商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作困境與發(fā)展對(duì)策

○李 妮

（中山大學(xué)嶺南學(xué)院 廣東 廣州 510275）

近年來(lái)，在次貸危機(jī)誘發(fā)的全球經(jīng)濟(jì)衰退影響下，我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)日益困難。2011年，央行多次加息及提高商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金，直接推動(dòng)企業(yè)融資成本的不斷上升。隨著我國(guó)貨幣、信貸政策的逐步趨緊，中小企業(yè)融資難問題突出。央行貨幣政策在有效抑制流動(dòng)性過(guò)剩的同時(shí)，也加大了企業(yè)資金壓力，小企業(yè)獲取銀行貸款難度加大。

中小企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，融資難成為普遍存在的問題，商業(yè)銀行之所以對(duì)中小企業(yè)“惜貸”基于對(duì)貸款成本、風(fēng)險(xiǎn)等方面的考慮，信用缺失是關(guān)鍵。然而，通過(guò)與中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作機(jī)制，銀行在提供中小企業(yè)貸款中可實(shí)現(xiàn)與融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，必將提高商業(yè)銀行貸款的積極性。所以，作為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要金融扶持力量的商業(yè)銀行與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，能架起商業(yè)銀行和地方中小企業(yè)之間的融資橋梁，彌補(bǔ)中小企業(yè)信用不足的缺陷，增加其獲得商業(yè)銀行貸款的機(jī)率和額度，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行、中小企業(yè)、融資擔(dān)保公司三者共贏。

一、商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作危機(jī)

深化商業(yè)銀行和融資擔(dān)保公司合作成為了促進(jìn)銀擔(dān)雙方互利共贏，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)融資難問題的重要途徑。但在信貸趨緊的情況下，加上融資擔(dān)保公司資本逐利的特性，機(jī)構(gòu)自有資金投資去向會(huì)出現(xiàn)異化，偏離融資擔(dān)保主業(yè)，去追逐高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的投資，從而引發(fā)系列的合規(guī)性問題，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。商業(yè)性的融資擔(dān)保公司以獨(dú)立法人、商業(yè)化運(yùn)作、盈利為目的和兼營(yíng)投資等商業(yè)業(yè)務(wù)為特征，純粹的市場(chǎng)化運(yùn)作的信用擔(dān)保合作行為，融資擔(dān)保公司在為商業(yè)銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款提供第三方擔(dān)保的過(guò)程中，與商業(yè)銀行共同分擔(dān)貸款的代償風(fēng)險(xiǎn)，沒有任何外在的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)者。因此，融資擔(dān)保公司一方面想方設(shè)法彌補(bǔ)代償風(fēng)險(xiǎn)所引致的損失，另一方面面對(duì)市場(chǎng)對(duì)資金需求旺盛的利誘，融資擔(dān)保公司會(huì)從事高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)去獲得比主營(yíng)業(yè)務(wù)擔(dān)保費(fèi)更高的收益。融資擔(dān)保公司一旦投資失利，資金鏈斷裂，將導(dǎo)致各種風(fēng)險(xiǎn)直接轉(zhuǎn)嫁至商業(yè)銀行。為降低銀擔(dān)合作可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要研究的是如何發(fā)展商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間健康的合作關(guān)系，真正實(shí)現(xiàn)銀擔(dān)利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。

二、商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作困境

1、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的問題

（1）擔(dān)保能力不足引發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力不足主要體現(xiàn)在承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的資金量不足，我國(guó)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍存在注冊(cè)資本較低或是注冊(cè)資本不實(shí)的情況，部分擔(dān)保公司通過(guò)虛假出資或抽逃資本夸大其擔(dān)保能力，由于缺乏最低注冊(cè)資本，沒有充足的現(xiàn)金貨幣彌補(bǔ)擔(dān)保公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，也就是說(shuō)擔(dān)保公司不具備充足的擔(dān)保或償債能力。

（2）違規(guī)操作資金引發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。由于擔(dān)保公司需在商業(yè)銀行長(zhǎng)期存入保證金，僅僅依賴較低的擔(dān)保費(fèi)收入無(wú)法彌補(bǔ)代償損失，擔(dān)保公司基于盈利目的，往往會(huì)尋求其他的投資途徑去突破生存困境，如從事風(fēng)險(xiǎn)投資、融資租賃、典當(dāng)?shù)葮I(yè)務(wù)，甚至為民間資本提供非法借貸途徑，更為嚴(yán)重的是部分擔(dān)保公司挪用貸款資金用于境外風(fēng)險(xiǎn)投資，這種種行為都直接削弱擔(dān)保公司的擔(dān)保能力和代償能力。一旦受國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善無(wú)力償還貸款，擔(dān)保公司投資經(jīng)營(yíng)失誤導(dǎo)致資金鏈斷裂，引發(fā)全面的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行成為最終的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。

（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制缺失。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為借款企業(yè)提供擔(dān)保責(zé)任的同時(shí)，要求企業(yè)提供財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或是第三人擔(dān)保等反擔(dān)保措施以降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)面對(duì)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)壓力，往往會(huì)降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及對(duì)反擔(dān)保措施的需求以爭(zhēng)攬客戶資源，事實(shí)上提供給擔(dān)保公司的反擔(dān)保措施如專利權(quán)質(zhì)押、機(jī)器設(shè)備抵押等變現(xiàn)能力低難以彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償損失。同時(shí)，再擔(dān)保體制不完善，擔(dān)保機(jī)構(gòu)也不愿意與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)分享利益，擔(dān)保公司無(wú)法轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，減弱擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。正由于擔(dān)保公司缺乏風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，需承擔(dān)全額擔(dān)保的責(zé)任，一旦發(fā)生代償就有財(cái)務(wù)虧損或破產(chǎn)的危險(xiǎn)。

（4）擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度缺失。擔(dān)保公司普遍存在缺乏補(bǔ)償機(jī)制，內(nèi)部管理不規(guī)范，人員專業(yè)水平低，財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)等現(xiàn)象，而多數(shù)擔(dān)保公司缺乏規(guī)范的擔(dān)保保證金制度、集體審核制度、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度、代償制度和債務(wù)追償制度等，使得商業(yè)銀行與擔(dān)保公司合作帶來(lái)相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作存在的問題

（1）操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在。商業(yè)銀行與融資擔(dān)保公司的合作過(guò)程中，由于擔(dān)保公司在其中承擔(dān)了全額連帶責(zé)任保證擔(dān)保，也就是即使借款企業(yè)違約，商業(yè)銀行也會(huì)因擔(dān)保公司全額代償而不會(huì)遭受損失，于是引發(fā)了商業(yè)銀行系列的操作風(fēng)險(xiǎn)，貸前調(diào)查流于形式，貸后管理不全面深入，資金監(jiān)控不嚴(yán)格細(xì)致，以致忽視借款人企業(yè)的第一還款來(lái)源，缺乏有效押品作為抵押擔(dān)保，在一定程度上也助長(zhǎng)了某些借款企業(yè)與擔(dān)保公司合謀騙取銀行貸款，將貸款資金挪用于擔(dān)保公司的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，擔(dān)保公司投資失利，借款企業(yè)無(wú)力償還，貸款資金難以收回，借款企業(yè)無(wú)抵押資產(chǎn)可供處置回收，最終商業(yè)銀行承擔(dān)所有損失。

（2）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)普遍存在。商業(yè)銀行對(duì)融資擔(dān)保公司管理機(jī)制和約束體系不健全，對(duì)擔(dān)保公司缺少系統(tǒng)的評(píng)估體系，僅僅依賴于擔(dān)保公司存入商業(yè)銀行的基礎(chǔ)保證金及擔(dān)保貸款發(fā)放本金10%至15%的業(yè)務(wù)保證金，一旦擔(dān)保公司發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)或是多家借款企業(yè)同時(shí)出現(xiàn)代償需求時(shí)，僅靠擔(dān)保公司的保證金是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以償還借款企業(yè)拖欠的銀行貸款本息。

（3）缺乏有效監(jiān)控手段。商業(yè)銀行缺乏對(duì)擔(dān)保公司規(guī)范的管理制度，未建立對(duì)擔(dān)保公司的評(píng)級(jí)制度，無(wú)有效的手段對(duì)其資質(zhì)、誠(chéng)信情況、經(jīng)營(yíng)情況等方面進(jìn)行監(jiān)控。商業(yè)銀行間缺少對(duì)擔(dān)保公司信息共享機(jī)制與違約通報(bào)機(jī)制，即使擔(dān)保公司在一家銀行出現(xiàn)代償或是違約行為，其他銀行也無(wú)法得知。另外，商業(yè)銀行對(duì)發(fā)放的貸款資金流向也無(wú)法進(jìn)行有效監(jiān)控，商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)跨行匯款進(jìn)行后續(xù)監(jiān)控，以致商業(yè)銀行不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款資金流向異常情況從而宣布貸款提前到期。

（4）缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范意思薄弱，主要體現(xiàn)于過(guò)分依賴擔(dān)保公司，忽視借款企業(yè)資信情況、債務(wù)承受能力及交易背景的真實(shí)性等，弱化銀行本身內(nèi)控管理執(zhí)行能力，導(dǎo)致引發(fā)系列的操作風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。如對(duì)貸款逾期不還的借款客戶，過(guò)分依賴于擔(dān)保公司的代償行為，忽視對(duì)借款人及時(shí)啟動(dòng)法律訴訟程序和申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全的最佳時(shí)機(jī)，以致喪失優(yōu)先受償權(quán)，也給借款企業(yè)留下轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃廢債務(wù)的機(jī)會(huì)。

3、融資擔(dān)保信用體系存在的問題

（1）擔(dān)保法律法規(guī)不完善。我國(guó)當(dāng)前融資擔(dān)保依據(jù)的法律僅僅有《擔(dān)保法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等，由于擔(dān)保行業(yè)本身屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，需要大量強(qiáng)制性法律法規(guī)規(guī)范擔(dān)保行為，而在風(fēng)險(xiǎn)控制方面法律存在嚴(yán)重缺失；商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)法律地位不平等，商業(yè)銀行相關(guān)的格式合同須擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)條件執(zhí)行，所有條款都是維護(hù)銀行利益。我國(guó)有關(guān)信用擔(dān)保的法律法規(guī)在立法層次與效力，法規(guī)內(nèi)容與形式等多方面存在欠缺，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益保護(hù)不足，防范信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)約束力不強(qiáng)等方面都制約我國(guó)信用擔(dān)保體系的發(fā)展。

（2）信用管理體系不健全。我國(guó)缺乏權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)各自的評(píng)級(jí)系統(tǒng)信息不共享，不僅無(wú)法有效防范風(fēng)險(xiǎn)，而且影響合作效率；人民銀行的征信系統(tǒng)不對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開放，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)缺乏對(duì)企業(yè)審查的信息支持；銀行同業(yè)之間缺乏黑名單系統(tǒng)使違規(guī)操作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)法進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)經(jīng)營(yíng)；中小企業(yè)信用缺失，提供虛假財(cái)務(wù)信息、逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象普遍存在，但我國(guó)無(wú)嚴(yán)格的失信嚴(yán)懲機(jī)制，使商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)無(wú)從把握企業(yè)的信用程度，做到有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

（3）外部監(jiān)管手段不足。在我國(guó)未建立系統(tǒng)的外部監(jiān)管手段，對(duì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)整個(gè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)督，外部監(jiān)管不足是造成擔(dān)保行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)難以控制的主要原因。如擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)，大多數(shù)會(huì)違規(guī)向企業(yè)客戶收取10%甚至更高的反擔(dān)保資金，由于缺乏有效的監(jiān)督手段，這些資金往往被擔(dān)保公司挪用為擔(dān)保公司存放在銀行的保證金，用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)不斷擴(kuò)大在保總額，最終超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力；又如未有系統(tǒng)的監(jiān)管工具對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常資金進(jìn)行監(jiān)控以防止違規(guī)挪用資金行為的出現(xiàn)等。

三、商業(yè)銀行和融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展對(duì)策

1、加強(qiáng)法制建設(shè)及政府監(jiān)督力度

建立關(guān)于規(guī)范中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)專門的法律法規(guī)，明確融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位、服務(wù)對(duì)象、支撐體系以及運(yùn)作規(guī)則，建立規(guī)范的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和程序。出臺(tái)扶持商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的相關(guān)法規(guī)，明確商業(yè)銀行對(duì)信用擔(dān)保體系的支持作用和雙方分擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任和義務(wù)。

政府部門應(yīng)明確擔(dān)保行業(yè)的主管和監(jiān)管部門，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻、規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為，嚴(yán)格監(jiān)管擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金、擔(dān)保保證金及風(fēng)險(xiǎn)撥備情況，實(shí)時(shí)監(jiān)控?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的合作風(fēng)險(xiǎn)，定期對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，嚴(yán)厲打擊擔(dān)保機(jī)構(gòu)虛假注資、抽逃資本、挪用貸款資金等違法違規(guī)行為。

2、建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和資金補(bǔ)償機(jī)制

構(gòu)建銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，貸款銀行分擔(dān)一定比例的擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)使商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的義務(wù)得到均衡，強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束，有利于雙方共同發(fā)展。

建立多層次再擔(dān)保體系，設(shè)立全國(guó)性的信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以政府為主體對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展強(qiáng)制再擔(dān)保業(yè)務(wù)，分散擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，充分發(fā)揮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保杠桿能力。

建立財(cái)政資金補(bǔ)償機(jī)制，政府每年在財(cái)政預(yù)算內(nèi)劃撥一定資金作為經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償資金，對(duì)符合條件的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予稅收政策扶持，這對(duì)調(diào)動(dòng)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)健康發(fā)展起到一定積極作用。

3、建立信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是因擔(dān)保企業(yè)不能償還銀行貸款而發(fā)生代償所造成損失的可能性，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金機(jī)制就是將未來(lái)的償付風(fēng)險(xiǎn)分散到現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)的各個(gè)階段，通過(guò)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的方式可以提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，同時(shí)也可以降低因擔(dān)保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)后轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)銀行的貸款損失風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度、風(fēng)險(xiǎn)審查制度以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的在保業(yè)務(wù)不良率以及對(duì)中小企業(yè)的融資規(guī)模，嚴(yán)格控制擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款的投放比例；擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，全面評(píng)估被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，及時(shí)采取防范風(fēng)險(xiǎn)措施。

4、完善信用擔(dān)保和行業(yè)監(jiān)管體系

建立權(quán)威、專業(yè)和規(guī)范的中小企業(yè)資信調(diào)查及信用評(píng)估體系，發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)信用狀況的激勵(lì)和約束作用，建立中小企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，以便商業(yè)銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)及時(shí)全面了解企業(yè)情況，幫助其有效識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)。

建立全國(guó)性的擔(dān)保行業(yè)自律組織，完善融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部運(yùn)作與管理機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立各項(xiàng)內(nèi)部制度，完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，健全財(cái)務(wù)管理制度和提高從業(yè)人員素質(zhì)培訓(xùn)力度。行業(yè)自律組織定期聘請(qǐng)專業(yè)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)情況、內(nèi)控管理、績(jī)效考核、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行全面評(píng)估，為政府扶持提供依據(jù)。

[1]侯冬梅、梁士旗：商業(yè)銀行與擔(dān)保公司的合作模式與風(fēng)險(xiǎn)探討[J].時(shí)代金融，2011（17）.

[2]駢甲：融資性擔(dān)保公司與銀行的合作分析[J].科技情報(bào)開發(fā)與經(jīng)濟(jì)，2010（15）.