我國(guó)中小企業(yè)征信建設(shè)現(xiàn)狀、問(wèn)題與對(duì)策

于淑堂

摘 要：融資難、融資成本高已成為中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。要解決這一問(wèn)題的關(guān)鍵便是建立中小企業(yè)征信體系。本文從當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)征信建設(shè)的現(xiàn)狀出發(fā)，發(fā)現(xiàn)我國(guó)中小企業(yè)征信建設(shè)存在的問(wèn)題，有針對(duì)性地提出了建立統(tǒng)一的中小企業(yè)信用信息平臺(tái)、完善法律法規(guī)體系、“大數(shù)據(jù)”背景下開(kāi)展多維度立體化征信及大力發(fā)展市場(chǎng)化中介服務(wù)等政策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè);征信;對(duì)策

中小企業(yè)是我國(guó)最具活力的企業(yè)群體，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中占據(jù)重要地位。我國(guó)中小企業(yè)雖然得到快速發(fā)展，但在發(fā)展過(guò)程中經(jīng)常遇到資金需求的問(wèn)題，融資難、融資成本高已然成為其做實(shí)、做強(qiáng)、做大的攔路虎。國(guó)內(nèi)外研究一致認(rèn)為，中小企業(yè)融資難的主要原因在于銀企之間信息不對(duì)稱，而化解信息不對(duì)稱的有效途徑就是要建立完善的中小企業(yè)征信體系。

一、我國(guó)中小企業(yè)征信建設(shè)現(xiàn)狀

1.國(guó)家各部門(mén)企業(yè)征信體系建設(shè)

中國(guó)人民銀行是我國(guó)征信業(yè)監(jiān)督和管理單位，同時(shí)也是我國(guó)的征信機(jī)構(gòu)。2006年人民銀行在信貸數(shù)據(jù)庫(kù)中增加了中小企業(yè)信用信息庫(kù)，構(gòu)建中小企業(yè)信用檔案。國(guó)家工商行政管理總局基本建立了守信企業(yè)激勵(lì)機(jī)制、警示企業(yè)預(yù)警機(jī)制、失信企業(yè)懲戒機(jī)制和嚴(yán)重失信企業(yè)淘汰機(jī)制。到目前為止，國(guó)家工商行政管理總局的共享數(shù)據(jù)庫(kù)已擁有940.8萬(wàn)戶企業(yè)的基本信息和375.1萬(wàn)戶吊銷企業(yè)的基本信息，基本形成了滿足一定程度跨區(qū)域聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用的全國(guó)企業(yè)基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫(kù)和全國(guó)“黑牌”企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)。國(guó)家稅務(wù)總局初步建立了納稅人納稅管理信息系統(tǒng)，并于2014年7月連續(xù)發(fā)布《納稅信用管理辦法（試行）》和《重大稅收違法案件信息公布辦法（試行）》兩個(gè)公告。兩個(gè)公告通過(guò)建立健全納稅信用登記評(píng)級(jí)體系和重大稅收違法案件信息公開(kāi)機(jī)制，對(duì)納稅人納稅信用排序，分清守信納稅人和失信納稅人，并對(duì)守信納稅人給予實(shí)質(zhì)性支持，對(duì)列入黑名單的失信納稅人實(shí)施公開(kāi)曝光制裁。工商總局和稅務(wù)總局的企業(yè)信用系統(tǒng)成為中小企業(yè)信息獲取的重要渠道。國(guó)家外匯管理局根據(jù)交易主體的以往記錄、交易金額和頻率設(shè)立了“關(guān)注名單”、“黑名單”和“白名單”等信息庫(kù)。由此可見(jiàn)，國(guó)家各部門(mén)從不同的方向分別建立了各自的企業(yè)信用信息系統(tǒng)和信用管理機(jī)制，征信體系日趨完善。

表 國(guó)家各部門(mén)企業(yè)信用信息系統(tǒng)和管理機(jī)制

2.第三方信用服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

目前我國(guó)從事信用服務(wù)的各類信用中介機(jī)構(gòu)約2000多家，60%為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，35%為信用咨詢公司，約有5%從事信用評(píng)價(jià)、信用征集和信用調(diào)查。從目前的發(fā)展來(lái)看，其業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)質(zhì)量都未能滿足當(dāng)前的社會(huì)需求，真正社會(huì)化的信用服務(wù)機(jī)構(gòu)尚未形成。單從業(yè)務(wù)數(shù)量和征信規(guī)模來(lái)看，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上有150家征信機(jī)構(gòu)，其中金誠(chéng)國(guó)際信用管理有限公司、華夏國(guó)際企業(yè)信用咨詢有限公司、匯誠(chéng)征信有限公司、新華信商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有限公司、美國(guó)鄧白氏上海咨詢有限公司等幾家征信公司已占據(jù)了市場(chǎng)份額的80%以上，其他征信公司僅僅占市場(chǎng)份額的不足20%，這種較高的服務(wù)集中度，造成了征信市場(chǎng)的壟斷。

二、當(dāng)前中小企業(yè)征信體系建設(shè)存在的問(wèn)題

1.條塊分割，信用資源分散

完整、準(zhǔn)確的信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)是企業(yè)征信建設(shè)的中心環(huán)節(jié)，是保證信用信息平臺(tái)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)。從我國(guó)信用信息庫(kù)的建設(shè)來(lái)看，條塊分割且信用資源分散。其一，中央人民銀行及工商系統(tǒng)等國(guó)家部門(mén)自己建立企業(yè)信用信息庫(kù)呈條形分布;而各地方同時(shí)也在建設(shè)自己的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，導(dǎo)致各自為政、重復(fù)建設(shè)，形成塊狀分布。其二，資源分散且重復(fù)建設(shè)。由于中小企業(yè)獲得的信貸較少，銀行信貸系統(tǒng)征集到的中小企業(yè)信用信息較少，中小企業(yè)信用信息多由工商和稅務(wù)等部門(mén)搜集。工商總局的信息系統(tǒng)主要針對(duì)工商行政執(zhí)法過(guò)程中產(chǎn)生的企業(yè)信用信息，稅務(wù)系統(tǒng)征信系統(tǒng)多為企業(yè)納稅情況的信用信息。由此可見(jiàn)，各個(gè)系統(tǒng)之間信息分散，全社會(huì)范圍內(nèi)中小企業(yè)信用信息無(wú)法現(xiàn)實(shí)有效整合和共享，大大降低了征信的效率。

2.信用管理法律和制度不健全

盡管2013年我國(guó)出臺(tái)的《征信業(yè)管理?xiàng)l例》推動(dòng)了我國(guó)征信業(yè)走向規(guī)范化管理，但沒(méi)有對(duì)中小企業(yè)的征信發(fā)展做出明確的規(guī)定，中小企業(yè)征信法律相對(duì)缺失。其一，除了《中小企業(yè)促進(jìn)法》以外，對(duì)于中小企業(yè)的立法幾乎沒(méi)有，因此在征信業(yè)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的征信立法勢(shì)在必行。其二，缺乏規(guī)范征信行業(yè)發(fā)展的制度法規(guī)。盡管各部門(mén)和地方出臺(tái)了一些規(guī)范征信業(yè)發(fā)展的法規(guī)，但其法律效力、權(quán)威性、可操作性比較弱，尤其對(duì)于失信行為的懲戒、信用信息的搜集、共享和信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等方面缺乏強(qiáng)有力的法律支持?？傊?，我國(guó)尚未出臺(tái)具備實(shí)際操作性的企業(yè)信用信息征集、傳遞、使用、披露、保護(hù)等法律法規(guī)，導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)征信無(wú)法可依，無(wú)章可循。

3.中小企業(yè)征信難度較大

我國(guó)大型企業(yè)的信用信息可以通過(guò)公開(kāi)的財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行信貸信息等多種渠道獲取，而對(duì)于中小企業(yè)征信難度相對(duì)較大，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。第一，信用信息獲取難度大。由于中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不完善、財(cái)務(wù)報(bào)表不對(duì)外公開(kāi)等原因，更為重要的財(cái)務(wù)信息獲取難度非常大，導(dǎo)致中小企業(yè)信用信息不完善。第二，中小企業(yè)內(nèi)部信用管理不完善。中小企業(yè)大多數(shù)不設(shè)置內(nèi)部信用管理部門(mén)，信用意識(shí)相對(duì)比較淡薄，對(duì)外提供的信用信息可能會(huì)出現(xiàn)弄虛作假的情況。第三，激勵(lì)中小企業(yè)征信的動(dòng)力機(jī)制不完善。

4.市場(chǎng)化征信中介機(jī)構(gòu)發(fā)展滯后

在我國(guó)政府主導(dǎo)的征信機(jī)構(gòu)占據(jù)信息優(yōu)勢(shì)，不斷發(fā)展壯大，而市場(chǎng)化的征信中介機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。近150家征信中介機(jī)構(gòu)中，20多家有政府背景的征信機(jī)構(gòu)，50家社會(huì)征信機(jī)構(gòu)，其它的機(jī)構(gòu)主要從事信用評(píng)級(jí)。雖然我國(guó)現(xiàn)有近150家征信中介機(jī)構(gòu)，但大部分規(guī)模較小。比較大的征信機(jī)構(gòu)有金誠(chéng)國(guó)際信用管理有限公司、華夏國(guó)際企業(yè)信用咨詢有限公司、匯誠(chéng)征信有限公司、新華信商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有有限公司、美國(guó)鄧白氏上海咨詢有限公司等，這幾家公司占據(jù)了我國(guó)80%的份額，而剩余的大部分征信機(jī)構(gòu)規(guī)模小、業(yè)務(wù)少、服務(wù)單一。

三、中小企業(yè)征信體系建設(shè)的政策建議

1.打破條塊分割，構(gòu)筑全國(guó)統(tǒng)一的中小企業(yè)信息平臺(tái)

構(gòu)建全國(guó)性的信用信息平臺(tái)，應(yīng)從以下幾個(gè)方面推進(jìn)：其一，政府主導(dǎo)。由于涉及到不同的部門(mén)，必須由政府有關(guān)部門(mén)統(tǒng)一指揮和協(xié)調(diào)才能更有效地推進(jìn)構(gòu)建中小企業(yè)信用信息平臺(tái)。其二，政府出臺(tái)相關(guān)的政策和法規(guī)，做到有法可依。通過(guò)制定相關(guān)法規(guī)，在信息采集、加工整理等方面制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)數(shù)據(jù)的有效整合。其三，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)進(jìn)行“對(duì)話”，尤其針對(duì)加入中小企業(yè)信用信息平臺(tái)的中小企業(yè)。鼓勵(lì)中小企業(yè)提供自身信用信息到中小企業(yè)信用信息平臺(tái)，并為加入中小企業(yè)信用信息平臺(tái)的企業(yè)提供優(yōu)惠的金融服務(wù)。其四，注重對(duì)中小企業(yè)信用信息的深度加工，增強(qiáng)信用信息的價(jià)值性，發(fā)揮其融資的功效。

2.完善中小企業(yè)征信機(jī)制的法律體系

中小企業(yè)征信機(jī)制的運(yùn)行需要法律的保障，沒(méi)有法律保障的征信機(jī)制難免會(huì)出現(xiàn)征信混亂、信息失真、信用失效等問(wèn)題。針對(duì)我國(guó)征信法律缺少的現(xiàn)狀，構(gòu)建完善的法律體系勢(shì)在必行。第一，完善中小企業(yè)征信立法。中小企業(yè)的征信立法缺失嚴(yán)重阻礙了對(duì)中小企業(yè)征信的發(fā)展，也使得中小企業(yè)信用產(chǎn)品及其匱乏。通過(guò)立法規(guī)范中小企業(yè)信用信息采集、生產(chǎn)、加工和使用等環(huán)節(jié)，創(chuàng)造良好的中小企業(yè)征信環(huán)境。第二，通過(guò)制定法律法規(guī)，明確信用信息的使用和披露的范圍。如出臺(tái)《征信數(shù)據(jù)采集和保護(hù)法》、《信用控制法》等。第三，構(gòu)建失信懲罰機(jī)制和信用信息披露公示制度。國(guó)家應(yīng)該出臺(tái)具體的法規(guī)，明確失信企業(yè)懲罰措施，分類處理，提高失信成本。

3.“大數(shù)據(jù)”下多維度、多渠道開(kāi)展征信

針對(duì)中小企業(yè)征信難度大的現(xiàn)狀，必須拓寬征信的渠道，以便獲取中小企業(yè)的多維度信用信息，從而更全面地反映中小企業(yè)的信用狀況。其一，在征信信息數(shù)據(jù)來(lái)源主要以銀行信貸信息、非銀監(jiān)會(huì)批設(shè)的授信機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的信貸信息、公用事業(yè)單位所提供的具備信用特征的相關(guān)數(shù)據(jù)、行政執(zhí)法部門(mén)產(chǎn)生的信用行為數(shù)據(jù)及法院審理案件產(chǎn)生的信用信息為主的前提下，把互聯(lián)網(wǎng)與中小企業(yè)信用相關(guān)的“大數(shù)據(jù)”作為征信數(shù)據(jù)來(lái)源的重要補(bǔ)充。眾多中小企業(yè)網(wǎng)上交易的數(shù)據(jù)、客戶評(píng)價(jià)、投訴與糾紛等信息充分反映了一個(gè)中小企業(yè)的信用狀況。其二，創(chuàng)新數(shù)據(jù)處理方法和技術(shù)、拓寬數(shù)據(jù)運(yùn)用維度。首先互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)生的“大數(shù)據(jù)”具有量大、分散的特點(diǎn)，必須創(chuàng)新數(shù)據(jù)處理方法和技術(shù)，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行及時(shí)有效的處理。其次“大數(shù)據(jù)”時(shí)代強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)皆有用，因此要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘，發(fā)揮數(shù)據(jù)的價(jià)值。

4.大力發(fā)展市場(chǎng)化信用征信中介機(jī)構(gòu)

現(xiàn)階段我國(guó)征信業(yè)是以政府主導(dǎo)的征信機(jī)構(gòu)為主，同時(shí)也要大力發(fā)展市場(chǎng)化征信中介機(jī)構(gòu)作為政府主導(dǎo)征信機(jī)構(gòu)的有益補(bǔ)充，尤其要引導(dǎo)針對(duì)中小企業(yè)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展。為促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)化征信機(jī)構(gòu)發(fā)展，應(yīng)從以下幾方面入手：第一，完善行業(yè)法規(guī)。從信息收集、信息披露、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)發(fā)展規(guī)范等方面加強(qiáng)政策和法規(guī)的制定，營(yíng)造良好的行業(yè)發(fā)展環(huán)境。第二，完善公平競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展機(jī)制。注重國(guó)有征信機(jī)構(gòu)與民營(yíng)征信機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展，保障外資機(jī)構(gòu)與本國(guó)機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化征信機(jī)構(gòu)在公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下的快速發(fā)展。第三，支持發(fā)展中小企業(yè)征信。我國(guó)當(dāng)前國(guó)有大型征信機(jī)構(gòu)主要針對(duì)我國(guó)大型的企業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)，而針對(duì)中小企業(yè)的征信可由商業(yè)化運(yùn)作的征信機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。

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