程量清單計價規(guī)范下招投標風險管理

王 霞， 王月明,尤子菻

(西南科技大學(xué)土木工程與建筑學(xué)院, 四川綿陽 621010)

淺談2013版工程量清單計價規(guī)范下招投標風險管理

王 霞， 王月明,尤子菻

(西南科技大學(xué)土木工程與建筑學(xué)院, 四川綿陽 621010)

工程量清單計價模式在我國正式實施以來，對我國的建筑行業(yè)有著重要影響。在工程量清單計價模式的運用中，我國也在不斷更新計價規(guī)范標準，使其日趨規(guī)范化和科學(xué)化。文章通過對比2013版建設(shè)工程清單計價規(guī)范與2008建設(shè)工程清單計價規(guī)范的變化，進一步分析了風險分擔制度，討論在新工程量清單規(guī)范下招投標雙方風險分擔問題。從招標方的角度考慮，針對風險管理問題，提前采取風險應(yīng)對防范措施，充分降低風險損失，以減少建設(shè)成本。

招投標； 新清單規(guī)范； 風險分擔； 風險管理

從2003年《建設(shè)工程工程量計價規(guī)范》正式實施，經(jīng)過一系列的改革，到現(xiàn)在正在實施的2013年《建設(shè)工程工程量計價規(guī)范》GB 50500-2013。使我國在建筑行業(yè)規(guī)范化管理有了很大的進步，使其規(guī)范標準更加合理化。相比2008版《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范(GB 50500-2008)》，新規(guī)范存在著五大改變，分別是：增強了與合同的契合度、明確了術(shù)語的概念、增強了對風險分擔的規(guī)范、細化了措施項目費計算的規(guī)定、改善了計量計價的可操作性有利于結(jié)算糾紛的處理。 特別是對計價風險的分擔更合理，招標方本來可憑借市場地位的優(yōu)勢將計價風險全部轉(zhuǎn)嫁給投標人。

在2013版新清單計價模式下，招標方必須明確投標方的風險幅度，剩余的風險須自身承擔。那么在2013版清單規(guī)范下招標方對自身的風險管理就顯得十分重要。

1 新清單規(guī)范對招投標雙方的風險的分擔

2013版工程清單規(guī)范打破了業(yè)主在招投標階段一言堂的歷史格局，強化了“合同計價風險分擔原則”的強制性效力，新增了合同計價風險的條款。規(guī)定招標人必須在招標文件中或在簽訂合同時，載明投標人應(yīng)考慮的風險內(nèi)容及其風險范圍或風險幅度。不得采用無限風險、所有風險或類似語句規(guī)定計價中的風險內(nèi)容及其范圍，并明確規(guī)定了招投標雙方的風險分擔內(nèi)容[1]。發(fā)承包雙方之間合理的風險分擔，有效地改善了項目管理績效，是項目成功的關(guān)鍵。這樣就大大縮小了投標方投標報價的風險，使業(yè)主在招投標中的風險增加。所以，在新工程量清單模式下，業(yè)主方應(yīng)該綜合考慮到在施工過程中有可能發(fā)生的風險因素，提前采取保障措施，節(jié)約建設(shè)成本。

2 招投標雙方的風險分類

2.1 發(fā)包人完全承擔風險

由發(fā)包人完全承擔的風險主要分為外部風險和內(nèi)部風險。國家法律、法規(guī)、規(guī)章和政策發(fā)生變化；省級或建設(shè)行業(yè)主管部門發(fā)布的人工費調(diào)整(但承包人對人工費或人工單位的報價高于發(fā)布的除外)； 由政府定價或政府指導(dǎo)價管理的原材料等價格進行了調(diào)整[2]。這些法律法規(guī)類風險是屬于發(fā)包人完全承擔的外部風險。工程變更、項目特征不符、工程量清單缺項屬于變更類風險。變更類風險導(dǎo)致的變更發(fā)生屬于業(yè)主的主動行為，由于經(jīng)過業(yè)主(監(jiān)理人指令)的允許才會發(fā)生變更，因此本風險是相對可控的發(fā)包人應(yīng)完全承擔的內(nèi)部風險。

2.2 合同約定承發(fā)包人共擔的風險

發(fā)承包雙方共擔的風險有工程量偏差風險、物價變化風險、不可抗力風險。其中對不可抗力風險分擔原則進行規(guī)范，總結(jié)為工程損失，發(fā)包人承擔；各自損失，各自承擔。

2.3 承包人完全承擔的風險

2013版清單第3.4.4條規(guī)定：由于承包人使用機械設(shè)備、施工技術(shù)以及組織管理水平等自身原因造成施工費用增加的，應(yīng)由承包人全部承擔[2]。

3 在新工程量清單規(guī)范下招標方風險應(yīng)對措施

3.1 招標方應(yīng)加強對工程量清單準確性的管理

在以往業(yè)主可以在招標文件或合同文件約定“投標人應(yīng)對招標人提供的工程量清單中給定的信息進行核實，工程量的誤差視為投標人已經(jīng)包含在其他部分的報價內(nèi)或視為對招標人的減讓”，這就相當于承包人應(yīng)對招標文件工程量清單的準確性負責。2013版清單第4.1.2款規(guī)定：“招標工程量清單必須作為招標文件的組成部分，其準確性和完整性應(yīng)由招標人負責?！边@是強制性條文[2]，因此就形成了招標文件或合同中的條款與清單計價規(guī)范強制性條文沖突的情形。形成兩種不同觀點。

3.1.1 清單計價規(guī)范優(yōu)先執(zhí)行

其依據(jù)是強制性標準必須執(zhí)行和違反上位法的規(guī)定無效的原則；《中華人民共和國標準化法》(主席令第十一號)第十四條規(guī)定：強制性標準，必須執(zhí)行。從編號來看2013版程量清單屬于國家強制性標準，必須執(zhí)行。而2013版第4.1.2款規(guī)定是強制性條文，更必須嚴格執(zhí)行。除此之外，《中華人民共和國建筑法》是《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB 50500-2013)的上位法，《中華人民共和國建筑法》第十八條規(guī)定“建筑工程造價應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，由發(fā)包單位和承包單位在合同中約定”。因此違反了《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB 50500-2013)強制性條文，就是違反了《中華人民共和國建筑法》。而違反《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB 50500-2013)規(guī)定的強制性條文而簽訂的合同條款需要改正，招標文件的相應(yīng)規(guī)定無效。所以不論是從依據(jù)強制性標準必須執(zhí)行還是上位法必須執(zhí)行來看，當招標文件或合同中的條款與清單計價規(guī)范強制性條文發(fā)生沖突時，清單計價規(guī)范應(yīng)該優(yōu)先執(zhí)行。

3.1.2 招標文件或合同文件優(yōu)先執(zhí)行

其依據(jù)是合同至上的原則?！督ㄔO(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB 50500-2013)是對工程項目及合同計價的一種規(guī)定，而在市場經(jīng)濟條件下合同價格是承發(fā)包雙方自主意愿訂立的，并沒有違反社會的公序良俗，合同有效，不應(yīng)受到清單計價規(guī)范強制性條文的約束?！督ㄔO(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB 50500-2013)是國家標準，并不是法律法規(guī)，沒有法律法規(guī)的強制力。招標文件或合同文件中與清單計價規(guī)范強制性條文不符的規(guī)定是否有效,仍處于“各執(zhí)一詞”的狀態(tài)，承發(fā)包雙方均站在各自利益的角度進行理解和解釋。所以業(yè)主應(yīng)加強對工程量清單準確性的管理。

3.2 招標方應(yīng)加強對評標環(huán)節(jié)準確性的管理

新清單計價規(guī)范規(guī)定：“實行招標的工程合同價款應(yīng)在中標通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，由發(fā)承包雙方依據(jù)招標文件和中標人的投標文件在書面合同中約定。合同約定不得違背招、投標文件中關(guān)于工期、造價、質(zhì)量等方面的實質(zhì)性內(nèi)容。招標文件與中標人投標文件不一致的地方，應(yīng)以投標文件為準[3]”。這條標準由以前的通用標準升級為強制性條文，必須執(zhí)行。以往，招標人為了保護自己的利益，可以在招標文件專用條款中約定，招標文件的效力高于投標文件，招標文件和投標文件不符或沖突的地方以招標文件為準；或把招標文件作為合同文件的組成部分，且其解釋順序緊跟合同協(xié)議書之后。因此，在2013版清單規(guī)范下，業(yè)主應(yīng)仔細研究擬確定的中標人的投標文件，將其與招標文件對比分析，加強對評標環(huán)節(jié)文件正確性的管理。

3.3 招標方應(yīng)加強對合同中調(diào)價的管理

以往發(fā)包人可憑借市場地位的優(yōu)勢將計價風險全部轉(zhuǎn)嫁給承包人，可以在招標文件中約定：“本合同不許調(diào)價”或者“物價波動一律不調(diào)整”。承包人為了中標就必須承擔此風險。然而新清單規(guī)定： “建設(shè)工程發(fā)承包，必須在招標文件、合同中明確計價中的風險內(nèi)容及其范圍，不得采用無限風險、所有風險或類似語句規(guī)定計價中的風險內(nèi)容及范圍?！?強制性條文)[4]。這條新規(guī)使招標人必須明確其投標人的應(yīng)承擔的風險幅度范圍，當承包商在向業(yè)主提請調(diào)價時，很多時候是由于承包商的風險引起的。如果招標方加強對合同中調(diào)價的管理，那么可以減少調(diào)價的機會。

3.4 招標方應(yīng)加強對措施費的管理

在2008版清單計價規(guī)范中，措施性項目費是以項來計量的。每一項措施性項目費的總價是由完成該項目所需的人工費、材料費、機械使用費、管理費和利潤,并考慮風險因素所構(gòu)成，業(yè)主可以在招標文件及合同中約定“措施費總價包干，措施費一 律不調(diào)整”。2013版清單計價規(guī)范對于措施費計量有了新規(guī)定，能按工程量計算的按綜合單價計算，不能計算工程量計算的以項計算。對措施費的計價調(diào)整也有了新規(guī)定：一是變更引起措施費調(diào)整的規(guī)定；二是新增工程引起措施費調(diào)整的規(guī)定；三是工程量變化引起措施費調(diào)整的規(guī)定。按系數(shù)或單一總價方式計價的，工程量增加的措施項目費調(diào)增，工程量減少的措施項目費調(diào)減，新清單規(guī)定就是業(yè)主也必須參與措施費的風險分擔。因此，在2013版清單下，業(yè)主必須對措施費的風險予以管理，同時加強措施費調(diào)整策略的管理，以減少不必要的建設(shè)成本。

3.5 招標方應(yīng)加強對合同工期的管理

2013版清單計價規(guī)范新增了關(guān)于工期約定的趕工補償和誤期賠償?shù)募s定。以往業(yè)主可以要求承包人進行趕工且支付較少的趕工補償，而2013版清單計價規(guī)范對其趕工風險有如下規(guī)定：“發(fā)包人要求合同工程提前竣工的，應(yīng)征得承包人同意后與承包人商定采取加快工程進度的措施，并應(yīng)修訂合同工程進度計劃。發(fā)包人應(yīng)承擔承包人由此增加的提前竣工(趕工補償)費用”[5]。因此，在2013版清單下，業(yè)主不能隨意要求承包人進行趕工；同時應(yīng)當向承包人支付合理的趕工補償。此規(guī)定只是明確了業(yè)主趕工需支付合理的趕工費，并沒有明確具體支付的標準。但為了減少建設(shè)成本和沒必要的糾紛，業(yè)主應(yīng)加強對合同工期的合理管理，盡量減少需要趕工的風險，增加誤期賠償?shù)臋C會。

4 結(jié)束語

本文通過綜合分析對比2013版建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范和2008版建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范的一些變化，從業(yè)主的角度， 在新工程量清單規(guī)范下應(yīng)注意的問題上提出自己關(guān)于風險管理的分擔及應(yīng)對措施。希望在目前的清單規(guī)范的模式下能夠給業(yè)主方一些提示，在招投標文件管理時能充分的考慮其規(guī)范的變化，提前采取風險應(yīng)對防范措施，充分降低風險損失，減少建設(shè)成本，使其達到建設(shè)項目的利潤最大化。

[1] 林文豪.工程量清單在工程招投標工作中的運用[J]. 市政技術(shù),2007,(6):334

[2] GB 50500-2013 建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范[S]

[3] 江澄．現(xiàn)行清單計價模式實施中的問題與對策研究[D]．沈陽建筑大學(xué)，2011

[4] 任剛.投標風險分析與對策[J].科技情報開發(fā)與經(jīng)濟,2005,(12): 173 -174

[5] 宋雪荃.建設(shè)工程投標報價趨勢探討[J].新疆石油教育學(xué)院學(xué)報,2004，(2)

王霞(1990～)，女，碩士研究生，主要從事建筑工程管理方面的研究；王月明，教授，研究生導(dǎo)師；尤子菻，本科生。

TU723.2; F272.35

A

[定稿日期]2014-11-19