我國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)管理研究

［摘要］隨著國(guó)際貿(mào)易快速發(fā)展，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行收入的重要來(lái)源之一，也給商業(yè)銀行帶來(lái)了一定風(fēng)險(xiǎn)。詳述國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的概況和發(fā)展趨勢(shì)，我國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，分析存在的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)因素，提出規(guī)范操作流程，加大人才培養(yǎng)力度，建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，加快推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

［關(guān)鍵詞］中國(guó)銀行；國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管理

［中圖分類號(hào)］F830［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A［文章編號(hào)］2095-3283(2014)07-0076-04

［作者簡(jiǎn)介］張新榮（1988-），女，漢族，山東日照莒縣人，碩士研究生，研究方向：國(guó)際貿(mào)易法。

一、國(guó)際結(jié)算概況

（一）概念

國(guó)際結(jié)算是指兩個(gè)不同國(guó)家的當(dāng)事人，通過(guò)銀行辦理彼此間債權(quán)債務(wù)關(guān)系所引起的貨幣收付業(yè)務(wù)，按產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)原因可分為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算和國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算。國(guó)際貿(mào)易結(jié)算是指由國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)而發(fā)生的貨款結(jié)算，以結(jié)清買(mǎi)賣(mài)雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系為目的的貨幣收付行為；國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算是指由國(guó)際貿(mào)易以外的其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以及政治文化等交流活動(dòng)引起貨幣收付行為。國(guó)際間的跨國(guó)交易所引起的貨幣收付活動(dòng)，必須由不同國(guó)家或地區(qū)的兩個(gè)或兩個(gè)以上的銀行在國(guó)際金融市場(chǎng)上共同來(lái)完成。

圖1國(guó)際結(jié)算關(guān)系從圖1可以看出，買(mǎi)賣(mài)雙方、往來(lái)銀行及相關(guān)第三者是國(guó)際結(jié)算的主要當(dāng)事人。以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的托收和匯款，商業(yè)銀行僅提供清算功能。以銀行信用為基礎(chǔ)的信用證支付，銀行不僅提供基礎(chǔ)的清算功能，還提供資金融通和規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的便利，本文重點(diǎn)研究結(jié)算關(guān)系圖兩端的國(guó)際結(jié)算問(wèn)題，買(mǎi)賣(mài)雙方分別與自己的往來(lái)銀行進(jìn)行溝通，銀行也通過(guò)分析買(mǎi)方或賣(mài)方的需求，設(shè)定國(guó)際結(jié)算產(chǎn)品幫助他們實(shí)現(xiàn)結(jié)算和和融資的便利。

（二）國(guó)際結(jié)算發(fā)展趨勢(shì)

1甭舴絞諧∠蚵蚍絞諧∽變，信用證結(jié)算方式比重不斷下降

隨著國(guó)際商品市場(chǎng)更加趨于買(mǎi)方市場(chǎng)，賣(mài)方為了提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力，不再一味地堅(jiān)持信用證付款方式，從而減少買(mǎi)方向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證時(shí)繳納保證金所引起的資金占?jí)呵闆r，此外，信用證方式結(jié)算手續(xù)復(fù)雜、費(fèi)用較高，買(mǎi)房依賴自身較強(qiáng)的議價(jià)能力不再接受信用證結(jié)算方式。

2憊際保理業(yè)務(wù)迅速發(fā)展

保理降低了出口商的收匯風(fēng)險(xiǎn)，又兼具融資、信用保險(xiǎn)、賬款管理及追收等多種職能，對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)，只要其遵守銷(xiāo)售合同和保理合同，由保理商提供100%的信用保險(xiǎn)，可保證到期收款，避免商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。此外，貨物裝船后，出口商可憑借商業(yè)發(fā)票及單據(jù)，遵照保理合同向保理商支取部分貨款，加快自身資金周轉(zhuǎn)。對(duì)于進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，采用這種結(jié)算方式可以簡(jiǎn)化進(jìn)口手續(xù)，減少資金或者信用額度的占用。

3鋇繾踴結(jié)算

電子單據(jù)采用了安全認(rèn)證機(jī)制，按照國(guó)際上通用的電子單據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)服務(wù)平臺(tái)，形成統(tǒng)一的規(guī)范化數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)或數(shù)據(jù)模型，以電子方式進(jìn)行數(shù)據(jù)的制作、生成、采集、發(fā)送、傳輸、接收、保存。與傳統(tǒng)紙質(zhì)單據(jù)的審核單證一致、單單一致、郵寄憑證索匯的方式相比，縮短了傳遞時(shí)間和人為的影響，降低了運(yùn)作成本。

二、我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

依據(jù)1985年“七五”計(jì)劃，各專業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍允許交叉，其他銀行相繼推出了國(guó)際貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)。同時(shí)，一些外資或僑資銀行也加入國(guó)際結(jié)算陣營(yíng)，中國(guó)銀行“一統(tǒng)天下”的時(shí)代徹底結(jié)束。金融脫媒現(xiàn)象的普遍發(fā)生，使得銀行在資金供需雙方間的中介作用越來(lái)越小。從以下三個(gè)方面來(lái)比較我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r：

（一）國(guó)際結(jié)算產(chǎn)品種類

從各銀行官方網(wǎng)站可以查詢到其國(guó)際結(jié)算的所有產(chǎn)品，目前，國(guó)際結(jié)算主要集中在信用證、匯付、托收等傳統(tǒng)的結(jié)算方式，新型的結(jié)算方式并不多見(jiàn)，而且主要集中在部分銀行。中國(guó)銀行、建設(shè)銀行兩家銀行發(fā)展較為成熟，產(chǎn)品種類較多。而工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行起步晚，業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

（二）國(guó)際結(jié)算總量

加入世貿(mào)組織以后，我國(guó)國(guó)際貿(mào)易結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，貿(mào)易總額不斷攀升，越來(lái)越多的商業(yè)銀行開(kāi)始重視國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的增多，使得每家商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算市場(chǎng)份額下降。

首先，中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)2013年穩(wěn)步上升，始終位于領(lǐng)先地位。集團(tuán)全年完成國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量342萬(wàn)億美元，比2012年增長(zhǎng)2302%，位列全國(guó)第一，國(guó)際結(jié)算占全部傭金收入的17%。2011—2013年，工商銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量的漲幅最大，兩年漲幅高達(dá)118%。其次，四大銀行的國(guó)際結(jié)算量差距也相對(duì)明顯，2013年，中國(guó)銀行的業(yè)務(wù)量是農(nóng)業(yè)銀行的438倍，占四大行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)總量的448%，工商銀行占305%（見(jiàn)圖2）。

圖22011—2013年四大國(guó)有銀行國(guó)際結(jié)算總量（三）國(guó)際結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入

我國(guó)各商業(yè)銀行2012年及2013年國(guó)際結(jié)算與清算的手續(xù)費(fèi)收入（如圖3所示），可以看出，全年收入增長(zhǎng)率處于10%左右的水平，同時(shí)，招商銀行、中信銀行、民生銀行等小型商業(yè)銀行的國(guó)際結(jié)算收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于四大國(guó)有銀行的收入。

圖32012年、2013年我國(guó)各商業(yè)

銀行國(guó)際結(jié)算與清算手續(xù)費(fèi)收入

數(shù)據(jù)說(shuō)明：工商銀行數(shù)據(jù)包括現(xiàn)金管理手續(xù)費(fèi)收入，興業(yè)銀行數(shù)據(jù)為支付結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入三、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素分析

德國(guó)社會(huì)學(xué)家盧曼說(shuō)，我們生活在一個(gè)“除了冒險(xiǎn)別無(wú)選擇的社會(huì)”，貧富分化的加劇，生態(tài)環(huán)境的惡化以及食品質(zhì)量的降低，我們被風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境包圍的同時(shí)，又制造著新的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在通過(guò)一定支付手段和支付方式進(jìn)行償付和清償時(shí)，由于各種事先無(wú)法預(yù)料的不確定因素帶來(lái)的影響，使結(jié)算主體實(shí)際收益與預(yù)期收益相背離，從而有遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性，按照風(fēng)險(xiǎn)的起因和風(fēng)險(xiǎn)的主體將國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行劃分，可構(gòu)建出以下風(fēng)險(xiǎn)的分類體系圖：

圖4國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)分類體系（一）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

一個(gè)國(guó)家難免會(huì)發(fā)生諸如政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境的變化，政局不穩(wěn)、外匯監(jiān)管?chē)?yán)厲，主要表現(xiàn)為戰(zhàn)爭(zhēng)、政變、內(nèi)亂、恐怖活動(dòng)及以地震為代表的自然災(zāi)害等，由此引起的資金跨境流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)就是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)引起罰沒(méi)、廢除債務(wù)、強(qiáng)制終止合同或毀約、禁止出入境等后果，是結(jié)算主體面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，銀行將面臨經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)損失，嚴(yán)重情況下會(huì)危及人身安全。

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分為三類：政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。它們相互影響、相互轉(zhuǎn)化。在社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，比如發(fā)生國(guó)家社會(huì)動(dòng)蕩，這種社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)帶來(lái)沖擊，進(jìn)一步引發(fā)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，為了應(yīng)對(duì)這種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，政府往往會(huì)實(shí)施強(qiáng)制性的干預(yù)措施，進(jìn)而引發(fā)政治風(fēng)險(xiǎn)。此外，在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，世界各國(guó)間的政治、經(jīng)濟(jì)密切關(guān)聯(lián)，一旦某個(gè)國(guó)家發(fā)生政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，便會(huì)通過(guò)一定的方式傳染到其他的國(guó)家，引起地區(qū)性風(fēng)險(xiǎn)，甚至是全球性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）外匯風(fēng)險(xiǎn)

在進(jìn)出口貿(mào)易中，主要使用外幣結(jié)算，當(dāng)外幣發(fā)生貶值或者是升值時(shí)都將會(huì)對(duì)進(jìn)出口商帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)，影響到銀行客戶在未來(lái)時(shí)間內(nèi)的收益，進(jìn)而影響企業(yè)價(jià)格、銷(xiāo)售額及成本。

當(dāng)浮動(dòng)匯率使出口商利潤(rùn)下降，財(cái)務(wù)緊張時(shí)，銀行所提供的融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加，影響相關(guān)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展和資金流動(dòng)。折算風(fēng)險(xiǎn)不是一種有形的實(shí)際損失，而是無(wú)形的賬面損失，會(huì)影響銀行的實(shí)際價(jià)值，尤其是上市銀行的評(píng)估結(jié)果。交易風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因在于一筆國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)，從簽訂買(mǎi)賣(mài)合同到貨款清算，中間需要一段時(shí)間，而國(guó)際上又實(shí)行浮動(dòng)匯率制，一旦匯率發(fā)生變動(dòng)，將會(huì)引起貨幣兌換的損益匯率下跌，出口商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，相反，進(jìn)口商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

我國(guó)實(shí)行嚴(yán)格的外匯監(jiān)管制度，距離國(guó)際貿(mào)易自由化還有一定的距離，盡管我國(guó)GDP居世界第二位，貨物進(jìn)出口總量居世界首位，但是經(jīng)濟(jì)政策體系、基礎(chǔ)設(shè)施、投資環(huán)境還不夠完善，經(jīng)常賬戶和資本賬戶還未完全開(kāi)放，跨境人民幣自由兌換的愿景還未實(shí)現(xiàn)，這一系列的因素帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)，限制了貿(mào)易的發(fā)展。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用是國(guó)際貿(mào)易的基礎(chǔ)，沒(méi)有信用就沒(méi)有貿(mào)易的產(chǎn)生和貨物、資金的流動(dòng)，可分為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要是企業(yè)缺乏償債能力所引起的，一些企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，管理水平低，企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平不足，一旦市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)大幅度的波動(dòng)，引發(fā)虧損，便可能發(fā)生拒絕付款的情況。道德風(fēng)險(xiǎn)是指欺詐一方偽造單據(jù)騙取賣(mài)方與銀行貨物及資金的風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中，銀行將面對(duì)各種各樣的客戶，無(wú)法實(shí)施動(dòng)態(tài)的監(jiān)管、跟蹤和管理信用信息，這就給不法分子提供了可乘之機(jī)，這種與進(jìn)出口商、進(jìn)口方銀行之間的信息不對(duì)稱、不誠(chéng)信問(wèn)題，給銀行帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是由當(dāng)事人的專業(yè)素質(zhì)決定的，包括法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，它可能會(huì)對(duì)銀行的資金、市場(chǎng)、信譽(yù)造成損失。我國(guó)商業(yè)銀行的法律體系并不十分健全，其主營(yíng)業(yè)務(wù)都集中在傳統(tǒng)的人民幣業(yè)務(wù)，以傳統(tǒng)本幣業(yè)務(wù)為對(duì)象制定的金融立法并不能滿足國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的需要，這加大了我國(guó)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，有關(guān)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)單據(jù)電子化規(guī)定的缺失，也產(chǎn)生了一定的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因自身內(nèi)控機(jī)制不完善或管理漏洞造成的風(fēng)險(xiǎn)。比如個(gè)人向銀行申請(qǐng)辦理光票托收業(yè)務(wù)，假若銀行沒(méi)有對(duì)審核客戶的信用情況，一旦出現(xiàn)資金的境外扣費(fèi)，而客戶又聯(lián)系不上或不繳納相應(yīng)款項(xiàng)，本應(yīng)該由客戶承擔(dān)的款項(xiàng)就會(huì)變成銀行的應(yīng)收壞賬，這就給銀行造成一定的損失。結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指銀行交易工具失靈不能如期收到應(yīng)收款項(xiàng)而造成損失的可能。

四、提高銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的對(duì)策

（一）規(guī)范操作流程，防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

為了完善銀行內(nèi)部的國(guó)際業(yè)務(wù)操作，可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，嚴(yán)格遵守國(guó)際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《托收統(tǒng)一規(guī)則》和《國(guó)際保理慣例規(guī)則》等國(guó)際通行慣例，制定程序化、細(xì)則化的操作方式，經(jīng)過(guò)一定時(shí)間的運(yùn)行磨合，進(jìn)而形成一套標(biāo)準(zhǔn)化的操作流程，要求同時(shí)堅(jiān)持“引進(jìn)來(lái)，走出去”戰(zhàn)略，有選擇地學(xué)習(xí)國(guó)外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，選取適合我國(guó)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的操作方式，并加以推廣。在嚴(yán)格遵守跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單增補(bǔ)規(guī)則》（簡(jiǎn)稱E-UCP）的基礎(chǔ)上，以電子數(shù)據(jù)的形式記錄信息，通過(guò)安全認(rèn)證、交叉認(rèn)證、數(shù)據(jù)加密、電子簽名等系統(tǒng)的防護(hù)手段，有效避免利用單據(jù)實(shí)施欺詐事件的發(fā)生。

（二）加大人才培養(yǎng)力度，提高從業(yè)人員的綜合業(yè)務(wù)水平

知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代也是人才競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代，誰(shuí)擁有人才誰(shuí)就擁有發(fā)展的主動(dòng)權(quán)，國(guó)際業(yè)務(wù)是一項(xiàng)對(duì)于知識(shí)面、技術(shù)性和經(jīng)驗(yàn)要求都很高并且操作復(fù)雜的業(yè)務(wù)，應(yīng)重點(diǎn)選拔和培養(yǎng)熟悉國(guó)際慣例、懂得操作技術(shù)并且精通信貸業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。

一是，要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有從事國(guó)際業(yè)務(wù)人員的系統(tǒng)培訓(xùn)，鼓勵(lì)工作人員在實(shí)際工作中積累相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，聘請(qǐng)資深教師進(jìn)行授課，尤其是在相關(guān)的金融法令出臺(tái)后，應(yīng)及時(shí)對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)，幫助員工了解政策法規(guī)的走向及在工作中應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題，也可選送一些業(yè)務(wù)骨干到先進(jìn)銀行實(shí)地學(xué)習(xí)，尤其要學(xué)習(xí)外資銀行員工培訓(xùn)的方式，并引入到自己銀行的實(shí)際培訓(xùn)活動(dòng)中來(lái)；二是建立穩(wěn)定的人事管理制度，向全社會(huì)廣泛招聘人才，努力吸納合格人才，同時(shí)控制內(nèi)部人才流失。重視員工的崗前和崗位培訓(xùn)，定期對(duì)員工的專業(yè)素質(zhì)進(jìn)行考核，考核結(jié)果納入薪酬管理指標(biāo)。

（三）建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)理念的導(dǎo)向作用

企業(yè)文化是任何一個(gè)企業(yè)不可缺少的一部分，建立優(yōu)良的風(fēng)險(xiǎn)管理文化也是銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的有效措施之一。一是，實(shí)施全員風(fēng)險(xiǎn)管理，把風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)落實(shí)到每一個(gè)部門(mén)和每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并通過(guò)組織化、持續(xù)性學(xué)習(xí)將其內(nèi)化為員工的職業(yè)態(tài)度和工作習(xí)慣。二是將合規(guī)管理作為核心風(fēng)險(xiǎn)管理，可以從易到難，由簡(jiǎn)入深，制定一部作為股份制商業(yè)銀行員工職業(yè)操守行為的《合規(guī)手冊(cè)》或行為指引。三是將責(zé)任履行和道德規(guī)范遵循情況加入員工考核。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家銀行的經(jīng)驗(yàn)，建立全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀，不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念的導(dǎo)向、激勵(lì)、協(xié)調(diào)和凝聚功能。

（四）加快推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新，疏通風(fēng)險(xiǎn)分散渠道

首先，強(qiáng)化諸如國(guó)際保理、出口信用保險(xiǎn)等貿(mào)易融資產(chǎn)品的創(chuàng)新。通過(guò)貿(mào)易保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。人民幣升值壓力迫使銀行應(yīng)加快發(fā)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣掉期、結(jié)構(gòu)性避險(xiǎn)產(chǎn)品等。在此基礎(chǔ)上，多種業(yè)務(wù)配合使用，高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)和低風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)相結(jié)合，發(fā)展混業(yè)經(jīng)營(yíng)，在一定程度上規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

其次，立足我國(guó)國(guó)際結(jié)算發(fā)展的現(xiàn)狀，系統(tǒng)分析進(jìn)出口企業(yè)的特點(diǎn)，有針對(duì)性地設(shè)計(jì)推銷(xiāo)合適的產(chǎn)品，為進(jìn)出口商提供資信調(diào)查、會(huì)計(jì)處理、信譽(yù)擔(dān)保、資金融通等多功能服務(wù)。

此外，推動(dòng)我國(guó)跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展，從人民銀行下發(fā)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》開(kāi)始，2013年，我國(guó)銀行全年跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)量到達(dá)463萬(wàn)億人民幣，同比增長(zhǎng)57%，這不僅推動(dòng)了人民幣國(guó)際化的進(jìn)程，還為我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易和國(guó)際結(jié)算提供了便利，為我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)帶來(lái)了新的發(fā)展機(jī)遇。

（五）完善信用體系，建立調(diào)查審核系統(tǒng)

當(dāng)客戶前來(lái)辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，銀行要充分利用自身網(wǎng)點(diǎn)多、聯(lián)系面廣、資金實(shí)力雄厚、經(jīng)驗(yàn)豐富等優(yōu)勢(shì)，從信用體系中調(diào)出此客戶的相關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、信用機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)和歷史交易數(shù)據(jù)，形成調(diào)查報(bào)告，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)報(bào)送審核部門(mén)決策?？蛻艮k理業(yè)務(wù)后，做到獨(dú)立、科學(xué)、定量的審核，及時(shí)將客戶的最新動(dòng)態(tài)載入系統(tǒng)，這種機(jī)制可以及時(shí)有效地將相關(guān)信息傳輸給相關(guān)職能部門(mén)，有效控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

除此之外，我國(guó)的金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)增強(qiáng)金融外部監(jiān)管能力，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，要從宏觀上對(duì)金融體系的安全平穩(wěn)運(yùn)行提供保障。

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（責(zé)任編輯：張彤彤）