銀行金融風(fēng)險(xiǎn)改革的探討

何金清

（華中科技大學(xué)文華學(xué)院，湖北 武漢 430000）

在現(xiàn)今的銀行競爭中，商業(yè)銀行面臨著前所未有的、嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。愈來愈激烈的內(nèi)部競爭因素與外部環(huán)境因素的競爭，都使得商業(yè)銀行不得不轉(zhuǎn)變思想，提高商業(yè)銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)管理競爭力與抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。如何使我國的商業(yè)銀行在國際大環(huán)境的競爭中取得優(yōu)勢，銀行金融改革是必由之路。

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在動(dòng)因

銀行是追求盈利的企業(yè)，最大化利潤是其最極目標(biāo)。銀行的金融收益與金融風(fēng)險(xiǎn)就像一對(duì)孿生兄弟一樣，銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)伴隨著銀行的誕生而產(chǎn)生，伴隨著銀行金融業(yè)的發(fā)展壯大而不斷擴(kuò)大。風(fēng)險(xiǎn)就像是一顆毒瘤一樣依附在銀行金融經(jīng)營的各種業(yè)務(wù)當(dāng)中，在追求高額利潤率的同時(shí)也必然意味著承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)率。利潤率越高也就是意味發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的幾率也就越大，收益與風(fēng)險(xiǎn)一直都是一起顛簸起伏的。

所以說金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制是商業(yè)銀行為追求利益的同時(shí)而不得不需要認(rèn)真面對(duì)的、首要解決的關(guān)鍵性問題。因此，如何能在追求高的收益過程中更好的做好銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范及控制，是銀行的經(jīng)營管理者不得不時(shí)時(shí)刻刻認(rèn)真面對(duì)的事情。

入世以來中國銀行金融業(yè)開放步伐加快以及銀行金融業(yè)創(chuàng)新水平不斷提高，使銀行金融風(fēng)險(xiǎn)面不斷的增多。使得中國銀行的金融業(yè)務(wù)管理體制從舊的管理體制中不斷推向新的管理體制。在這過程當(dāng)中新體制還在不斷修改與完善，而舊體制還存在缺陷與不足，中國銀行金融業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也將會(huì)更加復(fù)雜。所以說居安思危、防患于未然，在實(shí)際行動(dòng)上重視對(duì)銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的分析、防范與控制，把金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率降到最低并控制在合理的范圍內(nèi)，才能使我國銀行安全、健康的發(fā)展。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)的外在動(dòng)因

在現(xiàn)今的金融業(yè)群雄競爭當(dāng)中，銀行業(yè)的競爭焦點(diǎn)主要已經(jīng)不是資產(chǎn)規(guī)模的競爭，而競爭的焦點(diǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)到銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的競爭中來了。

我國在金融資本市場化的道路上起步的還是較晚，在今后的發(fā)展之路上那一家銀行能在市場經(jīng)濟(jì)中把金融風(fēng)險(xiǎn)降到最小，誰就能在市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)當(dāng)中處于優(yōu)勢的位置。銀行作為金融市場的重要組成機(jī)構(gòu)，由于商業(yè)銀行在經(jīng)營金融業(yè)務(wù)時(shí)外部各種條件因素的變化，必然會(huì)給銀行帶來不可避免的金融風(fēng)險(xiǎn)。

不論是英國巴林銀行事件、墨西哥金融危機(jī)，或者是亞洲金融風(fēng)暴，還是在國內(nèi)銀行間的金融債務(wù)危機(jī)，從中可以看到金融風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)給商業(yè)銀行帶來的破壞是如此之大。在經(jīng)濟(jì)生活中的商品價(jià)格、工資福利水平、利率的變化波動(dòng)等要素的變化都會(huì)一一的給商業(yè)銀行帶來不確定的金融風(fēng)險(xiǎn)。我國這些年來在宏觀金融政策的調(diào)整上加快了調(diào)整貨幣供應(yīng)量、調(diào)整基準(zhǔn)利率、改變外匯市場政策的頻率；在國際上我國的商業(yè)銀行加快了走向國際化的步伐、在國際的銀行金融經(jīng)營管理上國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)云難測、國際炒家頻頻出動(dòng)加快了國際金融熱錢的流動(dòng)、銀行金融外設(shè)機(jī)構(gòu)所在國家的政治風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)爭風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)可能加大都給商業(yè)銀行帶來了許多不可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題

我國商業(yè)銀行意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)間還是比較晚的。隨著我國對(duì)銀行的金融體制改革不斷的加深，我國商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有了更加深入的認(rèn)識(shí)，但是就目前來說還是存在著許許多多的問題。從我國目前的金融情況以及改革開放的推進(jìn)程度看來，我國的商業(yè)銀行面臨著以下相關(guān)的問題：

（一）法律法規(guī)體制管理還不完善

盡管《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《反壟斷法》等有關(guān)的法律法規(guī)已經(jīng)頒布并實(shí)施，但是金融犯罪案件以及銀行操作不規(guī)范導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的事情屢發(fā)不斷。犯罪分子通過走法律的間隙以及通過各種打擦邊球的手段，給銀行的金融安全造成沖擊和經(jīng)濟(jì)的損失，尤其串通銀行內(nèi)部工作人員的原因?qū)е碌你y行金融欺詐以及出現(xiàn)的銀行盜竊案件，使得銀行的資產(chǎn)遭受損失，這種風(fēng)險(xiǎn)在法律法規(guī)以及體制沒有完善之前風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)一直存在。

（二）銀行資產(chǎn)質(zhì)量較差，貸款難以追回

商業(yè)銀行作為企業(yè)受到自身利益驅(qū)動(dòng)或者是自我約束的內(nèi)控機(jī)制的缺乏等內(nèi)外原因，我國商業(yè)銀行有相當(dāng)?shù)囊徊糠直韮?nèi)資產(chǎn)已經(jīng)變成了呆賬或壞賬，喪失了資金的原本流動(dòng)性收益。在銀行的貸款活動(dòng)中由于銀行的工作人員在審查的過程中不認(rèn)真審查借款人的資料以及不能很好的判斷借款人的還款能力，從而導(dǎo)致銀行的貸款無法追回。

（三）利率以及匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)加大，市場不穩(wěn)定因素增多

我國在金融改革中取得了一定的驕傲成果，金融市場已有一定的規(guī)模，銀行已經(jīng)開始市場化的運(yùn)營通過各種方式籌集來的資金，在市場化的運(yùn)營中銀行有可能面臨資金流動(dòng)性問題以及支付風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī)。中央銀行根據(jù)資金融通在市場中的需求變化將會(huì)使用對(duì)利率調(diào)控的行政手段，改變利率在市場上變化的頻率以及幅度來調(diào)節(jié)市場的資金需求，然而銀行在這過程中所所需面臨風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步擴(kuò)大。

以上眾多問題的出現(xiàn)由許多方面的因素造成。一些是由于我國法律體制缺乏或不完善導(dǎo)致的，一些是由于商業(yè)銀行內(nèi)部的體制或者管理的不嚴(yán)格使得內(nèi)部控制缺乏所致，還有一些是由于外部各種各樣的客觀因素所造成的?？偠灾虡I(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制是重點(diǎn)，應(yīng)該考慮多種監(jiān)控因素來商討建立合理的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

四、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的處理辦法

從現(xiàn)實(shí)情況看來處理銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的治本之策就是從根本上改變銀行現(xiàn)在的組織管理架構(gòu)，必須要從改革產(chǎn)權(quán)方面入手，著實(shí)推行銀行的股份制改造，加快內(nèi)部管理體制的改革創(chuàng)新，建立良好銀行內(nèi)部良好的體系架構(gòu)。建立能在市場化中自由運(yùn)營的公司化結(jié)構(gòu)組織，銀行資產(chǎn)所有者監(jiān)督的權(quán)利與銀行經(jīng)營管理者的經(jīng)營管理權(quán)分離，推進(jìn)公司化的專業(yè)化管理體制建設(shè)。為了增強(qiáng)銀行金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營績效，要大力的引進(jìn)市場的競爭機(jī)制，讓市場決定銀行內(nèi)部體制改革的成敗，用市場來打破國有銀行在中國銀行業(yè)中的壟斷地位，構(gòu)建一個(gè)競爭充分的金融市場。實(shí)現(xiàn)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的治理架構(gòu)有序、健康發(fā)展。

再一方面銀行要進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營改革，不同的混業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)都有他們各自的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，所涉及到的風(fēng)險(xiǎn)大小以及風(fēng)險(xiǎn)種類都會(huì)不盡相同。依據(jù)對(duì)美國銀行相關(guān)的研究表明了銀行通過子公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所要承受的風(fēng)險(xiǎn)都要小于傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，并且其利潤率都明顯要高于經(jīng)營傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)。銀行進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營改革有助于銀行自身資產(chǎn)的證券化，更有利于銀行增強(qiáng)競爭力以及分散風(fēng)險(xiǎn)；而銀行混業(yè)經(jīng)營其他業(yè)務(wù)增加了銀行的業(yè)務(wù)范疇，利用自身建立的保險(xiǎn)子公司來降低商業(yè)銀行本身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也進(jìn)一步降低了對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的依賴。

其次要加強(qiáng)中國人民銀行的獨(dú)立性建設(shè)，利用銀監(jiān)會(huì)加強(qiáng)商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度。通過修訂、完善相關(guān)的法律法規(guī)以及加強(qiáng)政策的協(xié)調(diào)，建立及時(shí)順暢有效的監(jiān)管協(xié)作系統(tǒng)。此外要進(jìn)一步完善中央銀行與各監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的信息共享制度、建立宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)有效的金融監(jiān)管合作，切實(shí)維護(hù)國家金融安全。

[1]戴國強(qiáng).商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué).高等教育出版社，2007-08 版.

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[3]陳亮.經(jīng)營管理者.銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)置模式的優(yōu)化選擇，2012年12 期.

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