日本農(nóng)村金融體系對(duì)中國(guó)農(nóng)村金融改革的啟示

李 碩，姚鳳閣

改革開放以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展非常迅速，各類金融工具有效地提高了我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和農(nóng)民收入，由此，我國(guó)逐步開始建立現(xiàn)代農(nóng)村金融體系［1］。黨中央要求，各地方政府要加固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，確保糧食供應(yīng)安全，建立并完善新的農(nóng)業(yè)金融體系，加快農(nóng)村經(jīng)營(yíng)主體的建設(shè)步伐，形成集約化、專業(yè)化、組織化、社會(huì)化等四化相結(jié)合的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體系。為實(shí)現(xiàn)此目的，建立完善的農(nóng)村金融體系具有重要意義。農(nóng)村金融體系對(duì)建立農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體系和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村有著巨大的推動(dòng)作用，對(duì)我國(guó)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、城鎮(zhèn)化發(fā)展具有重大意義［2］。我國(guó)農(nóng)業(yè)金融體系經(jīng)過(guò)改革開放的洗禮，已逐步建立起以政策性、商業(yè)性、合作性為主要形式，以新型農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)體系為輔的具有中國(guó)特色的農(nóng)業(yè)金融體系。但是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)金融體系和農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體系未必能夠滿足我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和符合我國(guó)農(nóng)業(yè)金融融資的需求。近年來(lái)，日本農(nóng)業(yè)金融體系的構(gòu)建集合了政策扶持、資金支持和金融工具相融合的方式，形成了一套適合自身的農(nóng)業(yè)金融體系，使其僅用了20余年就完成了農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。因此，借鑒日本在農(nóng)業(yè)金融體系建設(shè)方面的成功經(jīng)驗(yàn)對(duì)建立我國(guó)農(nóng)業(yè)金融體系具有重要意義［3］。

一、日本農(nóng)村金融體系的構(gòu)成

（一）日本農(nóng)村政策性金融

由于市場(chǎng)并不能充分滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展對(duì)金融工具和融資渠道的需求，所以政府應(yīng)行使本身的職能，使金融資本可順利進(jìn)入農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，如通過(guò)扶持性政策或政策性資金支持彌補(bǔ)金融工具和融資渠道的不足。日本政府通過(guò)向農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供長(zhǎng)期、低息貸款，以達(dá)到對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品改良、農(nóng)業(yè)新技術(shù)推廣等行為進(jìn)行注資的目的［4］。

日本的主要農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)林政策金融公庫(kù)，其匯集了國(guó)家會(huì)計(jì)基金和國(guó)債基金等金融資本，日本政府通過(guò)其與合作性金融體系的緊密融合，實(shí)現(xiàn)其政府職能，建立并完善其農(nóng)業(yè)金融體系。日本政府通過(guò)農(nóng)林政策金融公庫(kù)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供貸款，其貸款的特征為長(zhǎng)期、低息，時(shí)間期限分為15個(gè)等級(jí)，時(shí)間期限最長(zhǎng)的為林業(yè)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)貸款，其時(shí)間為55年，最短為1年，平均期限為19年。利息基本情況下維持在固定標(biāo)準(zhǔn)，利率平均值為3.89%，貸款利率在3.5%的比例可占到60%以上。此外，日本政府還出臺(tái)了一攬子計(jì)劃，如農(nóng)林政策金融公庫(kù)的貸款如存在不能及時(shí)還款的情況時(shí)，可向政府提出減免要求，政府可酌情為其減免一定的利息，損失的部分由政府填補(bǔ)。

（二）日本農(nóng)村合作性金融

日本農(nóng)村合作金融體系有著特殊的組織結(jié)構(gòu)，其基本組成為三級(jí)組織結(jié)構(gòu)，三級(jí)機(jī)構(gòu)分別為農(nóng)、漁和森協(xié)會(huì)［5］。農(nóng)林中央金庫(kù)作為其最高機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)管其資金，并以信農(nóng)聯(lián)作為中樞機(jī)構(gòu)管理單位農(nóng)協(xié)的貸款和還貸，信漁聯(lián)作為中樞機(jī)構(gòu)管理單位漁協(xié)的貸款和還貸，單位森協(xié)只貸不收，因而不設(shè)中樞機(jī)構(gòu)。日本政府于1947年頒布了《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作法》，于1948年頒布了《水產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)合作法》，于1961年頒布了《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社合并法》，并將小規(guī)?；鶎愚r(nóng)協(xié)合并為大型農(nóng)協(xié)，加強(qiáng)了其執(zhí)行能力。上世紀(jì)90年代，日本政府為了適應(yīng)農(nóng)業(yè)金融體系的快速發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)金融體系的金融基礎(chǔ)，日本政府加快了地方農(nóng)協(xié)的合并速度［6］。

日本的農(nóng)業(yè)金融體系并不是作為獨(dú)立運(yùn)行的系統(tǒng)，其以獨(dú)特的三級(jí)組織機(jī)構(gòu)，并以農(nóng)協(xié)為載體，以信農(nóng)聯(lián)為中樞機(jī)構(gòu)，組成其合作金融組織機(jī)構(gòu)。其這一特征不同于其他國(guó)家的絕大多數(shù)農(nóng)業(yè)合作金融體系機(jī)構(gòu)。其以行政區(qū)劃分為基礎(chǔ)，建立農(nóng)協(xié)系統(tǒng)，并在農(nóng)協(xié)內(nèi)建立金融融資部門和拓展融資渠道。其獨(dú)特的三級(jí)機(jī)構(gòu)具有自上而下的直屬關(guān)系，但其在金融資金的管理上嚴(yán)格執(zhí)行獨(dú)立管理，獨(dú)立運(yùn)算，上級(jí)只起到指導(dǎo)的作用。日本幾乎所有農(nóng)村地區(qū)覆蓋在農(nóng)業(yè)合作金融體系之下，日本的農(nóng)業(yè)金融體系的存款利率高于普通金融體系利率，使得50%以上的農(nóng)業(yè)存款流向農(nóng)業(yè)金融體系。日本的農(nóng)業(yè)金融體系主要為日本農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供金融資金支持，幫助農(nóng)業(yè)生產(chǎn)人員拓寬融資渠道，加速農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并不以盈利為目的［7］，其貸款利率低于其他金融機(jī)構(gòu)，因而其貸款去向應(yīng)嚴(yán)格控制其資金去向，農(nóng)業(yè)金融體系部門應(yīng)保證其資金總額的90%用于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，且不需要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)人員進(jìn)行金融擔(dān)保。在1978年日本的農(nóng)業(yè)合作金融體系貸款總量已與其他金融體系的貸款持平，截止到2012年7月日本的農(nóng)業(yè)合作金融體系已擁有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)8 578家，金融資金余額881 963億日元，農(nóng)業(yè)合作金融體系貸款總量219 824億日元。

二、金融信息制度

急劇膨脹的信息流和信息需求使得涉農(nóng)企業(yè)對(duì)金融信息的管理面臨更高的要求，很多發(fā)達(dá)國(guó)家的涉農(nóng)企業(yè)都開始進(jìn)行信息化建設(shè)。近年來(lái)，日本涉農(nóng)企業(yè)的數(shù)量越來(lái)越多，規(guī)模也不斷擴(kuò)大，有的跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)，有的在全國(guó)都有子公司。據(jù)調(diào)查，日本涉農(nóng)企業(yè)通過(guò)信息化管理減少了盲目性投資14%，提高判斷決策正確率16%，提高業(yè)務(wù)處理準(zhǔn)確度25%，文件簡(jiǎn)化率10%，提高內(nèi)部信息暢通率22%。信息管理是涉農(nóng)企業(yè)現(xiàn)代化管理的基礎(chǔ)，它既可以作為涉農(nóng)企業(yè)計(jì)劃與決策的依據(jù)，又可以對(duì)涉農(nóng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行控制和監(jiān)督［8］。

（一）涉農(nóng)企業(yè)管理金融信息系統(tǒng)的內(nèi)涵

金融信息管理系統(tǒng)，是一個(gè)不斷發(fā)展的新型學(xué)科，由人和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)集成，以人為主導(dǎo)，利用計(jì)算機(jī)硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備以及其他辦公設(shè)備，進(jìn)行信息的收集、傳輸、加工、儲(chǔ)存、更新和維護(hù)，以企業(yè)戰(zhàn)略競(jìng)優(yōu)、提高效益和效率為目的，支持企業(yè)的高層決策、中層控制、基層運(yùn)作的集成化的人機(jī)系統(tǒng)［9］。金融信息管理系統(tǒng)由金融信息的采集、金融信息的傳遞、金融信息的儲(chǔ)存、金融信息的加工、金融信息的維護(hù)和金融信息的使用五個(gè)方面組成，功能包括經(jīng)營(yíng)管理、資產(chǎn)管理、生產(chǎn)管理、行政管理和系統(tǒng)維護(hù)等。金融信息管理系統(tǒng)可以利用過(guò)去的金融數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)未來(lái)，為有效管理和正確決策提供重要依據(jù)［10］。

涉農(nóng)企業(yè)金融信息管理系統(tǒng)的內(nèi)涵是在普通金融信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，結(jié)合涉農(nóng)企業(yè)金融信息數(shù)據(jù)的特點(diǎn)，與計(jì)算機(jī)技術(shù)、數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)、多媒體技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等多種技術(shù)相融合，建立涉農(nóng)企業(yè)的農(nóng)業(yè)資源配置數(shù)據(jù)庫(kù)，完成涉農(nóng)企業(yè)數(shù)據(jù)分析和系統(tǒng)開發(fā)，為涉農(nóng)企業(yè)生產(chǎn)與決策提供支持的系統(tǒng)。

（二）日本涉農(nóng)企業(yè)管理金融信息系統(tǒng)的特點(diǎn)

首先，日本農(nóng)業(yè)金融信息化建設(shè)的背景對(duì)涉農(nóng)企業(yè)金融信息管理系統(tǒng)的發(fā)展給予了強(qiáng)大支持。其次，日本涉農(nóng)企業(yè)金融信息管理系統(tǒng)的集成度比較高，模塊之間在設(shè)計(jì)時(shí)通盤考慮，無(wú)縫聯(lián)接，使得數(shù)據(jù)交換無(wú)障礙。再次，日本涉農(nóng)企業(yè)金融信息管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)的針對(duì)性強(qiáng)、涉及面廣，針對(duì)日本涉農(nóng)企業(yè)業(yè)務(wù)劃分不同的模塊，涉及生產(chǎn)管理、資源計(jì)劃管理、物流管理、銷售管理、電子商務(wù)和人力資源管理等各個(gè)方面。最后，日本涉農(nóng)企業(yè)金融信息管理系統(tǒng)的構(gòu)建有日本政府政策的大力支持，可以充分利用社會(huì)力量和大企業(yè)的資源為金融信息管理系統(tǒng)的發(fā)展提供條件。

三、對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融體系構(gòu)建的啟示

（一）構(gòu)建自下而上獨(dú)立的農(nóng)村合作金融體系

雖然金融體系的建立需要政府的政策支持，但是日本的合作性金融體系卻具有完全的獨(dú)立運(yùn)行權(quán)，在行政級(jí)別上不隸屬于各級(jí)地方職能部門，行政法規(guī)上不受任何地方職能部門干涉，其作為一個(gè)獨(dú)立存在的三級(jí)金融機(jī)構(gòu)。日本合作性金融體系的這一特點(diǎn)，既可保證農(nóng)村金融體系不受干擾可獨(dú)立執(zhí)行其職能，又便于提高農(nóng)村金融體系的結(jié)算速度和互助性，可有效提高農(nóng)村金融體系的發(fā)展速度［11］。

（二）加大政府扶持力度

在保證農(nóng)村金融體系中合作性金融體系的獨(dú)立性同時(shí)，政府也應(yīng)提供必要的政策性金融支持，日本政府在農(nóng)業(yè)金融體系建立的過(guò)程中，一直通過(guò)各級(jí)金融職能部門對(duì)農(nóng)業(yè)金融體系提供政策性和資金支持［12］。日本政府根據(jù)信貸補(bǔ)貼理論和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不完全性理論，保障其農(nóng)業(yè)金融體系的正常運(yùn)行，持續(xù)的注入大量資金，并不斷出臺(tái)扶持性政策，為其現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)金融體系的建立做出了巨大貢獻(xiàn)［13］。

（三）以農(nóng)業(yè)、農(nóng)民為服務(wù)對(duì)象

農(nóng)業(yè)金融體系的建設(shè)務(wù)必要以始終為農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關(guān)人員服務(wù)為宗旨的立場(chǎng)，對(duì)非農(nóng)業(yè)和非農(nóng)業(yè)人員進(jìn)行嚴(yán)格限制。各職能部門要與農(nóng)協(xié)緊密配合，保證所有金融資金均在農(nóng)業(yè)企業(yè)或農(nóng)業(yè)職能部門內(nèi)運(yùn)轉(zhuǎn)，并保證其資金運(yùn)轉(zhuǎn)流通順暢。日本政府建立了完善的規(guī)章制度和監(jiān)管機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格控制金融資金的流向和使用人群，避免農(nóng)業(yè)金融資金受趨利性影響而流入非農(nóng)業(yè)用途或非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)部門。

（四）建立有效的監(jiān)管機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

在建立有效的合作性金融體系和政策性金融體系的基礎(chǔ)上，建立起有效的內(nèi)外部雙重監(jiān)管機(jī)制是保障農(nóng)業(yè)金融體系正常運(yùn)行的前提保障。日本為防止金融犯罪等問(wèn)題，建立起以存保制度、互助制度、信譽(yù)制度和災(zāi)補(bǔ)制度以防范其金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）出臺(tái)和完善農(nóng)村合作金融法律體系

制定一套完善健全的農(nóng)業(yè)金融法律法規(guī)對(duì)建設(shè)農(nóng)業(yè)金融體系十分重要，可使相關(guān)部門在建立完善農(nóng)業(yè)金融體系時(shí)有法可依。日本政府制定了健全的相關(guān)法律法規(guī)，保障了其農(nóng)業(yè)金融體系的建設(shè)與運(yùn)行，保障了農(nóng)業(yè)相關(guān)人員的權(quán)益，避免了金融犯罪，加速了農(nóng)業(yè)金融體系的建設(shè)速度。

［1］ 趙維清.日本認(rèn)定農(nóng)業(yè)者制度及其對(duì)我國(guó)的啟示［J］.現(xiàn)代日本經(jīng)濟(jì)，2012（2）：65－72.

［2］ 何廣文，李樹生，等.農(nóng)村金融學(xué)［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2008：292－296.

［3］ 呂蘇榆.日本農(nóng)業(yè)區(qū)域品牌發(fā)展探析［J］.現(xiàn)代日本經(jīng)濟(jì)，2012（2）：73－78.

［4］ 王曙光，喬郁，等.農(nóng)村金融學(xué)［M］.北京：北京大學(xué)出版社，2008：140－145.

［5］ 鄭蔚.日本農(nóng)業(yè)發(fā)展問(wèn)題與農(nóng)村金融改革［J］.日本農(nóng)業(yè)問(wèn)題研究，2011（1）：12－17.

［6］ 駐日使館經(jīng)商處.2011年日本農(nóng)業(yè)大事記回顧［Z］.2012－01－03.

［7］ 王國(guó)華.日本農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者戶別收入補(bǔ)貼制度研究［J］.現(xiàn)代日本經(jīng)濟(jì)，2014（5）：54－61.

［8］ 中華人民共和國(guó)商務(wù)部.TPP與日本農(nóng)業(yè)（下）：集中補(bǔ)貼對(duì)象，促進(jìn)耕地集中［EB／OL］.2012－02－03.

［9］ 丁建臣.中日家庭金融理財(cái)差異性分析［J］.現(xiàn)代日本經(jīng)濟(jì)，2012（5）：17－21.

［10］ 鄭蔚，王思慧.戰(zhàn)后日本金融制度變遷與轉(zhuǎn)型：一個(gè)制度金融學(xué)的考察［J］.現(xiàn)代日本經(jīng)濟(jì)，2014（1）：18－27.

［11］ 李二超.推動(dòng)農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系惠及農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展座談會(huì)在京舉行［J］.中國(guó)農(nóng)民合作社，2012（3）：12.

［12］ 韓俊.當(dāng)前要著力加大農(nóng)村信貸擔(dān)保體系建設(shè)［N］.農(nóng)民日?qǐng)?bào)，2009－11－13（006）.

［13］ 溫信祥.日本農(nóng)村信用擔(dān)保體系及啟示［J］.中國(guó)金融，2013（1）：85－87.