中國商業(yè)銀行風險管理淺析

何敏剛

摘 要：次貸危機反映的是商業(yè)銀行對風險管理的忽視。中國的商業(yè)銀行在加入世貿(mào)之后，面臨著許多的機遇與挑戰(zhàn)，風險也隨之而生。本文試圖從中國商業(yè)銀行的內(nèi)涵、風險管理的現(xiàn)狀以及銀行如何應(yīng)對風險危機這幾個方面進行分析。

關(guān)鍵詞：中國商業(yè)銀行；風險管理

美國的次貸危機曾已經(jīng)引起全球性的金融危機，此次危機實質(zhì)上起源于過度的信貸以及信用風險互換等衍生工具的濫用。無論是金融機構(gòu)、監(jiān)管者和個人都存在忽視風險管理的因素。那么，如何應(yīng)對和解決風險危機成為中國商業(yè)銀行重點思考的問題。

一、中國商業(yè)銀行風險內(nèi)涵

1.商業(yè)銀行風險管理的含義

風險管理的定義為，當企業(yè)面臨市場開放、法規(guī)解禁、產(chǎn)品創(chuàng)新，均使變化波動程度提高，連帶增加經(jīng)營的風險性。學者們從不同的視角研究了商業(yè)銀行的風險管理，學術(shù)界把商業(yè)銀行風險定義為：銀行在經(jīng)營過程中，由于事前無法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生背離，從而導致銀行蒙受經(jīng)濟損失或獲取額外收益的機會和可能性。

2.商業(yè)銀行風險管理理論

風險自商業(yè)銀行產(chǎn)生以來就一直存在，所以風險管理是中國商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要組成部分。中國商業(yè)銀行的經(jīng)營目的是最大限度地追求經(jīng)濟利益，這是由中國商業(yè)銀行自身的性質(zhì)所決定的。但是因為商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的經(jīng)常變化和經(jīng)濟市場存在的不穩(wěn)定性，導致中國商業(yè)一直面臨著各種各樣的風險。所以，化解和控制風險在維護銀行安全與穩(wěn)定方面發(fā)揮著重要作用。學術(shù)界也開始研究中國商業(yè)銀行的風險管理包括資產(chǎn)負債風險管理理論、風險管理理論、資產(chǎn)負債風險管理理論等。

3.商業(yè)銀行的風險分類

由于自身和外界的原因，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中會發(fā)生資金、信譽損失等情況，這些情況進而導致中國商業(yè)銀行的風險。導致風險的原因有很多，按照不同的標準可以分成許多不同的類型。第一，依據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍劃分，可將風險分為信貸風險、投資風險、負債風險；第二，依據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部因素劃分，可將風險分為結(jié)構(gòu)性風險、資本風險、盈虧風險、流動性風險等；第三，依據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營的外部環(huán)境因素，可以將風險分為競爭風險、信用風險、政策風險等。

二、中國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀

1.銀行因追求業(yè)務(wù)指標而忽視了風險管理

由于規(guī)模決定市場占有率，所以是主要決定中國商業(yè)銀行利潤的是商業(yè)銀行經(jīng)營總資產(chǎn)的大小。由于政策、市場或傳統(tǒng)心理等方面的因素，我國各商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)開展較為緩慢，這就使得眾多商業(yè)銀行不得不將利潤的增長點更多地放在貸款業(yè)務(wù)上。于是逐漸形成信貸風險。信貸風險形成后，銀行領(lǐng)導沒有足夠重視，沒有進行風險管理。

2.銀行缺乏管理人才

金融風險管理是一門非常復雜、難度較高的新興學科。這就需要具有很高素質(zhì)的專業(yè)性人才來管理銀行風險。風險管理人員只有進嚴格的訓練，才能勝任工作。但是，因為多種原因，中國商業(yè)銀行業(yè)風險管理人才非常匱乏。

3.政府干預(yù)的不透明

中國的商業(yè)銀行因為自身的國有，決定了它在運營過程中無法擺脫政府的干預(yù)和控制。很多地方政府一直在干預(yù)商業(yè)銀行的貸款，以便能夠為本地項目提供支持。然而有的政府不考慮總行的信貸政策、信貸總量的制約，甚至忽視本地項目本身的風險，盲目進行商業(yè)貸款，從而導致給商業(yè)銀行帶來風險。

三、對商業(yè)銀行改革加強風險管理的相關(guān)建議

1.完善風險管理組織體系

中國商業(yè)銀行要利用改制上市的機會，根據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)變化等情況，建立符合自身戰(zhàn)略定位的全面風險管理體系。進而逐步形成由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領(lǐng)導的、以獨立的風險管理部門為中心、與各個業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)系的內(nèi)部風險管理系統(tǒng)。銀行的董事會作為全行風險管理的最高決策機構(gòu)，負責對風險管理的整體戰(zhàn)略決策，對銀行風險管理負有最終責任。獨立的風險管理部門實行垂直領(lǐng)導，具體實施對本行風險的全面管理，推動風險管理體系建設(shè)。在執(zhí)行層面上要改變以前商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的行政管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，業(yè)務(wù)部門也要逐步設(shè)立單獨的風險管理崗位從業(yè)務(wù)風險產(chǎn)生的源頭進行有效控制，各部門業(yè)務(wù)主管和業(yè)務(wù)經(jīng)理對其業(yè)務(wù)風險負責，使風險管理橫向延伸、縱向管理，最終實現(xiàn)管理過程的扁平化。

2.培養(yǎng)專業(yè)性人才隊伍

高素質(zhì)的專業(yè)人才能夠?qū)崿F(xiàn)有效的風險管理。因此，中國商業(yè)銀行需要根據(jù)自身情況和風險管理組織體系的要求，有計劃地培養(yǎng)專業(yè)性的人才隊伍，進而慢慢充實銀行的各個層級。此外，中國商業(yè)銀行也要強化專業(yè)性人才的專業(yè)職責與義務(wù)，通過考試、培訓等方式不斷提高專業(yè)型人才的專業(yè)能力和專業(yè)素質(zhì)，以便能高效的應(yīng)對風險。再者，中國商業(yè)銀行不僅要提升高級管理人員的素質(zhì)，也要注意加強對各個分支機構(gòu)負責人員的監(jiān)管。最后，銀行努力建設(shè)風險管理文化，要逐漸讓風險管理文化影響全體員工，同時績效考核結(jié)合在一起，最終建立風險管理的考核體系。

3.倡導金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新已經(jīng)慢慢成為中國商業(yè)銀行生存和發(fā)展的重要推力。綜觀國內(nèi)外銀行業(yè)的發(fā)展，銀行的創(chuàng)新活動一直在繼續(xù)。比如，從單一的存貸款產(chǎn)品到為客戶量身定制多樣化和個性化的金融產(chǎn)品；從面對面的柜臺服務(wù)到電子化遠程服務(wù)；從傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債管理到新興的客戶管理。中國商業(yè)銀行倡導和鼓勵金融創(chuàng)新，未來銀行要在創(chuàng)新中求發(fā)展，只有這樣才能實現(xiàn)銀行的成功。

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