基于ERM 的煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風險管理框架研究＊

郭 凱

（1.河南科技大學管理學院，河南省洛陽市，471003；2.中國礦業(yè)大學 （北京）博士后流動站，北京市海淀區(qū)，100083）

全面風險管理 （Enterprise Risk Management，ERM）是目前風險管理領(lǐng)域的最新成果，通過對于我國煤礦安全生產(chǎn)風險進行全面分析，依據(jù)ERM 的全面風險框架，系統(tǒng)地對我國煤礦安全生產(chǎn)風險管理進行分析和引導，對于提升我國煤礦安全生產(chǎn)風險管理是有益的嘗試。

1 ERM 及煤礦風險管理國內(nèi)外研究現(xiàn)狀和趨勢

ERM 是在內(nèi)部控制整體框架基礎(chǔ)上，經(jīng)過10余年的發(fā)展和完善，首先由美國COSO 委員會

（The Committee of Sponsoring Organizations of The National Commission of Fraudulent Financial Reporting）提出的企業(yè)風險全面治理框架。該框架將風險管理融入企業(yè)的各種活動，并將戰(zhàn)略目標引入風險管理，為企業(yè)的全面風險管理提供關(guān)鍵的原則、概念和明確的指導方向。ERM 將企業(yè)風險管理定義為是一個由企業(yè)全員參與的，應用于企業(yè)戰(zhàn)略制定和企業(yè)內(nèi)部各個層次和部門的，用于識別可能對企業(yè)造成潛在風險的事項，為企業(yè)目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。這是一個廣義的風險管理定義，適用于各種類型的組織、行業(yè)和部門。ERM 在近20年的理論研究中取得了較大的發(fā)展，在實踐過程中，已經(jīng)逐步應用到Allianz、ING 等金融巨頭的經(jīng)營實踐和風險控制中。同時，ERM的風險全面治理框架，在金融行業(yè)以外的企業(yè)和組織中，也開始進行應用和實踐，并取得了較好的進展。

現(xiàn)有的煤礦生產(chǎn)過程中風險管理的研究成果，關(guān)于風險管理技術(shù)方面的占大多數(shù)，根據(jù)事故致因理論的基本原理和原則，煤礦安全生產(chǎn)風險領(lǐng)域的專家和學者提出了相應的管理對策與方法，也取得了一些成效。但是，在煤礦生產(chǎn)過程中的風險源辨識與預警方法的系統(tǒng)研究，包括全面風險管理層面的研究和探索還處于起步階段。

綜上所述，國內(nèi)外關(guān)于煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風險隱患識別和預警方法等方面的研究已經(jīng)從不同的角度深入和開展，并取得了豐碩的研究成果。但是運用ERM 全面風險管理的理念和思路，系統(tǒng)和整體地對煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風險識別和預警的研究還處于起步階段。因此，開展此領(lǐng)域的研究是有益的嘗試和開端。同時，也具備較高的理論意義和實際應用價值。

2 基于ERM 的我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風險管理框架構(gòu)建

本文擬從煤礦安全生產(chǎn)管理存在風險的角度入手，基于ERM 的全面風險管理框架，進行煤礦安全生產(chǎn)過程中的風險識別，系統(tǒng)構(gòu)建煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)的內(nèi)部控制與風險管理體系，實現(xiàn)對安全生產(chǎn)管理風險的應對和預警管理，建立一套通過循環(huán)改善管理的方式實現(xiàn)防止煤礦事故發(fā)生的理論與方法。

首先，對我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風險管理長期實踐中，對總結(jié)出的煤礦安全生產(chǎn)管理理論進行框架歸納。

2.1 傳統(tǒng)的煤礦安全生產(chǎn)風險管理框架

我國煤礦企業(yè)在長期的工作實踐中，對于煤礦安全生產(chǎn)管理中存在的風險，進行了全面的總結(jié)和研究，形成了比較系統(tǒng)的安全生產(chǎn)風險管理框架，具體參見圖1。

其中，主要的生產(chǎn)管理風險可以歸納為人的不安全行為、不安全的生產(chǎn)作業(yè)環(huán)境、物的不安全狀態(tài)、管理的缺陷4個主要因素。

針對安全生產(chǎn)管理中的存在的主要風險，煤礦企業(yè)在安全管理制度、安全生產(chǎn)中的設(shè)備安全管理、生產(chǎn)環(huán)境的持續(xù)改善和治理、煤礦員工不安全行為的培訓與矯正等方面進行了長期的改進與提升。

同時，傳統(tǒng)的煤礦安全風險管理體系，在進行安全風險管理過程中，也按照閉環(huán)的管理風險識別、風險的評價與預警、提出風險管理的應對措施和風險控制、管理改進等流程開展了全面的管理實踐與總結(jié)研究。取得了豐碩的研究成果，也直接對煤礦安全生產(chǎn)風險管理進行了有效的指導。

圖1 傳統(tǒng)煤礦安全風險管理框架圖

但是，按照考慮煤礦企業(yè)內(nèi)部的安全生產(chǎn)風險管理因素，開展分析和研究，并提出相應的對策和辦法的研究路徑，在近幾十年的實踐過程中，雖有一定的效果和成績，同時也存在一定的局限和不足。

本文通過分析ERM 的風險管理思路和邏輯框架，結(jié)合國內(nèi)外對于煤礦安全風險管理的研究成果，嘗試提出基于ERM 的煤礦安全風險管理框架。

2.2 基于ERM 煤礦安全生產(chǎn)風險管理框架

按照ERM 全面風險管理的基本定義，ERM框架包括：內(nèi)部環(huán)境、目標設(shè)定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、持續(xù)監(jiān)控。本文通過這8個構(gòu)成要素，系統(tǒng)性對我國煤礦企業(yè)的內(nèi)部控制與風險管理進行分析與研究，如圖2所示。

煤礦安全風險管理研究前期成果有許多值得借鑒和總結(jié)的地方，本文在依據(jù)ERM 構(gòu)建全面風險管理框架的同時，將先前的安全生產(chǎn)風險管理基本框架與之對比，可以清晰的看出兩者之間的差異。依據(jù)框圖2所示，可以從以下7個層面進行煤礦全面風險管理的分析。

（1）對ERM 全面風險管理理論進行全面的理論分析和歷史回顧，總結(jié)出ERM 理論近20 年的研究發(fā)展和應用實踐的基本情況。同時，依據(jù)進行煤礦安全生產(chǎn)風險管理研究的基礎(chǔ)理論——事故致因理論的內(nèi)在運行機理，按照國內(nèi)外學者長期研究和得到印證的能量意外轉(zhuǎn)移理論、動態(tài)變化理論、軌跡交叉理論和瑞森的復雜系統(tǒng)事故因果模型等風險分析與管理的數(shù)理模型，提出從 “人—機—環(huán)”交互的視角分析風險，同時結(jié)合目前在煤礦安全生產(chǎn)風險研究中，最新提出引起重點關(guān)注的人和組織的不安全行為等因素對于煤礦安全生產(chǎn)風險的影響的視角進行全面分析與總結(jié)。

圖2 基于ERM 的煤礦安全風險管理框架圖

（2）根據(jù)ERM 全面風險管理框架中內(nèi)部環(huán)境要素進行風險管理的思路和要求，運用安全系統(tǒng)工程和系統(tǒng)分析評估等理論與方法，根據(jù)煤礦企業(yè)的性質(zhì)和規(guī)模，分析和研究煤礦企業(yè)實現(xiàn)安全生產(chǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境條件，從煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)規(guī)制運行模式、規(guī)制內(nèi)容方式、管理組織結(jié)構(gòu)等方面揭示我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)內(nèi)部環(huán)境的現(xiàn)狀和存在問題；總結(jié)對我國煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)內(nèi)部環(huán)境起影響作用的各種因素及其影響機理。并根據(jù)安全工程、管理學等交叉學科的理論與方法，構(gòu)建我國煤礦安全生產(chǎn)內(nèi)部環(huán)境的評價指標體系，建立內(nèi)部環(huán)境的評估辦法。

（3）根據(jù)ERM 全面風險管理框架中目標設(shè)定、事項識別兩個要素進行風險管理的思路和要求，分析煤礦的開拓、掘進、采煤、運輸4個生產(chǎn)環(huán)節(jié)過程特征，在研究煤礦生產(chǎn)過程風險管理的危險分類理論、事故致因的突變模型和安全流變與突變理論基礎(chǔ)上，按照ERM 整體框架的要求，對于煤礦安全生產(chǎn)過程中，可能存在的事故風險的外部環(huán)境致因、外部環(huán)境的不安全狀態(tài)，內(nèi)部環(huán)境中管理失誤致因、人與組織的不安全行為致因、煤礦生產(chǎn)和輔助設(shè)備不安全狀態(tài)等內(nèi)外部因素進行全面總結(jié)，并按照ERM 全面風險管理框架目標設(shè)定與事項識別的要求，結(jié)合相應的數(shù)理評價方法，對內(nèi)外部的致因因素進行初步的整理與總結(jié)。

（4）根據(jù)ERM 全面風險管理框架中風險評估、風險應對要素，依據(jù)煤礦生產(chǎn)過程中，風險源存在動態(tài)觸發(fā)型和靜態(tài)固有型兩種風險源的分類思想，將煤礦生產(chǎn)過程中的風險源按照以上兩種歸類原則，將內(nèi)外部環(huán)境風險源、人及行為風險源、生產(chǎn)設(shè)備風險源等整理成清單的形式，運用相應的數(shù)理模型進行分析與評價。目前常用的定量與定性結(jié)合的數(shù)理模型有模糊數(shù)學 （FCE）與層次分析方法（AHP）、數(shù)據(jù)包絡技術(shù)方法 （DEA）、二元語義等多種方法，在進行評價過程中，均可借鑒和使用。同時，針對煤礦生產(chǎn)過程中主要的自然災害，給出瓦斯風險源的模糊綜合評價方法的運用過程以及水害風險源的事故樹評價方法，采用風險因子權(quán)數(shù)和風險事故概率指數(shù)指標對煤礦生產(chǎn)過程瓦斯、水、火、煤塵、頂板和機電設(shè)備六種重大風險源進行綜合評價。

（5）根據(jù)ERM 全面風險管理框架中控制活動、持續(xù)監(jiān)控要素進行風險管理的思路和要求，進行風險預警技術(shù)的研究。運用模糊評判法和人工神經(jīng)網(wǎng)絡等計算方法和國外最新預警研究方法，以管理風險評價結(jié)果 （風險值）作為自變量，以可造成安全生產(chǎn)危害為因變量，對我國煤礦生產(chǎn)過程中總體上存在的管理風險隱患建立預警等級，實現(xiàn)風險預警。根據(jù)預警等級，研究如何具體建立不同層次的危險應對措施。針對不同預警等級，積極采取適當?shù)慕鉀Q方案，避免煤礦事故的發(fā)生。

（6）根據(jù)ERM 全面風險管理框架中風險應對、控制活動、持續(xù)監(jiān)控要素進行風險管理的思路，建立一套全面系統(tǒng)的風險管理的應對措施。針對發(fā)現(xiàn)的管理風險，研究如何對相應的管理行為和管理人員實施有針對性的管理措施，避免以后再次發(fā)生同樣的安全隱患。建立和完善煤礦企業(yè)的獎罰制度。根據(jù)行為管理制度理論，針對煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)的獎懲制度建立博弈論的數(shù)學模型，分別研究獎罰制度對被管理者、管理者的行為管理是否有效，尋求獎罰制度的最優(yōu)分配方案。

（7）計劃結(jié)合與合作單位進行共同實證研究，將ERM 全面風險管理框架的實際研究成果在合作研究的煤礦進行推廣和實踐，并進行長期跟蹤研究，觀察提出的基于ERM 框架進行全面風險管理的實際效果，并不斷改進。

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