單據(jù)正副本的確定與副本單據(jù)的審核

文/査忠民 編輯/韓英彤

單據(jù)正副本的確定與副本單據(jù)的審核

文/査忠民 編輯/韓英彤

UCP和ISBP需要不斷地反映制單手段與方法的變化，以便能以更加合理的標(biāo)準(zhǔn)確定單據(jù)的正副本性質(zhì)。

UCP600第17條a款規(guī)定：“信用證規(guī)定的每一種單據(jù)須至少提交一份正本?！痹谛庞米C實(shí)務(wù)中，銀行在審核單據(jù)時(shí)如何確定受益人所提交的單據(jù)是正本呢？在確定單據(jù)是正本或副本時(shí)，銀行所依據(jù)的原則和標(biāo)準(zhǔn)是什么呢？

確定單據(jù)正副本的基本原則

UCP600第14條a款規(guī)定：“按指定行事的指定銀行、保兌行（如果有的話）及開證行須審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單?！蓖瑫r(shí)，UCP600第34條也規(guī)定：“銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實(shí)性、虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般或特殊條件，概不負(fù)責(zé)?！庇纱丝梢?，確定單據(jù)是否為正本時(shí)，銀行并不關(guān)注單據(jù)是否被準(zhǔn)確地制作，亦不負(fù)責(zé)單據(jù)的法律效力或商業(yè)價(jià)值。銀行沒有能力也沒有責(zé)任判斷受益人所提交的單據(jù)是否實(shí)際上是正本或副本。只要單據(jù)表面充分表明其正本性質(zhì)，銀行即可認(rèn)為該單據(jù)是正本單據(jù)。例如，通過手寫或打字機(jī)制作的單據(jù)，銀行也可視為正本單據(jù)而接受。

隨著自動(dòng)化、電子數(shù)據(jù)處理與傳輸?shù)燃夹g(shù)的不斷發(fā)展，制作單據(jù)的手段與方法也在日益變化與革新，以“單據(jù)表面充分表明其正本性質(zhì)”這一基本原則去判斷單據(jù)是否為正本，也面臨著更多的挑戰(zhàn)與困難。這也引發(fā)了很多技術(shù)層面的討論，甚至導(dǎo)致了業(yè)界人士從哲學(xué)角度討論如何確定單據(jù)的正本性質(zhì)。鑒此，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》和國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)需要不斷地適應(yīng)制單手段與方法的變化，以便能以更加合理的標(biāo)準(zhǔn)確定單據(jù)的正副本性質(zhì)。

單據(jù)正副本確定標(biāo)準(zhǔn)的演變

在判例Glencore International AG v. Bank of China中，信用證要求受益人提交一份受益人證明書，而所提交的受益人證明書是通過影印方式制作的，并帶有明顯的原始簽名。作為開證行，中國銀行在審核單據(jù)后提出不符點(diǎn)：受益人證明書是副本。根據(jù)UCP500第20條b款的規(guī)定，“除非信用證另有規(guī)定，只要單據(jù)注明為正本，如有必要時(shí)，已加簽字，銀行也將接受下述方法制作或看來是按下述方法制作的單據(jù)作為正本單據(jù)：（1）影印、自動(dòng)或電腦處理；（2）復(fù)寫；單據(jù)的簽字可以手簽、簽樣印制、穿孔簽字、蓋章或符號(hào)表示或其他任何機(jī)械電子證實(shí)的方法處理”。而該案例中受益人所提交的受益人證明書是通過影印方式制作的，但在該單據(jù)中并沒有注明是正本，因此，中國銀行拒絕接受單據(jù)。

上訴法院在審理后支持中國銀行提出的不符點(diǎn)，認(rèn)為該受益人證明書是通過影印方式制作的，根據(jù)UCP500第20條b款，該單據(jù)是不能接受的，除非其表明是正本。在UCP400項(xiàng)下，該受益人證明書也不是正本，因?yàn)閁CP400第22條c款規(guī)定，除非信用證另有規(guī)定，銀行將接受下述方法制作或看來是按下述方法制作的單據(jù)作為正本單據(jù)：（1）影印；（2）自動(dòng)或電腦處理；（3）復(fù)寫。但該單據(jù)須注明為正本，必要時(shí)在表面上加以證實(shí)。

上述判例設(shè)定了一個(gè)嚴(yán)格的規(guī)則，即看來是通過影印、自動(dòng)或電腦處理方式制作的任何單據(jù)都必須注明是正本，而不論其是否實(shí)際上就是正本。上述受益人證明書含有原始簽名的事實(shí)也不能支持該單據(jù)是正本。法官認(rèn)為：“原始簽名當(dāng)然是證實(shí)證明書的一種手段，且該單據(jù)并未要求簽名。但是副本單據(jù)上的簽名并不能使其成為正本單據(jù)，該簽名使該副本單據(jù)成為經(jīng)證實(shí)的副本單據(jù)。第20條b款并沒有將簽名視作為注明是正本的替代方式……”

該判例是否偏離了UCP500第20條b款的實(shí)質(zhì)要求，引起了很多爭(zhēng)議。有觀點(diǎn)認(rèn)為，如果一份單據(jù)經(jīng)過簽署或打印在正式的信箋上，那么該單據(jù)即使是通過電腦制作的，也應(yīng)當(dāng)被視作正本單據(jù)而被予以接受。據(jù)此，盡管Glencore的證明書上的簽字或許不能使該證明書成為正本，但是該簽名的確使受益人證明書表面看來是正本單據(jù)，而只有，且僅只有在單據(jù)表面看來不是正本的情況下，UCP500第20條b款所要求的特別注明是正本才是必要的。

UCP500第20條b款并不適用于部分通過影印、自動(dòng)、電腦處理或復(fù)寫方式制作的單據(jù)。

在判例Kredietbank Antwerp v. Midland Bank plc中，信用證要求提交一份正本保險(xiǎn)單據(jù)。受益人提交了兩份保險(xiǎn)單據(jù)，其中一份是正本，另一份注明是“第二聯(lián)”。正本保險(xiǎn)單據(jù)是打印在帶有公司名稱、藍(lán)色標(biāo)識(shí)和高質(zhì)量水印的紙張上，保險(xiǎn)單據(jù)的“第二聯(lián)”是將正本保險(xiǎn)單據(jù)以照相復(fù)制方式并注明“第二聯(lián)”制作而成的。這兩份單據(jù)都經(jīng)過簽署并通過裝訂方式隨附預(yù)先印制的格式，該格式含有標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)條款。Midland Bank在審核單據(jù)后認(rèn)為保險(xiǎn)單據(jù)未注明是正本，存在不符點(diǎn)而拒付。法官Diamond QC在審理后認(rèn)為，盡管保險(xiǎn)單據(jù)未使用“正本”字樣，但是該單據(jù)上的標(biāo)記（例如預(yù)先印制的標(biāo)識(shí)和水?。┦蛊浜翢o疑問地成為正本單據(jù)。上訴法院認(rèn)為UCP500第20條b款不適用該保險(xiǎn)單據(jù)，因?yàn)樵搯螕?jù)顯然就是正本，因而是相符交單。

正如ICC銀行委員會(huì)在案例R338意見中所指出的：“當(dāng)然，如果單據(jù)表面看似是正本，且不適用于UCP500第20(b)條款，那么該單據(jù)不要求注明‘正本’字樣。”

通過分析上述兩個(gè)判例，我們會(huì)看到在判例Glencore International AG v. Bank of China中，通過影印等方式制作的副本單據(jù)，需在注明“正本”字樣的情形下，才可以被視作正本單據(jù)；而在判例Kredietbank Antwerp v. Midland Bank plc中，通過影印等方式制作的正本單據(jù)，即使不注明“正本”字樣，也被認(rèn)為是正本單據(jù)。這似乎令人感到困惑與不解，其實(shí)，通過仔細(xì)分析UCP400第22條c款和UCP500第20條b款，我們發(fā)現(xiàn)解開這一困惑的關(guān)鍵在于應(yīng)該弄清楚這兩個(gè)條款是否適用于所有通過影印、自動(dòng)或電腦處理方式制作的單據(jù)。筆者認(rèn)為，UCP400第22條c款應(yīng)當(dāng)適用通過影印、自動(dòng)或電腦處理方式制作的副本單據(jù)，UCP500第20條b款特別加入“也”字（“銀行也將接受下述方法制作或看來是按下述方法制作的單據(jù)作為正本單據(jù)”），表明UCP400第22條c款和UCP500第20條b款的本意是要通過注明“正本”字樣的副本單據(jù)，擴(kuò)展可接受的正本單據(jù)的范圍，而不是拒絕接受通過影印、自動(dòng)或電腦處理方式制作的正本單據(jù)。為此，ICC銀行委員會(huì)還曾指出，UCP500第20條b款并不適用于部分通過影印、自動(dòng)、電腦處理或復(fù)寫方式制作的單據(jù)。當(dāng)影印副本是以人工方式由單據(jù)出具人進(jìn)行蓋章或印戳、標(biāo)注日期或簽字時(shí)，根據(jù)UCP500第20條b款的解釋，該單據(jù)將不再被視為是以影印方式制作出來的單據(jù)。

為了更加明確地闡明確定單據(jù)正副本的標(biāo)準(zhǔn)，ICC銀行委員會(huì)特別在1999年7月12日發(fā)布了一個(gè)政策聲明。該聲明專門指出，銀行關(guān)注的應(yīng)是單據(jù)表面所表明的正本性質(zhì)，跟單信用證統(tǒng)一慣例既不要求也不允許越過單據(jù)表面去審核該單據(jù)事實(shí)上是如何被制作而成的。

針對(duì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》第400號(hào)出版物（UCP400）和第500號(hào)（UCP500）出版物在單據(jù)正副本方面所面臨的困境與挑戰(zhàn)，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》第600號(hào)出版物（UCP600）第17條b款規(guī)定：“銀行應(yīng)將任何帶有看似出單人的原始簽名、標(biāo)記、印戳或標(biāo)簽的單據(jù)視為正本單據(jù)，除非單據(jù)本身表明其非正本。”第17條c款還規(guī)定：“除非單據(jù)本身另有說明，在以下情況下，銀行也將其視為正本單據(jù)：(i)單據(jù)看似由出單人手寫、打字、穿孔或蓋章；或者(ⅱ)單據(jù)看似以使用出單人的原始信紙出具；或者(ⅲ)單據(jù)聲明其為正本單據(jù)，除非該聲明看似不適用于提交的單據(jù)。”UCP600第17條b款和c款的規(guī)定，不僅明確地指出了從單據(jù)表面判斷正本性質(zhì)的基本原則，而且也反映了單據(jù)制作方式的新變化，清晰而合理地規(guī)定了判斷單據(jù)正副本的標(biāo)準(zhǔn)。運(yùn)用這些標(biāo)準(zhǔn)，我們可以得出以下明確的結(jié)論：上述兩個(gè)判例中分別涉及的受益人證明書和保險(xiǎn)單據(jù)都是正本單據(jù)。

副本單據(jù)審核

當(dāng)信用證要求受益人提交副本單據(jù)時(shí)，例如副本發(fā)票、不可轉(zhuǎn)讓提單副本等，我們應(yīng)當(dāng)依據(jù)什么標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核呢？

ICC銀行委員會(huì)在案例R337中指出：“就內(nèi)容（包括任何更正或更改）而言，不可轉(zhuǎn)讓提單應(yīng)當(dāng)與正本提單鏡像一致。僅有正本提單要求承運(yùn)人或其代理人簽字和/或小簽。對(duì)不可轉(zhuǎn)讓提單所做的任何更正或更改不需要簽字或小簽?！?/p>

ICC銀行委員會(huì)在另一個(gè)案例R364中同樣指出：“不可轉(zhuǎn)讓提單副本是副本單據(jù)而不是正本單據(jù)。該副本單據(jù)可以是提單的影印副本，或者也可以是清晰地標(biāo)明不可轉(zhuǎn)讓字樣的副本單據(jù)。船公司或其代理人僅僅會(huì)在正本提單上進(jìn)行簽字，不可轉(zhuǎn)讓提單副本不需簽字?！?/p>

按照上述ICC銀行委員會(huì)的意見，在信用證實(shí)務(wù)中，不可轉(zhuǎn)讓提單或其他運(yùn)輸單據(jù)的副本的數(shù)據(jù)內(nèi)容，除了不需要簽字或小簽之外，需要與正本提單或其他正本運(yùn)輸單據(jù)鏡像一致嗎？換言之，副本單據(jù)需要與正本單據(jù)完全一致嗎？這可以按以下步驟進(jìn)行判定。

首先，需要確定所要求提交的副本單據(jù)的類型。在信用證實(shí)務(wù)中，信用證對(duì)副本單據(jù)可能有不同的要求，例如：副本（copy）、復(fù)寫副本（carbon copy）、傳真副本（fax copy）、影印副本（photocopy）、掃描副本（scan copy）和不可轉(zhuǎn)讓副本（nonnegotiable copy）等。

其次，根據(jù)所確認(rèn)的副本單據(jù)的類型，判定其是否需要與正本單據(jù)完全一致：如果該副本單據(jù)為復(fù)寫副本、傳真副本、影印副本和掃描副本，根據(jù)其制作手段與方法，應(yīng)當(dāng)與其正本的數(shù)據(jù)內(nèi)容完全一致；但如果是一般副本，包括copy和non-negotiable copy的數(shù)據(jù)內(nèi)容，從理論上講，可以比正本的數(shù)據(jù)內(nèi)容少些，亦可以比正本的數(shù)據(jù)內(nèi)容多，沒有必要與正本的數(shù)據(jù)內(nèi)容完全一致。

筆者認(rèn)為，根據(jù)《國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)》（國際商會(huì)出版物745號(hào)，簡(jiǎn)稱“ISBP745”）在A6段就UCP600第19～25條涵蓋的運(yùn)輸單據(jù)的副本所提出的基本原則，在信用證未對(duì)副本單據(jù)明確規(guī)定具體要求時(shí)，審核一般副本單據(jù)應(yīng)當(dāng)把握以下兩點(diǎn)：

（1）一般副本單據(jù)上顯示的任何數(shù)據(jù)內(nèi)容，在與信用證、單據(jù)本身以及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)參照解讀時(shí)，無需將該單據(jù)本身與任何其他規(guī)定的單據(jù)或信用證中的數(shù)據(jù)內(nèi)容等同一致，但不得矛盾。

（2）一般副本單據(jù)上顯示的任何數(shù)據(jù)內(nèi)容，無需與其正本單據(jù)中的數(shù)據(jù)內(nèi)容完全一致，只要副本的內(nèi)容看似能滿足所要求單據(jù)的功能，銀行就應(yīng)接受該單據(jù)。

一般副本單據(jù)上顯示的任何數(shù)據(jù)內(nèi)容，無需與其正本單據(jù)中的數(shù)據(jù)內(nèi)容完全一致，只要副本的內(nèi)容看似能滿足所要求單據(jù)的功能，銀行就應(yīng)接受該單據(jù)。

查忠民，現(xiàn)任澳大利亞西太平洋銀行有限公司北京分行行長(zhǎng)，金融機(jī)構(gòu)部中國區(qū)總經(jīng)理，系ICC銀行委員會(huì)ISBP起草小組成員，DODEX專家，ICC China銀行委員會(huì)顧問，美國國際銀行法律與實(shí)務(wù)研究院亞洲區(qū)咨詢理事會(huì)特許理事。