大宗貿(mào)易財(cái)務(wù)資金管控

摘要:在公司的財(cái)務(wù)管理當(dāng)中，大宗貿(mào)易由于涉及資金額度較大，而且數(shù)量較為龐大，在管理上難度也會(huì)相應(yīng)增加。對(duì)于公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在大宗貿(mào)易的財(cái)務(wù)掌控上體現(xiàn)的最明確。在公司企業(yè)的發(fā)展過程當(dāng)中，大宗貿(mào)易的財(cái)務(wù)資金管理，是保證企業(yè)能夠在未來發(fā)展過程當(dāng)中，主動(dòng)掌控局面發(fā)展的關(guān)鍵。因此，認(rèn)識(shí)大宗貿(mào)易財(cái)務(wù)資金的管理以及增強(qiáng)財(cái)務(wù)資金對(duì)于大宗貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，是提升公司企業(yè)綜合競爭力的關(guān)鍵。

從資金運(yùn)動(dòng)過程、財(cái)務(wù)公司、貨幣資金等角度論述財(cái)務(wù)資金可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn);認(rèn)為實(shí)行有效的資金集中管理、強(qiáng)化財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)制度,完善全面預(yù)算制度,制定科學(xué)的信用政策以及完善風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu),建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是防控財(cái)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。在大宗貿(mào)易財(cái)務(wù)資金管控當(dāng)中，資金管理和風(fēng)險(xiǎn)控制一直是其中需要重要把控的環(huán)節(jié)。因?yàn)榇笞谫Q(mào)易對(duì)于企業(yè)，尤其是中小企業(yè)而言，一旦不能夠良好把控，資金鏈出現(xiàn)斷裂，對(duì)于企業(yè)造成的沖擊很可能是致命的。因此，在當(dāng)下的企業(yè)發(fā)展過程當(dāng)中，大宗貿(mào)易牽涉到的財(cái)務(wù)資金由于數(shù)額較大，在管理和控制上也一直是企業(yè)工作的重心。在生產(chǎn)再發(fā)展過程當(dāng)中，大宗貿(mào)易往往能夠帶來更好的利潤，但是如果不能夠綜合考量市場需求和供求關(guān)系，以及公司內(nèi)部的綜合實(shí)力和實(shí)際需求，大宗貿(mào)易的發(fā)展也會(huì)成為公司發(fā)展當(dāng)中的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)包袱。而如何提升大宗貿(mào)易財(cái)務(wù)資金的管控，就成為當(dāng)下重點(diǎn)討論的課題。

一、大宗貿(mào)易財(cái)務(wù)資金的特點(diǎn)

隨著我國期貨市場的建立,大宗貿(mào)易進(jìn)行的越來越頻繁,參與到大宗貿(mào)易中的企業(yè)也越來越多,而大宗貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加,要想提高公司大宗貿(mào)易經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,就要先完善公司內(nèi)部控制機(jī)制。大宗商品雖然可以進(jìn)入到流通的環(huán)節(jié),由于其數(shù)量巨大,很容易對(duì)市場上商品的價(jià)格造成波動(dòng),因此,大宗商品不屬于零售環(huán)節(jié)。企業(yè)在經(jīng)營過程當(dāng)中，經(jīng)營方式也同傳統(tǒng)的零售相比，有較大的差異。

大宗交易一般是指交易規(guī)模,包括交易的數(shù)量和金額都非常大，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過市場的平均交易規(guī)模。具體來說各個(gè)交易所在它的交易制度中或者在它的大宗交易制度中都對(duì)大宗交易有明確的界定，而且各不相同。在大宗交易當(dāng)中，它可進(jìn)入流通領(lǐng)域，但非零售環(huán)節(jié)，具有商品屬性用于工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與消費(fèi)使用的大批量買賣的物質(zhì)商品。因此，企業(yè)在進(jìn)行大宗貿(mào)易經(jīng)營過程當(dāng)中，需要較大額度的財(cái)務(wù)資金作為支撐，這樣就十分有必要加強(qiáng)大宗貿(mào)易企業(yè)的資金掌控。在金融投資市場，大宗商品指同質(zhì)化、可交易、被廣泛作為工業(yè)基礎(chǔ)原材料的商品，如原油、有色金屬、農(nóng)產(chǎn)品、鐵礦石、煤炭等。包括3個(gè)類別，即能源商品、基礎(chǔ)原材料和農(nóng)副產(chǎn)品。

大宗貿(mào)易是商品市場當(dāng)中的重要組成部分，但是，也是風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)中最難把控的環(huán)節(jié)。所謂高風(fēng)險(xiǎn)意味著高收益，在企業(yè)當(dāng)中，大宗貿(mào)易如果能夠良好的把控市場，帶來的利潤將是不可量化的。因?yàn)槭艿焦┣箨P(guān)系的波動(dòng)，價(jià)格變化也較大，在市場體制之下，企業(yè)的大眾貿(mào)易牽涉到的財(cái)務(wù)資金數(shù)額也比較龐大。作為企業(yè)盈利的當(dāng)中的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，也是機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存的一種表現(xiàn)。

二、增強(qiáng)大宗貿(mào)易財(cái)務(wù)資金管控的辦法

當(dāng)下在我國，大宗貿(mào)易已經(jīng)逐步向企業(yè)化過渡，在大宗貿(mào)易經(jīng)營過程當(dāng)中，如何增強(qiáng)相應(yīng)的財(cái)務(wù)資金掌控，就成為當(dāng)下企業(yè)在生存發(fā)展當(dāng)中所面臨的重要挑戰(zhàn)。

(一)增強(qiáng)資金審核力度

在大宗貿(mào)易的財(cái)務(wù)資金管理當(dāng)中，提升企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的關(guān)鍵就是通過增強(qiáng)資金的審核力度來實(shí)現(xiàn)。因?yàn)樵诋?dāng)下的許多企業(yè)當(dāng)中，資金審核力度的欠缺，沒有制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)機(jī)制，而進(jìn)行的財(cái)務(wù)管理誤區(qū)和盲點(diǎn)，是導(dǎo)致企業(yè)在后期發(fā)展過程當(dāng)中，資金鏈不能夠有效被利用的關(guān)鍵原因。因此，在對(duì)于大宗貿(mào)易進(jìn)行管控過程當(dāng)中，要切實(shí)落實(shí)好資金的用途，數(shù)量，做好資金審核工作的開展。同時(shí)，對(duì)于企業(yè)的資金預(yù)算，也要嚴(yán)格的把控，防止因?yàn)槊つ客顿Y而出現(xiàn)的赤字過大的現(xiàn)象，這樣會(huì)使得企業(yè)的資金鏈因?yàn)槌惺苓^多的大宗貿(mào)易而變得脆弱。因此，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作的開展，切實(shí)做好資金的審核和預(yù)算工作，根據(jù)實(shí)際情況和發(fā)展需要來調(diào)整資金的使用。

(二)考察市場，避免盲目投資

在公司企業(yè)的發(fā)展過程當(dāng)中，風(fēng)險(xiǎn)控制能力最好的體現(xiàn)就是對(duì)于市場把控的投資上。在進(jìn)行大宗貿(mào)易過程當(dāng)中，切實(shí)從實(shí)際出發(fā)，結(jié)合市場需求和供求關(guān)系的基本經(jīng)濟(jì)學(xué)原理來綜合客觀的進(jìn)行市場考察?？梢越柚恍I(yè)考察隊(duì)伍團(tuán)隊(duì)的融入，來提升投資方向的科學(xué)性測評(píng)。同時(shí)，還要根據(jù)產(chǎn)品的特點(diǎn)，來決定大宗貿(mào)易的發(fā)展方向。通過充分的了解市場、產(chǎn)品和供求關(guān)系，來避免在市場競爭機(jī)制當(dāng)中盲目性的出現(xiàn)。有效避免了盲目性的投資，就可以使得大宗貿(mào)易的價(jià)值在后期逐步的發(fā)揮出來。在市場周期運(yùn)作當(dāng)中，財(cái)務(wù)資金也能夠進(jìn)行相應(yīng)的周轉(zhuǎn)，不僅可以增加公司企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，也能夠從根本上保證財(cái)務(wù)資金在大宗貿(mào)易的應(yīng)用當(dāng)中，功能性作用得到最大化的發(fā)揮，從而不斷的提升公司企業(yè)財(cái)務(wù)資金的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

三、結(jié)束語

在大宗貿(mào)易財(cái)務(wù)資金掌控當(dāng)中，增強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，實(shí)質(zhì)上就是企業(yè)增強(qiáng)綜合競爭力的一種體現(xiàn)。在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中，大宗貿(mào)易作為企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略性方針一直是發(fā)展當(dāng)中的重要組成部分，而切實(shí)充分的保證財(cái)務(wù)資金管控作用影響到大宗貿(mào)易之后，才能夠保證整個(gè)企業(yè)在發(fā)展當(dāng)中，經(jīng)濟(jì)彈性更大，不會(huì)因?yàn)檫^多受到大宗貿(mào)易的牽制而導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)管控能力不足。在未來的發(fā)展當(dāng)中，企業(yè)還需要不斷的加強(qiáng)財(cái)務(wù)資金的風(fēng)險(xiǎn)管理控制能力，來更好的促進(jìn)大宗貿(mào)易的發(fā)展，在不斷的實(shí)踐和探索當(dāng)中，更好的促進(jìn)我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。