國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管體系現(xiàn)狀及改進(jìn)建議

王軍勇

（大豐市職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理中心，江蘇 大豐224100）

0 引言

國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)過(guò)了60多年的曲折發(fā)展，經(jīng)過(guò)了從無(wú)到有、有封閉式轉(zhuǎn)變?yōu)殚_(kāi)放式，由落后發(fā)展為先進(jìn)的過(guò)程。同時(shí)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)督系統(tǒng)也經(jīng)濟(jì)建立起來(lái)，在最初經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境下，只是單一的監(jiān)管方式，根據(jù)國(guó)內(nèi)指令性計(jì)劃，監(jiān)管體系不具備基礎(chǔ)性條件，現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)展為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)位置。保險(xiǎn)市場(chǎng)形勢(shì)快速發(fā)展，符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的保險(xiǎn)監(jiān)管體系逐步建立完善。

1 國(guó)內(nèi)現(xiàn)階段保險(xiǎn)監(jiān)管體系所包含的內(nèi)容

現(xiàn)階段內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管體系主要是由三個(gè)層次所組成的。第一層次為現(xiàn)行的保險(xiǎn)法規(guī)。此層次主要包含的內(nèi)容是保險(xiǎn)監(jiān)管以及保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序維護(hù)方式、規(guī)范保險(xiǎn)合同行為的保證等。第二層次所指的是部門管理規(guī)章制度。第三層次所指的就是保險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)系統(tǒng)。此系統(tǒng)所包含的內(nèi)容為償付能力編報(bào)規(guī)定以及事務(wù)指導(dǎo)方針，制定了新的生命表，組建了非壽險(xiǎn)制度等等。這三個(gè)層次之間的內(nèi)容是互相支持、互相補(bǔ)充的。形成了結(jié)構(gòu)分明以及保險(xiǎn)監(jiān)管法律健全的體系。為保險(xiǎn)事業(yè)快速健康發(fā)展鋪墊了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。具體內(nèi)容主要為：

（1）保險(xiǎn)監(jiān)管核心內(nèi)容是償付能力監(jiān)管。2008年國(guó)家保險(xiǎn)工作會(huì)議上明確的制定了下面規(guī)章制度：保險(xiǎn)監(jiān)管核心點(diǎn)為償付能力監(jiān)管，需要不斷的完善償付能力監(jiān)管制度以及償付能力綜合性分析方式，對(duì)于償付能力監(jiān)管制度執(zhí)行能力需要不斷的強(qiáng)化，對(duì)于償付能力有問(wèn)題的需要進(jìn)一步的防范。同一年間對(duì)于償付能力相關(guān)觀念以及償付能力評(píng)估、償付能力報(bào)告制度以及償付能力監(jiān)督管理都做出了明確的規(guī)定，對(duì)于內(nèi)容豐富保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管制度需要進(jìn)行一步的進(jìn)行明確。

（2）對(duì)于市場(chǎng)準(zhǔn)入以及市場(chǎng)推出需要明顯的監(jiān)管方式。在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面需要滿足，中資保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本最低金額為2億元人民幣，同時(shí)需要保證按時(shí)的繳納貨幣資金；申請(qǐng)外資保險(xiǎn)公司需要有30年以上的經(jīng)營(yíng)年限，在國(guó)內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)也達(dá)到兩年以上，同時(shí)在申請(qǐng)的前一年年末的總資產(chǎn)數(shù)量不能低于50億元美金，所在的國(guó)家或者是地區(qū)內(nèi)需要有完善的保險(xiǎn)監(jiān)管制度，同時(shí)國(guó)外的保險(xiǎn)能夠享受到國(guó)家或者是地區(qū)主管當(dāng)局的監(jiān)管作用，這些因素才能達(dá)到審慎性條件等。市場(chǎng)退出方面，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行解散，將其撤銷或者是根據(jù)相關(guān)規(guī)定宣告破產(chǎn)等等，保險(xiǎn)公司因?yàn)榉至?、合并等形式需要宣告解散，或者是解除股東大會(huì)等等，需要經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)之后才能解散。不單單這樣，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)依照程序向人民法院申請(qǐng)公司破產(chǎn)清算以及重整。

（3）需要對(duì)于公司治理結(jié)構(gòu)做出有效的監(jiān)管?，F(xiàn)代公司制核心內(nèi)容為公司治理結(jié)構(gòu)，此點(diǎn)也是公司核心競(jìng)爭(zhēng)力提升的關(guān)鍵。公司結(jié)構(gòu)監(jiān)管的重點(diǎn)為：一是保險(xiǎn)公司股東資質(zhì)以及董事、高管人員的任職資格需要審查，對(duì)于存在失職行為董事以及高管人員任職資格需要撤換以及取消履行職責(zé)；二是保險(xiǎn)公司重大會(huì)議以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估保險(xiǎn)、合規(guī)報(bào)告實(shí)施并不是現(xiàn)場(chǎng)檢查方式；三是保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)需要通過(guò)全面的現(xiàn)場(chǎng)檢查方式；四是需要和保險(xiǎn)公司建立有效的監(jiān)管以及意見(jiàn)反饋途徑。

第四點(diǎn)為：需要保證保險(xiǎn)人合法權(quán)益，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)以及經(jīng)營(yíng)模式得到保證。要是保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)公司不具備信任的情況下，保險(xiǎn)公司發(fā)展就會(huì)受到阻礙。保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)以及經(jīng)營(yíng)監(jiān)管模式需要將保險(xiǎn)人合法權(quán)益作為基礎(chǔ)，這才是保險(xiǎn)也發(fā)展重要方針。

2 對(duì)現(xiàn)行保險(xiǎn)監(jiān)管體系的簡(jiǎn)要評(píng)析及思考

現(xiàn)階段保險(xiǎn)監(jiān)管體系環(huán)境下，政府監(jiān)管、企業(yè)內(nèi)控、行業(yè)自律以及社會(huì)監(jiān)管共同結(jié)合發(fā)展情況下，組建了保險(xiǎn)監(jiān)管有機(jī)整體，這些因素在整體的過(guò)程中都有著獨(dú)特的作用，因素共同目標(biāo)是就是為了防范保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于保險(xiǎn)人合法權(quán)益在根本上確保。保險(xiǎn)核心價(jià)值是有風(fēng)險(xiǎn)保障體系，風(fēng)險(xiǎn)管理以及保障功能是保險(xiǎn)行業(yè)所具備的獨(dú)特職能，此項(xiàng)職能是其他因素不可取代的，也是保險(xiǎn)行業(yè)生存發(fā)展基礎(chǔ)。在保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展過(guò)程中，需要借鑒西方成功經(jīng)營(yíng)，同時(shí)需要結(jié)合國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)環(huán)境，不能出現(xiàn)不適合的問(wèn)題，可以通過(guò)下面幾方面進(jìn)行分析研究：

2.1 不同種類風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目之間有著內(nèi)在的關(guān)聯(lián)性

保險(xiǎn)行業(yè)需要提升自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。一方面，對(duì)于短期風(fēng)險(xiǎn)以及長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系需要正確的明確。在短期風(fēng)險(xiǎn)防范過(guò)程中，需要掌握短期風(fēng)險(xiǎn)所形成的內(nèi)在規(guī)律性，不能出現(xiàn)短期風(fēng)險(xiǎn)積累，進(jìn)而轉(zhuǎn)變?yōu)殚L(zhǎng)期性的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，對(duì)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系需要明確。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)宏觀調(diào)控職能以及政策導(dǎo)向優(yōu)勢(shì)需要充分發(fā)揮，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范最為基礎(chǔ)，同時(shí)企業(yè)防范化解風(fēng)險(xiǎn)最主要內(nèi)容就是明確行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主導(dǎo)地位需要發(fā)揮出來(lái)，同時(shí)保證保險(xiǎn)公司市場(chǎng)主體性，使得企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)積極性以及主動(dòng)性能夠提升。

2.2 保險(xiǎn)公司組織形式需要嚴(yán)格規(guī)范

國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展階段性的特征需要有正確的認(rèn)識(shí)，對(duì)于保險(xiǎn)公司、勞合社、保險(xiǎn)合作社、個(gè)人以及合伙等保險(xiǎn)組織形式需要審慎選擇?，F(xiàn)階段內(nèi)保險(xiǎn)公司主要形式為以股份有限公司、有限責(zé)任公司和國(guó)有獨(dú)資公司等傳統(tǒng)組織形式，其他保險(xiǎn)組織形式可以適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行研究探索，這樣才能保證組織形式多樣性，降低法律法規(guī)中不明確因素對(duì)于行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)影響。

2.3 保險(xiǎn)投資多元化形式的積極推廣

金融資源配置中保險(xiǎn)業(yè)有著重要的作用。在實(shí)施過(guò)程中需要不斷的擴(kuò)展保險(xiǎn)資源運(yùn)用渠道，保險(xiǎn)自凈保值增值能力需要增強(qiáng)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控基礎(chǔ)上，需要將企業(yè)債券、股票、證券投資基金份額等比率需要重新的進(jìn)行配置，對(duì)于保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)領(lǐng)域以及風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域有效途徑以及相關(guān)解決方式需要建立起來(lái)，國(guó)民經(jīng)濟(jì)中保險(xiǎn)公司對(duì)于其他行業(yè)中資金金融融資有著積極的推進(jìn)作用。

2.4 保險(xiǎn)監(jiān)管工作需要通過(guò)不斷創(chuàng)新方式進(jìn)行改革

體制機(jī)制問(wèn)題最好的解決方式就是改革。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范方式以及監(jiān)管職能完善的最好途徑就是改革，要對(duì)于保險(xiǎn)公司體制機(jī)制進(jìn)行深化，對(duì)于償付監(jiān)管方式需要強(qiáng)化，要在不同的方面進(jìn)行保險(xiǎn)資金運(yùn)行規(guī)范。這樣才能建立以監(jiān)管為核心的現(xiàn)代化保險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)。

3 結(jié)語(yǔ)

通過(guò)對(duì)于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管體系現(xiàn)狀研究分析不難看出，國(guó)內(nèi)最近幾年保險(xiǎn)監(jiān)管體系已經(jīng)有了很大程度的進(jìn)步，但是在發(fā)展過(guò)程中還是存在著一定的問(wèn)題。對(duì)于問(wèn)題解決的最好方式就是各個(gè)機(jī)構(gòu)結(jié)合在一起，共同發(fā)展。這樣才能更好的推進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。

［1］梁彥勛.國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管模式完善研究[D].天津財(cái)經(jīng)大學(xué)，2012.

［2］劉冬榮.保險(xiǎn)監(jiān)管歷史回顧以及其實(shí)[J].財(cái)經(jīng)論叢，2009（4）.