商業(yè)銀行中關于信用風險管理的反思

李木亦

【摘 要】隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國金融市場的開放，商業(yè)銀行為適應市場經(jīng)濟的發(fā)展需要，增加了信貸業(yè)務。對于信貸業(yè)務而言，信用風險管理是商業(yè)銀行一項重要的任務，也是其在工作管理中關注的重中之重。本文主要分析商業(yè)銀行信用風險管理中面臨的形勢，及改善商業(yè)銀行信用風險管理的有效途徑。

【關鍵詞】商業(yè)銀行；信用風險管理；問題；對策

改革開放以來，中國經(jīng)濟快速發(fā)展，商業(yè)銀行逐漸占據(jù)中國金融行業(yè)。為競爭需求商業(yè)銀行產(chǎn)生信貸業(yè)務，這將必然存在一定的風險，銀行對于信用風險管理直接影響商業(yè)銀行的發(fā)展，同時對我國國民經(jīng)濟的增長也起到抑制作用。受到2008年金融風暴的影響，商業(yè)銀行更加注重信用風險管理，在商業(yè)銀行風險管理中主要側重指信貸業(yè)務的風險。把握好信用風險管理，是促使商業(yè)銀行正常運行的保障。

一、中國商業(yè)銀行信用風險管理所處的形勢

1.信息技術在商業(yè)銀行信用風險管理中的不足

（1）對于存儲、管理數(shù)據(jù)方面的信息技術做得不到位。伴隨著電子信息行業(yè)的發(fā)展，在銀行內(nèi)部信息技術的管理與應用也較為普遍。在發(fā)達國家電子信息運用到銀行信用風險管理中包含三點：建立信息完整的數(shù)據(jù)庫、信息進行分類處理、信息的分析、審核。在信用風險管理中信息庫的建立是最主要的，是后續(xù)一切活動的基礎。我國電子信息系統(tǒng)在銀行信用風險管理中的應用存在很多不足，信息收集不全面，信息處理環(huán)節(jié)不細致，數(shù)據(jù)的分析結果有偏差等，這就導致了我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務存在一定風險。

（2）對于信息的操作技術使用不當。電子信息在銀行內(nèi)部信用風險管理中的應用已成為一種趨勢。電子信息相比手工操作而言，準確性高，工作效率快。但在技術操作上要求較為嚴格。我國商業(yè)銀行在對客戶信貸方面評估時，需要對企業(yè)或客戶的基本資料、收支情況、社會背景等大量工作進行審核，由于對信息操作技術的不健全，有些工作還停留在手工報表的形式上，導致工作量增大，加大了信貸風險。部分商業(yè)銀行在信控額度的管理系統(tǒng)分析不全面，使得信貸額度存在不確定的因素。

2.信用風險管理機構存在弊端

我國商業(yè)銀行的內(nèi)部管理機構的設置分為行長、科室長、經(jīng)理等進行分級管理，銀行下面設置總行、一級分行、二級分行、支行、營業(yè)網(wǎng)點等，在機構組織和管理方面呈現(xiàn)錐形分布，由上到下垂直管理。而國外合資的銀行的管理體系上呈現(xiàn)矩形結構，縱向有分行、支行，橫向各個部門分工合作、相互聯(lián)系又相互制約，更好的協(xié)調(diào)銀行信用風險管理。而我國商業(yè)銀行下面的設置一級分行、二級分行、支行等分支太過繁瑣，機構的設置分工不明確，對各個分支的監(jiān)管不全面，不能相互協(xié)調(diào)管理銀行信貸業(yè)務的發(fā)展。

3.信用風險管理中的審核工作不全面

我國商業(yè)銀行的發(fā)展一直以來受到信用風險的制約，客戶、企業(yè)不還貸的現(xiàn)象頻繁發(fā)生。主要基于商業(yè)銀行為了競爭大客戶，在信貸方面對于客戶資料的審核環(huán)節(jié)做的工作不細致，只是片面的審核客戶資料的合法性，對于客戶內(nèi)部不做詳細分析、調(diào)查。導致銀行借貸給他們，而客戶由于企業(yè)內(nèi)部的各種原因不能償還貸款，從而導致商業(yè)銀行經(jīng)濟的巨大虧損。

二、提高商業(yè)銀行信用風險管理的措施

1.合理的信用風險預警系統(tǒng)的建立與應用

（1）合理的信用風險預警系統(tǒng)制度的建立。任何系統(tǒng)管理的建立都必須有制度、法規(guī)作保障。信用風險預警系統(tǒng)的建立也必須依靠健全的制度來開展。對于信用風險管理中最主要的數(shù)據(jù)庫來說，預警制度的建立必須有科學性、合理性，為銀行信用風險預警系統(tǒng)的建立提供保障，為信用風險的管理打下基石。

（2）風險預測模型的使用及方法。商業(yè)銀行通過采用科學合理的風險預警模型和方法，能有效地進行風險預警。例如，利用要素分析進行評估的方法中，對于客戶的道德品質(zhì)、收支能力、經(jīng)營環(huán)境及擔保進行分析評估，對于各個環(huán)節(jié)的評估使用信息數(shù)量化，最后對信用風險的預測提出正確的分析。

（3）提高風險預警在商業(yè)銀行信貸業(yè)務中的運用。商業(yè)銀行的信貸業(yè)務需要一個全面的、準確的風險預警系統(tǒng)作保障，通過實施預警在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務中的應用，有效的減少了商業(yè)銀行信貸的信用風險。

2.注重銀行信用風險管理型人才的培養(yǎng)

對于信用風險的預防，主要實施靠人來完成，對商業(yè)銀行信用風險的管理人才的培養(yǎng)應該引起重視。首先，注重信用風險的管理人的思想觀念的培養(yǎng)，讓管理人員意識到信用風險對于銀行經(jīng)濟效益的重要性，定期組織對管理團隊的專業(yè)知識和信息化系統(tǒng)的培訓。此外，對于優(yōu)秀的信貸管理人才應得到重用，在物質(zhì)和精神上給予一定的幫助。加強銀行信用風險管理型人才的培養(yǎng)，從而有效提高信用風險的管理，保證銀行健康發(fā)展。

3.提高全體銀行人員的信用風險管理思想

在商業(yè)銀行的信貸風險管理中，把信用風險管理思想滲透到每個業(yè)務工作環(huán)節(jié)中，銀行的全體人員自上而下自覺形成科學的信用風險管理理念，養(yǎng)成良好的風險文化。在每個工作流程中每個人都應該做到事前做好調(diào)查分析、事中加強監(jiān)督管理、事后把握好跟蹤服務。加強內(nèi)部控制管理，提高全體銀行人員的信用風險管理思想，有效促進商業(yè)銀行的經(jīng)濟利益發(fā)展。

4.加強商業(yè)銀行體系創(chuàng)新

商業(yè)銀行作為金融機構中介，為適應經(jīng)濟發(fā)展的需要，應加強商業(yè)銀行體系創(chuàng)新。從根本上提高商業(yè)銀行的競爭能力，減少信用風險的發(fā)生。因此，商業(yè)銀行通過設置合理的管理結構，注重公平，構建市場機制和激勵機制，實現(xiàn)了商業(yè)銀行體系創(chuàng)新。

商業(yè)銀行是以利潤為經(jīng)營目標的，信貸業(yè)務作為其主要的經(jīng)營內(nèi)容，如何能減少信用風險是最關鍵的。商業(yè)銀行在信用風險上的管理，提升了整個行業(yè)的業(yè)務能力和服務水平，同時也促進了中國經(jīng)濟的快速發(fā)展。

參考文獻：

[1]閻小青.對我國商業(yè)銀行信用風險管理的思考[J].經(jīng)濟與管理，2012.07

[2]曹超.商業(yè)銀行信用風險管理手段研究[J].上海商業(yè)，2011.12