轉(zhuǎn)型期廣東省工業(yè)企業(yè)增長模式研究①
——基于非參數(shù)成本前沿模型

轉(zhuǎn)型期廣東省工業(yè)企業(yè)增長模式研究①
——基于非參數(shù)成本前沿模型

廣州大學松田學院 張娟 荊菊

當前我國經(jīng)濟已經(jīng)進入新常態(tài)，從注重總量和規(guī)模轉(zhuǎn)移到了調(diào)結(jié)構(gòu)穩(wěn)增長。廣東省作為我國改革開放的先行者，在新一輪改革深化的背景下，其工業(yè)企業(yè)增長模式出現(xiàn)了怎樣的變化？應用非參數(shù)成本前沿模型得出：廣東工業(yè)企業(yè)成本效率效應波動比較明顯，其中的技術(shù)效率效應及配置效率效應反映出，工業(yè)企業(yè)行業(yè)間的效率差距在拉大。技術(shù)進步效應大于0，也就是技術(shù)進步降低了實際成本的支出。

非參數(shù)成本前沿模型 成本效率 成本節(jié)約行業(yè) 規(guī)模成本彈性

在全國范圍內(nèi)，調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革提高增長的質(zhì)量效益的背景下，廣東作為制造業(yè)大省，轉(zhuǎn)型升級更加迫在眉睫。2015年3月，廣東省出臺《廣東省工業(yè)轉(zhuǎn)型升級攻堅戰(zhàn)三年行動計劃(2015～2017年)》把轉(zhuǎn)型升級落到實處。在這樣的背景下，廣東省目前經(jīng)濟增長模式的現(xiàn)狀如何?增長模式發(fā)生了怎樣的變化?以后又會發(fā)生什么樣的變化?因此，認真分析和總結(jié)廣東工業(yè)目前的增長模式，發(fā)現(xiàn)其中的問題，總結(jié)好的經(jīng)驗，為更好地實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級提供參考，并為討論之后的發(fā)展路徑提供支持，因而具有重要的意義。

1 非參數(shù)成本前沿模型構(gòu)建

1.1 成本增長的分解模型

決策單位總成本的變動決定于成本效率和成本前沿這兩個方面。其中，成本前沿又由生產(chǎn)規(guī)模因素、技術(shù)進步因素和要素價格三個方面構(gòu)成?？紤]實際成本及成本前沿因素，同時考慮成本前沿與要素價格、技術(shù)進步、生產(chǎn)規(guī)模各個因素的聯(lián)系。我們可以把決策單位的實際經(jīng)營成本分解開來，深入分析。由于則實際成本是最優(yōu)成本與成本效率的比值。即：。因此我們首先考慮實際成本等于成本前沿乘以成本效率。其次，考慮成本效率等于投入型技術(shù)效率乘以配置效率。最后，做公式變換得到公式如下：

公式(1)中的要素價格效率及生產(chǎn)規(guī)模效率都是在基期參考技術(shù)背景下測度。由于參考技術(shù)選用有相應的主觀因素影響，從更為客觀的角度考慮我們?nèi)⒖计诩皥蟾嫫诘膸缀纹骄鶠樽罱K值，然后同時取自然對數(shù)，并把技術(shù)效率、配置效率及技術(shù)進步幾項的符號做微調(diào)便于理解。結(jié)果為：

至此，決策單元的實際成本增長率就等于技術(shù)效率變化加上配置效率變化加上技術(shù)進步再加要素價格效應及產(chǎn)出規(guī)模效應。

1.2 節(jié)約型行業(yè)與規(guī)模經(jīng)濟性的界定

我們可以構(gòu)建成本節(jié)約指數(shù)來測算行業(yè)增長模式。定義：

CSI計量了保持產(chǎn)品投入要素價格不變以及在一定生產(chǎn)規(guī)模下，實際成本的變化比率中哪些是由技術(shù)效率變化、技術(shù)進步及配置效率變化決定的。該項指標體現(xiàn)了經(jīng)濟效率的大小。該指標小于等于0認為該行業(yè)為非節(jié)約行業(yè)，該指標大于0說明該行業(yè)為成本節(jié)約型行業(yè)。

規(guī)模成本經(jīng)濟性概念：我們可以從成本效應中的產(chǎn)出規(guī)模效應總結(jié)出工業(yè)行業(yè)的規(guī)模成本是否經(jīng)濟，從而分析該行業(yè)增長模式的相關(guān)特點。假定某行業(yè)為單一產(chǎn)出，生產(chǎn)規(guī)模對成本彈性另外，考慮生產(chǎn)規(guī)模對成本的平均彈性等于規(guī)模成本的邊際貢獻除以t+1期生產(chǎn)規(guī)模增長，即

2 實證研究結(jié)果

2.1 投入、產(chǎn)出變量界定及樣本、數(shù)據(jù)來源

本文以工業(yè)增加值作為產(chǎn)出指標。投入指標則為固定資產(chǎn)(含土地)及勞動力。共涉及的變量為：不變價格的增加值、固定資產(chǎn)凈值年平均余額、從業(yè)人員年均人數(shù)，以及資本與勞動的行業(yè)平均價格。

在樣本選擇上面，本文選取了37個兩位數(shù)的行業(yè)作為研究對象。另外，時間上選擇了最新的2004～2013年投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)來源于廣東統(tǒng)計年鑒及廣東工業(yè)統(tǒng)計年鑒。模型使用MATLAB軟件計算。

2.2 基于非參數(shù)成本前沿模型的廣東工業(yè)企業(yè)成本效率分析

2.2.1 廣東工業(yè)企業(yè)成本效率變動分解及評價

成本效率下降，意味著與成本前沿的距離加大，進而實際成本上升。成本效率等于技術(shù)效率乘以配置效率。這里我們對三個因素同時取對數(shù)，轉(zhuǎn)換后的成本效率變化就等于技術(shù)效率變化加上配置效率變化。數(shù)據(jù)如表1所示。

成本變化與技術(shù)效率的變化是相互對應的，技術(shù)效率上升多少個百分比，實際成本就會降低多少個百分比。從技術(shù)效率的變化情況看，2005～2013年，工業(yè)企業(yè)的技術(shù)效率效應值平均為-7.15%，即行業(yè)間技術(shù)效率差距拉大導致成本上升7.15%。2011年和2012年尤為突出，技術(shù)效率水平下降導致成本分別上升27.9%和45.6%。

行業(yè)方面，37個行業(yè)的技術(shù)效率都呈下降態(tài)勢。非金屬礦采選業(yè)、木材加工及木、竹、藤、棕、草制品業(yè)、有色金屬礦采選業(yè)等行業(yè)與生產(chǎn)前沿面的技術(shù)效率差距呈擴大態(tài)勢，實際成本受此影響上升13～21個百分點。

成本效率除了受技術(shù)效率影響之外，還要受要素配置效率的影響。從配置效率效應來看，9年的平均值為-0.12%。2008年以后呈現(xiàn)出改善的趨勢。特別是2011年和2012年，配置效率改善使實際成本下降12.6%、10.8%。

表1 2005～2013年廣東工業(yè)企業(yè)成本效率效應分解

從行業(yè)來看，石油和天然氣開采業(yè)(7.15%)、文教體育用品制造業(yè)(6.17%)、儀器儀表及文化配置效率提高較快。煙草制品業(yè)(-7.18%)、有色金屬礦采選業(yè)(-3.39%)、廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)(-3.37%)配置效率出現(xiàn)明顯下降。

2.2.2 廣東工業(yè)企業(yè)技術(shù)進步效應及評價

技術(shù)進步是在保持成本效率、產(chǎn)出規(guī)模及要素價格不變，由技術(shù)進步引起的成本水平降低的比重。技術(shù)進步的內(nèi)涵范圍較廣，如先進的信息技術(shù)、工藝設備，活躍的金融創(chuàng)新、制度因素、經(jīng)濟周期變化等宏觀背景的影響。下面對技術(shù)進步效應做具體分析。

平均來看，2005～2013年，廣東工業(yè)企業(yè)技術(shù)進步效應加權(quán)平均值為3.9%。說明廣東工業(yè)企業(yè)技術(shù)進步效應在不斷改善。特別是2012年，由于技術(shù)進步使得實際成本降低26.33%。

行業(yè)平均來看，技術(shù)進步效應為3.9%，所有行業(yè)的技術(shù)進步效應均大于0。即由于技術(shù)進步使得實際成本出現(xiàn)下降。2005～2013年平均技術(shù)進步效應最高的三個行業(yè)為文教體育用品制造業(yè)0.0850、煙草制品業(yè)0.0811、燃氣生產(chǎn)和供應業(yè)0.0741。后三個行業(yè)為：化學纖維制造業(yè)0.0241、有色金屬礦采選業(yè)0.0271、廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)0.0274。

從結(jié)果來看，技術(shù)進步效應較高的行業(yè)大都為壟斷性行業(yè)，由于壟斷行業(yè)大多是資源與資本密集型行業(yè)，壟斷行業(yè)在提高資本裝備水平方面更加具有優(yōu)勢，從而獲得相應的技術(shù)改進。

2.2.3 廣東工業(yè)企業(yè)規(guī)模成本彈性及評價

此外，如前文所訴，生產(chǎn)規(guī)模對成本的平均彈性等于規(guī)模成本的邊際貢獻除以t+1期生產(chǎn)規(guī)模增長。當產(chǎn)出增長比率超過了成本增長比率時，規(guī)模成本彈性就會小于1，也就是說，當經(jīng)濟效率增長時，規(guī)模彈性值處于下降態(tài)勢。

圖1為計算出的規(guī)模成本彈性。

平均而言，廣東工業(yè)的產(chǎn)出規(guī)模對成本前沿的平均彈性為0.946。且呈上升趨勢。從行業(yè)分布看，廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)、化學纖維制造業(yè)、有色金屬礦采選業(yè)等行業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟性特別突出。相反，煙草制品業(yè)、紡織業(yè)、儀器儀表及文化等行業(yè)則顯示規(guī)模不經(jīng)濟。

圖1 廣東工業(yè)規(guī)模成本彈性

2.2.4 成本節(jié)約行業(yè)及評價

根據(jù)前文對成本節(jié)約行業(yè)的界定，我們保持要素價格不變，在一定的生產(chǎn)規(guī)模下，重點考慮成本效率及技術(shù)進步，即實際成本中由配置效率、技術(shù)效率及技術(shù)進步引起的變動。成本節(jié)約行業(yè)就是成本節(jié)約指數(shù)(CSI)大于0的行業(yè)。反之，則為非節(jié)約行業(yè)。根據(jù)本文構(gòu)造的成本節(jié)約指數(shù)CSI，2005～2013年加權(quán)平均的成本降低率分別為-14.36%、0.84%、-2.19%、10.48%、-1.97%、5.9%、-8.48%和0.96%。

從行業(yè)數(shù)量看，發(fā)現(xiàn)2005年37個行業(yè)中，29個屬于非節(jié)約型行業(yè)，僅8個是節(jié)約型行業(yè)。但是到了2008年，整個大中型工業(yè)中，約76%的行業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)楣?jié)約型行業(yè)，到了2013年，38個行業(yè)中16個為節(jié)約型行業(yè)。

成本節(jié)約指數(shù)說明廣東工業(yè)在技術(shù)效率、配置效率及技術(shù)進步三個方面都有改善的空間，特別是技術(shù)效率方面更為突出，說明廣東工業(yè)各行業(yè)在技術(shù)效率層面的差異比較大，行業(yè)分化明顯。因此必須重視這些問題的緊迫性。這就要求工業(yè)企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新、強化企業(yè)內(nèi)部治理提高效率和提高要素價格配置能力這三個方面加大投入力度。

3 結(jié)論

第一，成本效率效應的趨勢非常波動，技術(shù)效率效應與配置效率效應都出現(xiàn)較大的波動，穩(wěn)定性差，說明外部環(huán)境的變化直接影響到廣東工業(yè)企業(yè)經(jīng)營。而工業(yè)企業(yè)在內(nèi)部經(jīng)營管理能力方面及資源配置方面都還有優(yōu)化的空間。在產(chǎn)出規(guī)模擴大的同時也要重視內(nèi)部管理能力的提升。另一方面，成本效率的結(jié)果也說明廣東工業(yè)企業(yè)行業(yè)間的效率差距在拉大。

第二，技術(shù)進步效應方面。一方面，廣東工業(yè)行業(yè)平均來看，技術(shù)進步效應大于0，也就是技術(shù)進步降低了實際成本的支出。另一方面，就其發(fā)展趨勢來看，技術(shù)進步效應大致呈波動態(tài)勢，但在2012年及2013年有了比較明顯的改善。這是在政府和企業(yè)各方的努力下，通過技術(shù)創(chuàng)新及產(chǎn)業(yè)升級，使得技術(shù)前沿推進從而降低了實際成本。

第三，在幾種效應中，總體來看，技術(shù)進步效應是影響實際成本變化的最大的要素，因此，工業(yè)企業(yè)必須加大對技術(shù)進步的投入，提高內(nèi)部管理效率。其次是成本效率，但還有很大的改進空間。

[1] 涂正革．全要素生產(chǎn)率與區(qū)域工業(yè)的和諧快速發(fā)展——基于1995～2004年28個省市大中型工業(yè)的非參數(shù)生產(chǎn)前沿分析[J]．財經(jīng)研究，2007(12)．

[2] 涂正革．非參數(shù)成本前沿模型與中國工業(yè)增長模式研究[J]．經(jīng)濟學，2007(1)．

[3] Evanoff，F(xiàn)ortier．1988 D．D．Evanoff and D．I．Fortier，Reevaluation of the structure conduct performance paradigm in banking[J]．Journal of Financial Services Research，I(June)1988．

F427

A

2096-0298(2015)09(b)-156-04

廣州大學松田學院2014年度課題(Gzdxstxy 2014_001)。

張娟(1984-)，女，四川射洪人，廣州大學松田學院經(jīng)濟學系講師，華中師范大學經(jīng)濟學院碩士研究生，主要從事生產(chǎn)效率測度、環(huán)境經(jīng)濟學方面的研究；

荊菊(1979－)，女，廣州大學松田學院經(jīng)濟學系講師、副主任，中山大學嶺南學院碩士研究生，主要從事國際金融方面的研究。