南京市長期護(hù)理保險財(cái)務(wù)需求測算

王瑋

摘 要：人口老齡化、高齡化、慢性病的增加帶來了越來越多的失能老人，而高額的護(hù)理費(fèi)用使失能老人的護(hù)理需求常常得不到有效的滿足。基于現(xiàn)收現(xiàn)付制的籌資模式，對南京市2015-2026年的長期護(hù)理保險需求總費(fèi)用進(jìn)行了預(yù)測，結(jié)果顯示，2015年南京市長期護(hù)理保險需求總費(fèi)用為22.77億元，2026年上升為47.50億元，并認(rèn)為南京市應(yīng)盡快開辦長期護(hù)理保險以減小開辦阻力及后續(xù)運(yùn)行所承受的成本壓力。

關(guān)鍵詞：長期護(hù)理保險；基金平衡；總費(fèi)用

1 需求模型的建立以及變量的選取

長期護(hù)理保險需求的預(yù)測模型主要有微觀仿真模型和宏觀仿真模型。由于國內(nèi)尚未建立起長期護(hù)理保險制度，對南京市老年人的健康狀況調(diào)查也缺乏可靠的數(shù)據(jù)，再加上本文的預(yù)測期較長，故本文采用宏觀仿真模型建立南京市長期護(hù)理保險需求的測算模型：TC=S*H*C（1）

其中，TC表示總的護(hù)理成本；i表示護(hù)理等級；m表示護(hù)理模式（家庭護(hù)理、社區(qū)護(hù)理、機(jī)構(gòu)護(hù)理）；Sij表示第j年等級為i的失能老年人數(shù)；Him表示等級為i的失能老人選擇m護(hù)理模式的利用率；Cim為等級為i的m護(hù)理模式的成本費(fèi)用。

本研究基于以下幾個假設(shè)：南京市長期護(hù)理保險為社會保險性質(zhì)；實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付制的籌資模式；給付人群為65歲及以上的失能老人；不同年齡組老年人失能率在預(yù)測期內(nèi)不發(fā)生變化；預(yù)測期內(nèi)，護(hù)理成本的年均增長率為5%。

（1） 南京市未來失能老年人口的預(yù)測

通過南京市2010年第六次人口普查、南京市歷年統(tǒng)計(jì)年鑒以及歷年人口發(fā)展報(bào)告的數(shù)據(jù)，預(yù)測了南京市2015-2026年的65歲及以上老年人口規(guī)模。再結(jié)合德、日以及我國臺灣地區(qū)的評估標(biāo)準(zhǔn)，將南京市失能老人的失能等級劃分為三級，并利用CLHLS2008年調(diào)查的數(shù)據(jù)以及南京市"六普"數(shù)據(jù)確定南京市老年人的失能率。最后得出南京市2015-2026年65歲及以上失能老年人口規(guī)模。

（2） 失能老人對不同護(hù)理模式的需求量

本文引用德國2011年不同護(hù)理模式利用率的數(shù)據(jù)，得到南京市2015-2026年失能老人對不同護(hù)理模式的需求量。 （3） 不同模式的護(hù)理成本

3.1 家庭/社區(qū)護(hù)理成本

家庭護(hù)理是失能老人選擇在家中接受護(hù)理服務(wù)，一般包括個人生活照顧、護(hù)理保健服務(wù)和醫(yī)療護(hù)理。家庭護(hù)理成本包括由人力成本、材料費(fèi)用、和其他開支構(gòu)成的直接成本，以及因護(hù)理老人而產(chǎn)生的家屬誤工費(fèi)等間接成本。如果考慮到無形成本，還包括家屬的心理成本。人力成本主要是專業(yè)醫(yī)護(hù)人員提供正規(guī)護(hù)理服務(wù)的人力費(fèi)用以及提供日常照料服務(wù)的家屬或者雇傭保姆的人力費(fèi)用。

社區(qū)護(hù)理是充分利用所在社區(qū)內(nèi)的各種資源，為失能老人提供日常照顧、醫(yī)療保健服務(wù)。由于家庭護(hù)理和社區(qū)護(hù)理在醫(yī)療保健、康復(fù)服務(wù)的提供上都是來自于社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心，日常生活的照顧大部分都是由家屬或者家政人員提供。因此，本文假設(shè)處于相同失能等級條件下，家庭護(hù)理和社區(qū)護(hù)理所產(chǎn)生的護(hù)理成本處于同等水平，長期護(hù)理保險對這兩種護(hù)理模式的給付水平也相同。

劉錦丹（2010）2009年對上海市區(qū)家庭護(hù)理13項(xiàng)護(hù)理操作項(xiàng)目中的人力成本、材料成本、設(shè)備成本、管理成本、教育成本和交通成本等六個模塊進(jìn)行了核算，得到的結(jié)果顯示人力成本在各個服務(wù)成本中大約占56%-90.72%。換而言之，家庭護(hù)理成本約是人力成本的1.10-1.79倍。

本文取其平均值，假設(shè)家庭護(hù)理成本是人力成本的1.45倍。

宋占軍等（2012）在對我國長期護(hù)理保險的需求進(jìn)行測算時，通過對護(hù)理人員服務(wù)產(chǎn)能的假設(shè)，間接測算出我國長期護(hù)理的需求總費(fèi)用。本文也借用此方法對家庭/社區(qū)護(hù)理成本進(jìn)行間接的測算。德國2009年長期護(hù)理保險數(shù)據(jù)顯示，截止2009年底，德國接受家庭護(hù)理的失能人員有153748名，提供家庭護(hù)理的工作人員有268891名，也就是說平均每位護(hù)理人員要向5.72位失能人員提供護(hù)理服務(wù)。

對于家庭/社區(qū)護(hù)理，本文假設(shè)南京市長期護(hù)理保險的護(hù)理人員（包括正規(guī)和非正規(guī)）：在失能等級為1時，可對8名失能老人提供護(hù)理服務(wù)；在失能等級為2時，可對4名失能老人提供服務(wù)；失能等級為3時，護(hù)理的失能老人為2名。據(jù)《南京市2013年統(tǒng)計(jì)年鑒》顯示，2012年南京市居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)的年平均工資為41835元。再加上前文家庭護(hù)理成本是人力成本的1.45倍，以及護(hù)理人員服務(wù)產(chǎn)能的假設(shè)。我們可以得出家庭/社區(qū)護(hù)理成本。

家庭/社區(qū)護(hù)理月均成本按失能等級高低依次為632元/月、1264元/月、2528元/月

3.2 機(jī)構(gòu)護(hù)理成本

機(jī)構(gòu)護(hù)理是失能老人離開自己熟悉的家庭和社區(qū)住進(jìn)福利性或者營利性的老年機(jī)構(gòu)接受長期護(hù)理服務(wù)。

由于本文對失能等級的劃分與德國類似，機(jī)構(gòu)護(hù)理的給付時間可參照德國的給付標(biāo)準(zhǔn)，即失能等級1為1.5h，失能等級2為3h，失能等級3為5h。通過對深圳市某醫(yī)院住院患者進(jìn)行問卷調(diào)查，運(yùn)用項(xiàng)目成本核算法對各等級護(hù)理服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行了成本核算，結(jié)果顯示，等級1的護(hù)理成本是人力成本的2.14倍，等級2為1.89倍，等級3為1.78倍。本文引用這一數(shù)據(jù)，再加上居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)職工年均工資的數(shù)據(jù)，我們可以得到不同失能等級的機(jī)構(gòu)護(hù)理成本。

計(jì)算公式為：各失能等級月均機(jī)構(gòu)護(hù)理成本=居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)職工小時工資*護(hù)理給付時間*人力成本系數(shù)*30。機(jī)構(gòu)護(hù)理月均成本按失能等級高低依次為1400元/月、2472元/月、3880元/月。

2 測算結(jié)果

綜合上文建立的模型以及各變量的闡述，我們可以得到2015-2026年南京市長期護(hù)理的需求總費(fèi)用。

3 基本結(jié)論

第一，南京市作為人口老齡化最為嚴(yán)重的地區(qū)之一，潛在著巨大的失能風(fēng)險，據(jù)本文預(yù)測，2015年南京市將有11.13萬失能老人，到2026年將達(dá)到15.94萬人。而高額的護(hù)理成本給有失能老人的家庭帶來了巨大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)和精神壓力。本文通過對不同模式護(hù)理成本的測算，得到家庭/社區(qū)護(hù)理月均成本按失能等級高低依次為632元/月、1264元/月、2528元/月，機(jī)構(gòu)護(hù)理月均成本按失能等級高低依次為1400元/月、2472元/月、3880元/月。為了保障失能老人能夠及時有效的得到護(hù)理服務(wù)，南京市開辦長期護(hù)理保險是勢在必行。

第二，本文預(yù)測到2015年南京市長期護(hù)理保險需求總成本為22.77億元，到2026年上升為47.50億元。若完全由政府承擔(dān)這筆費(fèi)用，無疑會增加政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)并影響其他社會保障事業(yè)的發(fā)展；若走商業(yè)保險的道路，完全由個人和家庭來承擔(dān)費(fèi)用，顯然不符合"廣覆蓋"的原則和建立長期護(hù)理保險的初衷；所以，南京市的長期護(hù)理保險應(yīng)該是充分體現(xiàn)政府、企業(yè)和個人責(zé)任的社會保險性質(zhì)。

參考文獻(xiàn)：

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