標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件計價方式的討論

張 坤， 王卓甫， 丁繼勇

(河海大學(xué) 工程管理研究所， 江蘇 南京 211100)

標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件計價方式的討論

張 坤， 王卓甫， 丁繼勇

(河海大學(xué) 工程管理研究所， 江蘇 南京 211100)

工程總承包是目前國際上一種主流的工程發(fā)包方式，與之相匹配的標(biāo)準(zhǔn)化合同文本也應(yīng)運而生。這些標(biāo)準(zhǔn)化合同文本總體上采用總價方式，這為發(fā)揮工程總承包的優(yōu)勢創(chuàng)造了條件，但同時也限制了工程總承包的廣泛應(yīng)用。本文介紹了FIDIC的“銀皮書”，以及我國在2011年相繼頒布的兩個標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件的特點和適用范圍，并對其計價方式進(jìn)行了分析，剖析了它們計價方式的收益或風(fēng)險分配方式的特點以及適用范圍，指出了在普遍推廣應(yīng)用中所面臨的問題。特別的，為推動工程總承包合同條件計價方式的完善，提出了改進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化合同條件計價方式的途徑：構(gòu)建介于單價合同與總價合同之間的計價方式，既保持總價合同對承包方激勵作用，又充分發(fā)揮單價合同可對風(fēng)險作合理分配的優(yōu)勢，以實現(xiàn)承發(fā)包雙方的共贏。

工程總承包； 合同條件； 計價方式

工程總承包，即工程設(shè)計施工總承包的主要類型有DB、EPC和Turnkey等，這種設(shè)計施工一體化的發(fā)包方式因其獨特優(yōu)勢而在國際上得到了廣泛應(yīng)用。不同國家或組織也先后出版了標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件，其中最有影響力的是FIDIC分別于1995和1999年出版的《設(shè)計—建造與交鑰匙工程合同條件》(“桔皮書”)和1999年出版的《設(shè)計采購施工(EPC)/交鑰匙工程合同條件》(“銀皮書”)。在國內(nèi)，2011年9月，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、國家工商行政管理總局聯(lián)合發(fā)布了GF-2011-0216《建設(shè)項目工程總承包合同示范文本(試行)》[1]，簡稱《合同示范文本》；同年12月，國家發(fā)展改革委員會等9部委聯(lián)合頒布的《中華人民共和國標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計施工總承包招標(biāo)文件(2012年版)》[2]中包含了設(shè)計施工總承包合同條款，簡稱《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》。

然而，考慮到工程建設(shè)項目的單件性與復(fù)雜性，上述工程總承包合同條件并不適合各類建設(shè)工程項目，而均有其各自的適用范圍。如，F(xiàn)IDIC在“銀皮書”的前言中就明確，“銀皮書”被“推薦用于以交鑰匙方式提供加工或動力工廠；也可用于一個實體承擔(dān)全部設(shè)計和實施職責(zé)的，涉及很少或沒有地下工程的私人融資的基礎(chǔ)設(shè)施項目”[3]。文獻(xiàn)[4]～[9]對上述標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件分別進(jìn)行了分析，但有關(guān)合同計價方式問題的討論不足。

本文擬在分析FIDIC“銀皮書”、《合同示范文本》、《標(biāo)準(zhǔn)合同條件》的特點和適用范圍的基礎(chǔ)上，重點對這三種標(biāo)準(zhǔn)化合同條件的計價方式與風(fēng)險分配進(jìn)行討論，為推動標(biāo)準(zhǔn)化合同條件的完善，促進(jìn)工程總承包的健康發(fā)展提供支持。

1 標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件的特點和適用范圍分析

工程總承包合同所含的工程范圍至少包括工程設(shè)計和施工。與DBB方式對應(yīng)的施工合同相比，工程總承包合同具有下列兩方面的突出特點：

(1)工程總承包合同所包含的工程范圍廣泛、涉及的工程內(nèi)容豐富。工程施工合同僅包括工程施工的內(nèi)容，工程設(shè)計合同只包括工程設(shè)計的內(nèi)容；而工程總承包合同則至少包括工程設(shè)計和施工兩項內(nèi)容，也可能進(jìn)一步包括工程設(shè)備采購等內(nèi)容。顯然，這對工程承包方在技術(shù)能力、管理能力和支付能力等方面提出了更高要求的同時，對建設(shè)市場主體的誠信水平也提出了更高要求。

(2)工程總承包合同具有更明顯的不完備性。對同一個工程，當(dāng)采用DBB方式時，設(shè)計完成后才開始施工招標(biāo)，并組織施工，通常不確定性較小，即施工合同相對較為完備。而工程總承包下，一般在工程可研報告批準(zhǔn)后就組織工程總承包招標(biāo)，工程初步設(shè)計被包括在工程總承包合同內(nèi)，顯然，工程實施過程中不確定性較大，即工程總承包合同完備性較差。這意味著，工程承包方

表1 標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件特點和適用范圍比較

在存在較大獲利空間的同時，也面臨較大的虧損風(fēng)險；相應(yīng)地，對工程發(fā)包方，同樣存在較大的超工程概算風(fēng)險或投資控制的空間。對“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程項目[10]，這種風(fēng)險會更大。

由于FIDIC“銀皮書”、《合同示范文本》、《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》的制定者、制定環(huán)境等方面存在一定差異，其特點和適用條件不盡相同，具體比較分析見表1。

2 標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件計價方式和風(fēng)險分配分析

2.1 FIDIC“銀皮書”的計價方式及風(fēng)險分配

2.1.1 FIDIC“銀皮書”的計價方式

FIDIC“銀皮書”總體上采用總價類合同，其通用條件對合同計價的規(guī)定，歸納如下。

(1)合同雙方在合同協(xié)議書或中標(biāo)函中所標(biāo)明的價格即為合同應(yīng)支付的價格。

(2)合同總價中包含了本合同要求承包商應(yīng)支付的一切稅金和各項費用，承包商應(yīng)根據(jù)法律要求支付此類費用。

(3)若發(fā)生立法變動，并影響合同價格情況，合同價應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整。

(4)若出現(xiàn)業(yè)主方指示或批準(zhǔn)的工程變更，則合同價可按變更條款處理。

(5)若在合同文件價格表中給出某單項工程的數(shù)量，則意味著：該工程量以及相應(yīng)價格只能用于該價格表中所述之目的；若沒有說明其具體目的，則所述數(shù)量為參考工程量，供承包商投標(biāo)或擬定實施計劃參考，不能認(rèn)為是完成工程將要實施的工程量。

2.1.2 FIDIC“銀皮書”的風(fēng)險分配

從FIDIC“銀皮書”的計價規(guī)定中可見，僅有立法風(fēng)險、批準(zhǔn)工程變更的風(fēng)險由發(fā)包方承擔(dān)，而經(jīng)常見到的由工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性引起的風(fēng)險，以及工期較長而發(fā)生市場物價波動的風(fēng)險均由承包方承擔(dān)。

2.2 《合同示范文本》的計價方式及風(fēng)險分配

2.2.1 《合同示范文本》的計價方式

《合同示范文本》總體也采用總價類合同。其通用條件對合同計價的規(guī)定，歸納如下[11]。

(1)除根據(jù)合同約定的工程實施過程中進(jìn)行增減的款項外，合同價格不作調(diào)整。

(2)合同簽訂后，因法律、行政法規(guī)、國家政策和需遵守的行業(yè)規(guī)定的變化，影響合同價格，允許合同價格調(diào)整。

(3)合同執(zhí)行過程中，工程造價管理部門公布的價格調(diào)整，涉及承包人投入成本增減的，允許合同價格調(diào)整。

(4)一周內(nèi)因非承包人原因的停水、停電、停氣、道路中斷等，造成工程現(xiàn)場停工累計超過8小時的(承包人須提交報告并提供可證實的證明和估算)，允許合同價格調(diào)整。

(5)發(fā)包人根據(jù)變更程序中批準(zhǔn)的變更費用的增減，允許合同價格調(diào)整。

2.2.2 《合同示范文本》的風(fēng)險分配

上述計價規(guī)定表明，立法風(fēng)險、建設(shè)市場物價波動風(fēng)險，以及部分不可抗力引起的風(fēng)險由發(fā)包人承擔(dān)；而經(jīng)常見到的工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性引起的風(fēng)險由承包人承擔(dān)；屬批準(zhǔn)變更者例外。

2.3 《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》的計價方式及風(fēng)險分配

2.3.1 《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》的計價方式

《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》總體同樣采用總價類合同，其通用條件對合同計價的規(guī)定，歸納如下。

(1)專門設(shè)置了物價波動引起的調(diào)整選項，若選用物價波動引起的調(diào)整這一項，則對因人工、材料和設(shè)備等價格波動的影響采用公式法調(diào)整。

(2)合同價格包括承包人依據(jù)法律規(guī)定或合同約定應(yīng)支付的規(guī)費和稅金。這意味著，規(guī)費和稅金的調(diào)整，合同價也要調(diào)整。

(3)價格清單列出的任何數(shù)量僅為估算的工作量，不得將其視為要求承包人實施的工程的實際或準(zhǔn)確的工作量。在價格清單中列出的任何工作量和價格數(shù)據(jù)應(yīng)僅限用于變更和支付的參考資料，而不能用于其他目的。

(4)合同約定工程的某部分按照實際完成的工程量進(jìn)行支付的，應(yīng)按照專用合同條款的約定進(jìn)行計量和估價，并據(jù)此調(diào)整合同價格。

2.3.2 《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》的風(fēng)險分配

上述計價規(guī)定表明，政策性風(fēng)險由發(fā)包方負(fù)責(zé)；市場風(fēng)險分配給承包人，還是發(fā)包人自留，可由發(fā)包人選擇；經(jīng)常見到的工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性引起的風(fēng)險由承包人承擔(dān)；屬批準(zhǔn)的工程變更或合同另有約定例外。

2.4 標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件計價方式比較

FIDIC“銀皮書”及我國已經(jīng)出版的《合同示范文本》和《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》的計價方式，整體上均屬總價方式，或稱采用總價合同，但并不是十分嚴(yán)格的一筆包死的固定總價合同，而是局部可調(diào)整的總價合同。如，三個標(biāo)準(zhǔn)化合同中，對立法或政策法規(guī)變化引起承包人成本風(fēng)險時，該風(fēng)險均由發(fā)包人承擔(dān)；對建設(shè)市場波動引起承包人成本風(fēng)險時，F(xiàn)IDIC的“銀皮書”不允許轉(zhuǎn)移風(fēng)險，《合同示范文本》將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給發(fā)包人，《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》則由發(fā)包人選擇是否轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

三個標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同的共同點是，由工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”的不確定，如因地質(zhì)條件原因引起工程量增加的風(fēng)險不允許調(diào)整，即由于工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”的不確定而引發(fā)的風(fēng)險由承包人承擔(dān)；屬批準(zhǔn)的工程變更或合同另有約定例外。

3 討論與建議

3.1 標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件適用場合

編制標(biāo)準(zhǔn)化合同條件的重要目標(biāo)就是為方便發(fā)包人編制合同文件，并減少因合同條款差錯而帶來的不必要麻煩。

FIDIC“銀皮書”在前言中就開宗明義地介紹了其適用場合：(1)推薦用于以交鑰匙方式提供加工或動力設(shè)備、工廠或類似設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施項目或其他類型發(fā)展項目；(2)可用于一個實體承擔(dān)全部設(shè)計和實施職責(zé)的，涉及很少或沒有地下工程的私人融資的基礎(chǔ)設(shè)施項目。有了這樣的說明，人們對“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程項目，以及對政府投資的基礎(chǔ)設(shè)施項目就會慎用，或在專用條款中對某些問題進(jìn)行約定。

我國的《合同示范文本》和《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》對其各自的適用條件并沒有明確提示，或提示不到位，是個遺憾。根據(jù)上文的分析，建議做如下補充：(1)推薦用于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定較小的工程項目，涉及到地下工程或其他“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的項目應(yīng)慎用，或做專門約定；(2)政府投資項目應(yīng)慎用，或做專門約定。這兩點補充，前者主要考慮項目實施過程不能存在太大的風(fēng)險；后者主要考慮，政府投資項目采用標(biāo)準(zhǔn)合同條件后，由于其透明度低不利于遏制工程腐敗，也與現(xiàn)行政策法規(guī)有沖突，若要采用，則有必要做專門的約定。

3.2 總價合同在工程總承包應(yīng)用中的合理性與不適應(yīng)性

(1)合理性分析。不論是FIDIC“銀皮書”，還是我國的《合同示范文本》和《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》，均采用總價合同，這對“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定較小的項目，是科學(xué)合理的。因工程總承包將工程設(shè)計和施工相整合，并由一個承包人承擔(dān)，這為工程優(yōu)化提供了平臺，創(chuàng)造了條件。但若采用單價合同，即由合同確定單價，并根據(jù)實際發(fā)生的工程量確定工程價格，這并沒有給予工程總承包人優(yōu)化工程的動力，即雖有了合理的平臺或科學(xué)的組織方式，但在工程設(shè)計和施中，承包人缺乏優(yōu)化工程的動力，優(yōu)化工程將是一句空話。因此，工程總承包方式有必要選擇總價合同，給承包人以優(yōu)化工程的動力。

(2)不適應(yīng)性分析。當(dāng)工程項目“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大，如某工程包括地下工程的地質(zhì)條件不確定性較大時，如采用總價合同，不是承包人承擔(dān)較大的虧損風(fēng)險，就是發(fā)包人承擔(dān)較大的超概算風(fēng)險。這可能正是FIDIC“銀皮書”在前言中明確其適用環(huán)境的原因。

3.3 改進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件計價方式的建議路徑

目前標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件，基本上適用于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較小的工程項目，對“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程項目并不適用，這就限制了標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件的適用場合。如何將工程總承包推廣應(yīng)用于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程項目，關(guān)鍵是要構(gòu)建與其特點相適應(yīng)的合同計價方式。分析現(xiàn)有做法，不難注意到如下兩點。

(1)總價合同具有一定的激勵作用，對于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程總承包項目，仍可采用總價合同的框架，使總承包商具有優(yōu)化工程設(shè)計，降低工程量的動力。但是，若直接采用總價合同，總承包商又將面臨因“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”變化引發(fā)工程量增加，以及市場價格波動等方面的風(fēng)險，因此應(yīng)在總價合同框架的基礎(chǔ)上做適當(dāng)調(diào)整。

(2)單價合同可以將風(fēng)險在業(yè)主與總承包商間進(jìn)行合理分配，避免一方承擔(dān)過多的風(fēng)險。但是，在單價合同計價方式下，業(yè)主承擔(dān)了工程量的風(fēng)險，總承包商喪失了優(yōu)化工程設(shè)計的積極性。

基于此，為將工程總承包推廣應(yīng)用于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程項目，可考慮建立一種介于總價合同與單價合同之間的計價方式，既保持總價合同對承包方的激勵作用，又充分發(fā)揮單價合同可對風(fēng)險作合理分配的優(yōu)勢，以實現(xiàn)承發(fā)包雙方的共贏。

4 結(jié) 語

完善標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件對推動工程總承包模式在工程建設(shè)領(lǐng)域的應(yīng)用具有支撐作用。通過與FIDIC“銀皮書”對比發(fā)現(xiàn)，我國頒布施行的《合同示范文本》與《標(biāo)準(zhǔn)合同條款》存在的主要缺陷是，沒有明確適用范圍。在工程計價方面，三種合同條件在整體上均屬總價方式，但并不是十分嚴(yán)格的一筆包死的固定總價合同，而是局部可調(diào)整的總價合同，其共同點是，由工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定引起工程量增加的風(fēng)險不允許調(diào)整，即由于工程“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”的不確定而引發(fā)的風(fēng)險通常由承包人承擔(dān)，使其風(fēng)險過大，這往往限制了標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件的應(yīng)用場合。為將工程總承包推廣應(yīng)用于“現(xiàn)場數(shù)據(jù)”不確定性較大的工程項目，建議在現(xiàn)有標(biāo)準(zhǔn)化工程總承包合同條件的基礎(chǔ)上改進(jìn)合同計價方式，以在承發(fā)包雙方之間合理分擔(dān)利益和風(fēng)險，在發(fā)揮工程總承包優(yōu)勢的同時實現(xiàn)承發(fā)包雙方共贏。

[1] GF-2011-0216，建設(shè)項目工程總承包合同示范文本(試行)[S].

[2] FIDIC. 設(shè)計采購施工(EPC)/ 交鑰匙工程合同條件[M]. 北京：機械工業(yè)出版社，1999.

[3] 劉玉珂. 《建設(shè)項目工程總承包合同示范文本 (試行)》組成，結(jié)構(gòu)與條款解讀大綱 (中)[J]. 中國勘察設(shè)計，2011，(12)：54-65.

[4] 王 浩，陸惠民. 標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計施工招標(biāo)文件通用合同條款的研究[J]. 工程管理學(xué)報，2013, (6)：76-80.

[5] 張水波，王 揚. EPC 交鑰匙項目合同條件[J]. 國際經(jīng)濟合作，2000，(8)：49-52.

[6] 張連營, 古 夫，楊 湘. EPC/交鑰匙合同條件下的承包商風(fēng)險管理[J]. 中國港灣建設(shè)，2003，(6)：48-50.

[7] 劉東海，宋洪蘭. 面向總承包商的水電 EPC 項目成本風(fēng)險分析[J]. 管理工程學(xué)報，2013，26(4)：119-126.

[8] 常陸軍. 設(shè)計加施工總承包模式下的合同條件[J]. 施工技術(shù)，2006，35(4)：59-62.

[9] 黃京煥, 劉剛強, 鞠其鳳. 水電工程 EPC 總承包特點及分析[J]. 四川水力發(fā)電，2007，26(2)：5-8.

[10]劉玉珂. 《建設(shè)項目工程總承包合同示范文本(試行)》組成、結(jié)構(gòu)與條款解讀大綱(上)[J]. 中國勘察設(shè)計， 2011，(11)：7-16.

Discussion on Valuation Methods of Standardized Engineering General Contract Condition

ZHANGKun,WANGZhuo-fu,DINGJi-yong

(Institute of Engineering Management, Hohai University, Nanjing 211100, China)

Engineering general contract was one of these mainstream international engineering contracts. Besides, these standardized contarcts were arised at the same time and generally used lump-sum contract. Although this valuation method could take the advantage of engineering general contract, it might limit the application of the delivery method in a wider range. The paper introduced the silver leather book of FIDIC and characteristics, suitable areas and valuation method of these two standardization engineering general contracts promulgated by the Chinese government in 2011 were analyzed. Then characteristics of profit and risk distribution, as well as their scope of application were studied. These common problems in the popularization and application were pointed out. Especially, in order to promote the improvement of the engineering general contract condition, this research pointed out the way of improving the valuation method of standardized contract conditions. This research included that building one valuation method between the unit price contract and the total price contract. This valuation method not only could maintain motivation of total price contract to contractors, but also could make the advantage of the rational distribution of risk based on uint price contract. Obviously, achieving a two-goal win would be possible.

engineering general contract; contract condition; valuation method

2014-06-16

2014-09-06

張 坤(1989-)，男，江蘇徐州人，碩士研究生，研究方向為工程管理(Email：dreamerzk@126.com)

國家自然科學(xué)基金(71402045)；中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費項目(2014B01314)

F407.9

A

2095-0985(2014)04-0098-05