河北省小額貸款公司發(fā)展研究

河北省小額貸款公司的發(fā)展

（一）河北省小款額貸公司的發(fā)展背景

2005年12月，小額貸款公司開始在山西、貴州、內(nèi)蒙古、四川和陜西5個省試點。經(jīng)過7年多時間的發(fā)展，小額貸款公司在我國取得了顯著的成績。截止2013年底，全國已有小額貸款公司8000余家，貸款余額近8000億元，占到全年融資金額的5%左右。但是小額貸款公司存在許多因素制約著其可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)過實地調(diào)研，發(fā)現(xiàn)這些制約因素既有宏觀方面的，比如定位不明、“只貸不存”、資金來源受限等先天不足之類的問題；也有微觀方面的，比如利率制定不合格、貸款產(chǎn)品缺乏新意、風險控制機制缺乏等不足。這些問題的存在不僅妨礙小額貸款公司擴張和盈利，也抑制了它的正常生產(chǎn)和經(jīng)營活動，不利于小額貸款公司發(fā)展的穩(wěn)定性和持久性。

（二）河北省小額貸款公司的發(fā)展歷程

2007年7月，河北省金融辦會同中國人民銀行石家莊中心支行、河北省中小企業(yè)局、河北省工商局就開展小額貸款公司工作進行了調(diào)研，明確了易縣、霸州、三河3種小額貸款公司模式，并以上述四部門名義制定了《關于開展小額貸款組織試點工作的意見》，標志著河北省小額貸款公司試點工作全面啟動。河北省小額貸款公司試點工作進展順利，取得了較好的效果：

一是發(fā)展較快。小額貸款公司是經(jīng)營貸款業(yè)務的機構，貸款利率較高；并且銀監(jiān)會已明確，發(fā)展穩(wěn)定的小額貸款公司可以向村鎮(zhèn)銀行過渡，民營資本參與小額貸款公司的積極性很高。截至2008年7月末，河北省小額貸款公司已成立83 家，每家最低注冊資本2000萬元，注冊資本總額達到34.83億元。據(jù)中國人民銀行的數(shù)據(jù)，2013年河北省小額貸款公司數(shù)量位居全國第五位，這與2012年的排位持平，如圖1。

二是貸款手續(xù)簡便，小額貸款公司主要發(fā)放短期流動資金貸款，經(jīng)營靈活，手續(xù)簡便，在一定程度上彌補了正規(guī)金融機構的不足，成為向“三農(nóng)”和小企業(yè)提供貸款支持的有效載體。

圖1 河北省小額貸款公司數(shù)量圖

（三）河北省小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

1.有效緩解了融資難問題

2006-2013年，隨著河北省新的小額貸款公司的迅猛增長，當?shù)刂行⌒推髽I(yè)融資難的問題得到了有效的解決。隨著河北省小額貸款公司的迅猛發(fā)展，使很多民間資本聚集起來，轉(zhuǎn)變?yōu)樾☆~貸款公司的公司資本，這樣不僅在風險方面比民間資本小很多，而且可以為急需資金的中小企業(yè)及個人提供及時的貸款，使中小企業(yè)融資難及弱勢群體貸款復雜的問題得到有效解決。

2.有效改善低收入人群生活水平

河北省小額貸款公司發(fā)展快速，截至2013年底，中小型企業(yè)和農(nóng)民貸款余額共計47.77億元，這有效解決了中小型企業(yè)的資金需求，同時提高城鎮(zhèn)居民及農(nóng)民的整體生活水平。河北省小額貸款公司對資金短缺的創(chuàng)業(yè)者以及貧困的農(nóng)民提供及時有利的資金支持帶動其就業(yè)創(chuàng)業(yè)，使他們的生活得到改善，從而帶動當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。河北省小額貸款的蓬勃發(fā)展，一定程度上減輕了河北省的落后地區(qū)農(nóng)民利率的負擔，農(nóng)民的金融需求得到了解決，促進了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的多樣化、特色化，使新農(nóng)村建設的發(fā)展加快了步伐，有效地改善了低收入群體生活水平。

3.有效地解決了就業(yè)問題

迅猛發(fā)展的小額貸款，是通過資金的靈活配置使河北省經(jīng)濟結構在一定程度上的得到調(diào)整，服務性的行業(yè)及中小性企業(yè)的貸款變得更加方便、迅速，這樣就使得第三產(chǎn)業(yè)及中小性企業(yè)的更加快速的發(fā)展，這些企業(yè)帶動就業(yè)人員也就快速增多，使現(xiàn)實中存在的下崗、事業(yè)人員的就業(yè)難題得到有效的解決，使社會秩序更加穩(wěn)定，促進了河北省經(jīng)濟的快速發(fā)展，據(jù)2013 統(tǒng)計，河北省累計直接扶持129248 人成功創(chuàng)業(yè)，并帶動吸納466884人實現(xiàn)就業(yè)。

4.為國家稅收做出了貢獻

截止至2013年，河北省小額貸款公司的注冊資本已達313.25億元，貸款余額為273.1億元，貸款發(fā)生額為417億元，相比上年分別增長了26.2%、42.02%、19.54%。同全國的小額貸款公司一樣，河北省小額貸款公司其所繳納的稅賦高于我國金融行業(yè)的稅收標準。伴隨河北省小額貸款公司的快速發(fā)展，公司的業(yè)績不斷的提升，向國家繳納的稅款也不斷增加，這是對河北省乃至全國的稅收做出的重大貢獻。

河北省小額貸款公司的存在問題

（一）河北省小額貸款公司發(fā)展面臨的外部困境

1.缺乏完善法律保障體系，身份定位模糊

在法律上，河北省沒有一套民間小額貸款公司的法律框架的約束。地位不明確，小額貸款公司與公司、商業(yè)銀行和私人融資的性質(zhì)上有相同點，但與三者又有著本質(zhì)性的區(qū)別。小額貸款公司從事金融產(chǎn)品，其股東人數(shù)要求、注冊資本標準和設立要求遠比一般公司嚴格。與商業(yè)銀行相比，小額貸款公司的“只貸不存”的資金模式體現(xiàn)了兩者的最大區(qū)別。小額貸款公司不能吸收公眾存款，資金來源主要是股東資金或者金融機構，但融資的金融機構不超過兩個，而且融資率不得超過注冊資本的50%，這一本質(zhì)特點決定了民間小額貸款公司只能是公司，不能是金融機構。

2.監(jiān)管責任不明，造成監(jiān)管責任混亂

根據(jù)國家的規(guī)定，小額貸款公司的監(jiān)管機構主要有3個：金融辦、銀監(jiān)會和中國人民銀行。非金融機構小額貸款公司是從事金融業(yè)務的非銀行金融機構，按照政府的監(jiān)督，必然導致監(jiān)管主體和監(jiān)管內(nèi)容不一致。中國人民銀行對小額貸款公司備案追蹤的只限于業(yè)務運作，遠遠達不到它應起到的監(jiān)管職責的作用。小額貸款公司未納入銀行的征信系統(tǒng)也會導致銀監(jiān)會的監(jiān)管不到位。地方機構加入的工商局，公安廳等，更容易造成各機構在職責上的互推責任。這些機構缺乏專業(yè)型，監(jiān)管效率低。

對于河北省小額貸款公司，是由金融辦、工商局、發(fā)改委、銀監(jiān)局4個部門共同監(jiān)管。在這4個機構不能形成合力的情況下，機構越多，監(jiān)管到位就越難。在機構、法律等方面的基礎上考慮，小貸公司缺乏有效的外部監(jiān)管。

3.未納入人民銀行征信系統(tǒng)，風險大

小額貸款公司沒有金融許可證，無法進入銀行征信系統(tǒng)，無法獲得貸款企業(yè)以往的信用記錄，小額貸款公司不得不花費大量時間和精力對客戶進行貸前、貸中、貸后的調(diào)查，工作復雜，也加大了風險。小額貸款公司限于其設立目標，主要服務對象是農(nóng)戶，目前河北省還沒有建立一套完善的農(nóng)戶信用電子檔案，發(fā)放貸款具有盲目性，這更加大了小額貸款公司的信用風險。

表1 河北省小額貸款帶動就業(yè)情況表

4.政策制度限制，發(fā)展缺乏目標性

國家的宏觀經(jīng)濟影響著民間小額貸款公司的發(fā)展，銀監(jiān)會下發(fā)文件規(guī)定轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行的必須是符合條件的小額貸款公司，且股東的股權隨之喪失，原有公司的股權結構發(fā)生變化。條件的嚴格限制導致民間小的貸款公司不愿意轉(zhuǎn)制，但是，身份不明確導致社會的認可度低，融資成本和稅費負擔重制約其發(fā)展。二者的矛盾導致民間小額貸款公司的發(fā)展目標不明確。

（二）河北省小額貸款公司發(fā)展面臨的內(nèi)部制約因素

1.稅費負擔較重，盈利空間較小

民間小額貸款公司的非金融機構的性質(zhì)決定了它不可以按照正規(guī)的金融機構繳納稅費，必須按照工商企業(yè)交稅。小額貸款稅費負擔嚴重大大降低了盈利空間，表2是小額貸款公司與農(nóng)村信用社的納稅標準比較，由此可見，小額貸款公司肩負著服務“三農(nóng)”的公益性責任，處于發(fā)展初期，但是其稅負卻遠高于早已發(fā)展穩(wěn)定的農(nóng)村信用社。

2.經(jīng)營管理能力不足

大部分公司經(jīng)驗不足，組織結構、治理結構尚處于探索階段，風險控制機制不完善，缺乏一系列內(nèi)部風險控制系統(tǒng)和業(yè)務管理系統(tǒng)。正式的內(nèi)部監(jiān)管部門的缺失導致公司內(nèi)部機構職責無法明確，出現(xiàn)問題時相互推卸責任，對風險的控制能力差。例如武安匯豐、邯鄲市富邦等小額貸款公司的操作流程中，都沒有關于風險控制這一重要環(huán)節(jié)。經(jīng)營管理能力不足和內(nèi)部管理制度的不完善必使小額貸款公司在面臨潛在風險和固有風險的同時，缺乏抵御和控制風險的能力。

3.產(chǎn)品單一，業(yè)務創(chuàng)新困難

現(xiàn)階段，民間小額貸款公司產(chǎn)品簡單，經(jīng)營單一的貸款業(yè)務，主要經(jīng)營抵押貸快、質(zhì)押貸款，服務于經(jīng)營周轉(zhuǎn)、購房帶款和購車貸款。而其他省份尤其在北京市出現(xiàn)很多消費貸款，例如旅游貸、教育貸、裝修貸等產(chǎn)品類型。而河北省由于需求市場信息的不對稱性減少了產(chǎn)品的多樣性，產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足。內(nèi)部資金缺乏，外部融資困難的現(xiàn)狀導致民間小額貸款公司沒有足夠的資金進行業(yè)務創(chuàng)新。

4.業(yè)務人員素質(zhì)不高

民間小額貸款公司發(fā)展歷程尚短，公司從外部公司招聘的員工很少有銀行從業(yè)經(jīng)驗，缺乏專業(yè)的信貸知識。具有銀行從業(yè)經(jīng)驗的人員不足10%。根據(jù)調(diào)查，除部分高管和業(yè)務骨干外，小貸公司員工多數(shù)都沒有銀行從業(yè)經(jīng)驗。信貸人員和財務人員綜合素質(zhì)良莠不齊，考慮成本問題，公司很少開展針對性的專業(yè)技能培訓，更不愿意花費成本高薪聘請有銀行從業(yè)資格的專業(yè)人士，專業(yè)知識的困乏容易給公司帶來操作性的風險。

表2 小額貸款公司與農(nóng)村信用社稅負項目對比表

河北省小額貸款公司問題的解決對策

（一）針對河北省小額貸款公司的外部困境的解決對策

1.明確小額貸款公司金融機構地位，減輕小額貸款公司賦稅

小額貸款公司只有成為法律意義上的金融機構，才能享受正規(guī)金融機構的優(yōu)惠稅率，減輕發(fā)展過程中偏重的賦稅。此外，在法律意義上小額貸款公司如若被認定為正規(guī)的金融機構，它就可以在金融市場上以較低的稅率拆借融資資金，以解決資金的匱乏難題。同時，小額貸款公司也能順利接入中國人民銀行征信系統(tǒng)，為其快速了解借款人信用狀況提供幫助。

2.完善小額貸款公司法律體系，加大政策扶持力度

小額貸款公司在我國“只貸不存”，這是根據(jù)國外經(jīng)驗和我國國情提出來的一種創(chuàng)新模式，這種模式不僅是對金融業(yè)務和機構的創(chuàng)新，更是對我國金融制度的創(chuàng)新。我國應該出臺一部法律，用于小額貸款公司規(guī)范的設立、運營和監(jiān)管，以保證我國小額貸款公司有法可依。小額貸款公司在我國尚屬初創(chuàng)期，一般都面臨前期投入大，經(jīng)營成本高等難題，這就需要政府加大扶持力度，使小額貸款公司與農(nóng)村信用社和鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行一樣，享有稅費減免和相應的財政補貼。

3.拓寬小額貸款公司融資渠道，減少相關經(jīng)營限制

首先，應該提高小額貸款公司在銀行的融資比例。其次，放開對小額貸款公司股東的限制，允許外國企業(yè)、私募股權投資基金和信托投資小額貸款公司，增加資金來源。再次，成立小額貸款行業(yè)基金會，為小額貸款公司提供資金支持。最后，減少經(jīng)營限制，允許同一地區(qū)設立一個以上小額貸款公司，允許小額貸款公司跨地區(qū)經(jīng)營，使其在市場經(jīng)營中不斷成長和完善。

4.放寬轉(zhuǎn)型限制

目前，政府對一個小型的貸款公司轉(zhuǎn)變?yōu)榇彐?zhèn)銀行的設立條件比較苛刻，許多小的貸款公司達不到指標，即使在良好的條件下進行操作，達到轉(zhuǎn)型的目標，但其股東因股權的喪失問題而不愿轉(zhuǎn)變。此外，東西部地區(qū)由于不同的發(fā)展水平，民間金融活躍程度是不同的。因此，不同地區(qū)的小額貸款公司的轉(zhuǎn)制條件不應該“一刀切”，應該因地制宜，采取符合當?shù)匦☆~貸款公司可持續(xù)發(fā)展的轉(zhuǎn)制方式。同時，在小額貸款公司的快速發(fā)展中，也應該完善配套系統(tǒng)的培育。

（二）針對河北省小額貸款公司的內(nèi)部問題的解決對策

1.規(guī)范業(yè)務流程，強化信貸風險內(nèi)部控制

小額貸款公司經(jīng)營的是貨幣業(yè)務，風險高；而小額貸款公司的管理者關于風險的意識不強，缺少小額信貸相關經(jīng)驗，風險的防范能力弱。信用風險的預防應貫穿于企業(yè)業(yè)務的整個過程。在辦理具體業(yè)務時要注意風險監(jiān)管的全面性、系統(tǒng)性和動態(tài)性，注意業(yè)務活動與風險控制的聯(lián)系。公司應在日常經(jīng)營中構建風險識別指標體系，對信貸風險進行日常化的跟蹤和監(jiān)管，實現(xiàn)風險控制的日常化、科學化和模型化。

2.完善法人治理結構

法人治理作為管理股份制公司的核心思想，要求通過制度安排是公司的所有者、董事會和管理層之間的權責利相互制衡匹配。只有嚴格設立“三會一層”的管理架構，充分賦予職業(yè)經(jīng)理人的經(jīng)營權利，制定出合理的績效考核制度，并在日常經(jīng)營中將這些權責利落到實處，才能避免董事長“一言堂”、“家長制”等不正之風，才能使各部門相互配合，有效減少經(jīng)營風險，保證公司健康發(fā)展。

3.增加業(yè)務創(chuàng)新，突出競爭優(yōu)勢

小額貸款公司應該依據(jù)當?shù)亟?jīng)濟特點，增加貸款品種，拓寬業(yè)務模式，充分發(fā)揮小額貸款“小快靈”競爭優(yōu)勢。小額貸款公司可能會在一個產(chǎn)業(yè)鏈提供信貸支持和后續(xù)服務的上游和下游企業(yè)的客戶聯(lián)系，突出公司的應收賬款，庫存和股票質(zhì)押貸款模式，促進貸款公司資產(chǎn)的流轉(zhuǎn)。

4.加大培訓力度，提高員工素質(zhì)

在入職人員選拔時，公司管理層，包括業(yè)務部、財務部和風控部的負責人都必須有五年以上金融領域的工作經(jīng)驗。基層員工也應該從各地財經(jīng)類學校招聘具有相關知識的人才，并進行入職培訓。入職培訓應該包括但不限于信貸、風險控制、財務、融資租賃和信托等方面的金融知識，并選拔優(yōu)秀的業(yè)務人員參加國家組織的統(tǒng)一培訓，把先進的業(yè)務經(jīng)驗帶回公司。此外，同一地區(qū)的小額貸款公司業(yè)務人員還應該加強交流，通過經(jīng)驗分享、交流學習等方式提高自身的業(yè)務技能。

參考資料

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