我國商業(yè)銀行信貸風險管理與防范

李雪寒

（中國建設銀行金鄉(xiāng)支行，山東 濟寧 272000)

我國商業(yè)銀行信貸風險管理與防范

李雪寒

（中國建設銀行金鄉(xiāng)支行，山東 濟寧 272000)

信貸風險是我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營中的面臨的一個非常突出的問題，也是制約國有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度的主要障礙。盡管國家采取了相關辦法來化解信貸風險，國有商業(yè)銀行在實行經(jīng)營轉(zhuǎn)制后應對防范信貸風險加以重視，并有針對性地提出防范信貸風險的對策。但銀行的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨較大的困難。為此，深刻認識和分析商業(yè)銀行的信貸風險，并在此基礎上做好防范工作是必要的。

信貸風險；商業(yè)銀行；管理與防范

1 商業(yè)銀行信貸風險的表現(xiàn)及成因

（1）歷史沉積性風險。傳統(tǒng)的產(chǎn)品經(jīng)濟模式和高度集中統(tǒng)一的金融體制下，產(chǎn)權制度不完善、利益約束機制不對稱，使得銀行在信貸活動中處于被動狀態(tài)，信貸配給、投資饑渴癥、企業(yè)行為短期化等問題接踵而至。在社會主義市場經(jīng)濟體制過渡階段，企業(yè)自有資金過少，支撐企業(yè)營運的資金大部分由銀行鋪墊，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不合理，市場體系不健全，金融體制不完善，社會信用混亂，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題都造成了銀行不良貸款。且沒有更多的轉(zhuǎn)化渠道和分散途徑，只有通過企業(yè)貸款向銀行集中，使銀行信貸風險具有普遍性和難控性，商業(yè)銀行承擔了我國計劃經(jīng)濟體制向社會主義市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變的成本。因此諸多風險因素降低了銀行信貸風險的可控性。

（2）政府干預性風險。我國商業(yè)銀行的分支機構(gòu)按行政區(qū)劃設置，各級銀行都受制于當?shù)卣?，這就為政府行政干預提供了可能。這種特定體制下行政干預的再生產(chǎn)機制導致銀行貸款自主權難以落實，成為供給財政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營風險轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經(jīng)濟發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡。為提高任職政績，地方官員會千方百計令銀行放貸。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進了無底洞，因為這些項目往往由地方財政支出，而地方財政每年都在透支，拆東墻補西墻，常常只能勉強支付利息，銀行出于終止貸款會得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預導致銀行貸出了不少不合規(guī)的款項，加大了銀行的信貸風險。

（3）管理失誤性風險。銀行內(nèi)控機制存在問題。首先，銀行管理者貸款決策過程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內(nèi)部人控制”問題嚴重；其次，銀行內(nèi)部控制還存在空白點，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產(chǎn)，但還未制定抵債資產(chǎn)管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構(gòu)導致銀行市場反應遲鈍，影響了全行統(tǒng)一的風險控制和風險——收益的匹配，導致經(jīng)營效益低下，不良資產(chǎn)大增。

（4）法制缺陷性風險。我國的法制建設遠遠落后于形勢發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導致某些金融活動無章可循，市場秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導致某些金融活動相互矛盾和產(chǎn)生負面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預等，有些是無法可依，有些是處于法律的邊緣?？梢姡扇毕菔切刨J風險產(chǎn)生的重要原因。

2 商業(yè)銀行信貸風險管理與防范的建議與措施

（1）構(gòu)建先進完善的風險管理體系。風險管理體系是否健全有效是銀行風險管理水平的重要標志。商業(yè)銀行的風險管理應該是全面風險管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應對未來挑戰(zhàn)的要求。運用現(xiàn)代金融工程的技術，貫徹全面風險管理思想，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制體系，是商業(yè)銀行應對面臨的嚴峻金融風險的挑戰(zhàn)的重要舉措。當前商業(yè)銀行應加快風險管理體制改革的步伐，建立垂直化的風險管理體制，風險管理重點應該由強調(diào)審貸分離向構(gòu)建風險管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風險管理往往單純強調(diào)“審貸分離”，而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個風險管理體系的建設。目前銀行業(yè)的風險管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強調(diào)銀行整個風險管理體系的健全。從先進銀行風險管理的經(jīng)驗看，健全風險管理體系應是風險管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風險管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風險管理過程和良好的信貸文化，最終實現(xiàn)風險管理效率和價值的最大化。

（2）建立貸款風險預警機制。一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關行及相關企業(yè)的企業(yè)法人代表個人資料，企業(yè)的信用狀況及有無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運狀況、企業(yè)財務管理狀況及有無違紀記錄，企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料，并及時進行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業(yè)實行有效監(jiān)測，防范信貸風險。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會的作用，及時互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強與財政、審計、稅務等政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握政府職能部門對企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進行分析和判斷，及時發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風險，并提出防范措施，做好防范工作。

（3）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機制，做好內(nèi)部防范工作。完善國有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當前信貸風險的根本措施。目前，我國銀行信貸風險在所有的風險中表現(xiàn)最為突出。雖然國有商業(yè)銀行經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國銀行安全的首患。完善國有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機制，強化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點，逐步實現(xiàn)補救性控制向預防性控制的轉(zhuǎn)變，切實防范風險，穩(wěn)健經(jīng)營。

Risk M anagement and Prevention of Comm ercial Bank Credit in Our Country

LI Xue-han
（Jinxiang Branch of China Construction Bank，Jining，Shandong 272000，China）

The credit risk of state-owned commercial Banks in our country are facing a very prominent question，and also restricts the main impediment to state-owned commercial Banks to establish the modern financial system.Although the state shall adopt relevantmeasures to solve the credit risk，the state-owned commercial Banks in the operation after the conversion of the response to prevent credit risk，and puts forward countermeasures to guard against credit risk.But the Banks non-performing assets is still high，which makesmanagement of commercial Banks face greater difficulties.Therefore，the deep understanding and analysis of the commercial bank credit risk，and on this basis，prevention work are necessary.

credit risk；commercial Banks；management and prevention

F832.4

A

2095-980X（2015）08-0084-01

2015-07-18

李雪寒（1973-），女，山東濟寧人，大學本科，經(jīng)濟師，主要研究方向：個人理財業(yè)務。