估算投資與概算投資差異的影響因素

樊俊平 大慶油田設(shè)計(jì)院

估算投資與概算投資差異的影響因素

樊俊平 大慶油田設(shè)計(jì)院

造成估算投資與概算投資差異的影響因素是多方面的，諸如編制方法差異、設(shè)備材料價(jià)格信息滯后、估算人員專業(yè)水平、規(guī)劃階段開(kāi)列工程量深度不夠。為了減少估算投資與概算投資差異，首先要求估算人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，拓展知識(shí)面，提高估算準(zhǔn)確度；其次，建立與造價(jià)中心聯(lián)系機(jī)制，避免因價(jià)格信息滯后所導(dǎo)致的投資偏差，同時(shí)要重視估算投資指標(biāo)編制工作，估算指標(biāo)所采用設(shè)備材料價(jià)格要及時(shí)更新；再次，建議針對(duì)可行性研究報(bào)告和方案設(shè)計(jì)階段編制工程量開(kāi)列模版，并以主管設(shè)計(jì)部名義下發(fā)到各科室執(zhí)行，從而減少規(guī)劃人員不按設(shè)計(jì)規(guī)范、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)要求開(kāi)列較粗工程量所導(dǎo)致估算投資與概算投資的偏差，切實(shí)使估算投資在方案優(yōu)化和項(xiàng)目決策、控制投資等方面發(fā)揮真正的作用。

估算投資；概算投資；差異；影響因素

估算投資是項(xiàng)目的決策和有效控制投資的重要依據(jù)，因此提高估算投資準(zhǔn)確度顯得尤為重要。但實(shí)際工作中估算投資超概算投資或概算投資超估算投資成為普遍現(xiàn)象，分析其原因有以下幾點(diǎn)。

1 編制方法差異

估算投資是可行性研究報(bào)告和方案設(shè)計(jì)的重要組成部分，估算投資編制方法主要采用指標(biāo)估算法、系數(shù)估算法、生產(chǎn)能力規(guī)模指數(shù)法等。實(shí)際操作中對(duì)各種場(chǎng)站，估算投資多采用系數(shù)估算法，前期規(guī)劃方案階段對(duì)各種場(chǎng)站開(kāi)列工程量，一般只需開(kāi)列場(chǎng)站建筑結(jié)構(gòu)面積大小、各種機(jī)泵型號(hào)數(shù)量、主要非標(biāo)設(shè)備型號(hào)數(shù)量等，其余工程項(xiàng)，例如場(chǎng)站配電工程、自控儀表工程、場(chǎng)區(qū)工程等投資都需估算人員根據(jù)已實(shí)施類似工程測(cè)算出各部分占場(chǎng)站工程投資比例，然后由估算人員估算出相應(yīng)工程投資。由于規(guī)劃階段開(kāi)列站類工程與已實(shí)施類似工程存在諸多差異，比如工藝流程差異，設(shè)備選型差異，所處地勢(shì)差異等，完全依靠估算人員按配套系數(shù)估算配套工程投資，難免會(huì)產(chǎn)生投資偏差。

概算則采用單位工程概算編制方法，根據(jù)專業(yè)人員開(kāi)列詳實(shí)工程量表套用概算定額、概算指標(biāo)法、類似工程預(yù)算法等計(jì)算其工程投資。

2 設(shè)備材料價(jià)格信息滯后

估算投資中采用估算投資指標(biāo)的比重較大。估算投資指標(biāo)編制一般以當(dāng)?shù)卦靸r(jià)主管部門發(fā)布的設(shè)備材料指導(dǎo)價(jià)格為主，而發(fā)布的設(shè)備材料指導(dǎo)價(jià)格是上個(gè)年度的價(jià)格水平，存在滯后性。由于估算人員受編制條件所限，造價(jià)中心指導(dǎo)價(jià)格、價(jià)格匯編、估算投資指標(biāo)不可能涵蓋工程內(nèi)容所需全部設(shè)備材料價(jià)格，為此要參照已有類似工程設(shè)備材料價(jià)格，勢(shì)必造成估算價(jià)格與實(shí)際價(jià)格不符。為了彌補(bǔ)設(shè)備材料價(jià)格不足的問(wèn)題，多采用詢價(jià)辦法，但同一種型號(hào)設(shè)備不同廠家報(bào)價(jià)不同，估算人員很難確定準(zhǔn)確的市場(chǎng)價(jià)格。另外，為了立項(xiàng)能順利通過(guò)審查，因主管部門的干預(yù)，人為地降低投資也是產(chǎn)生估算投資與概算投資偏差的原因之一。

3 估算人員專業(yè)水平

估算人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)，善于與相關(guān)專業(yè)人員溝通，不斷積累經(jīng)驗(yàn)。由于可行性研究報(bào)告和方案設(shè)計(jì)階段，前期工程量開(kāi)列達(dá)不到設(shè)計(jì)要求的深度，有很大一部分投資由估算人員進(jìn)行估值補(bǔ)齊，這就要求估算人員具備一定業(yè)務(wù)水平。但目前一些估算人員的專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備不足，又很少跑現(xiàn)場(chǎng)，也沒(méi)有從事過(guò)初步設(shè)計(jì)概算工作，缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，只是機(jī)械照搬計(jì)算，同時(shí)與各相關(guān)專業(yè)溝通不夠，也會(huì)產(chǎn)生工程投資低估或高估。

4 規(guī)劃階段開(kāi)列工程量深度不夠

規(guī)劃階段專業(yè)人員開(kāi)列工程量深度不夠而導(dǎo)致投資偏差。實(shí)際工作中由于時(shí)間緊，相關(guān)專業(yè)人員沒(méi)有做詳細(xì)市場(chǎng)調(diào)查和深入研究，對(duì)工程認(rèn)識(shí)理解不足，開(kāi)列規(guī)劃工程量存在重大遺漏，從而增加工程不確定因素，達(dá)不到編制深度要求。初步設(shè)計(jì)開(kāi)列工程量存在多開(kāi)、少開(kāi)或遺漏，工藝方案難免做出重大調(diào)整。工程量存在重大差異，過(guò)多的不確定因素要靠估算人員的判斷能力和經(jīng)驗(yàn)估計(jì)確定，勢(shì)必影響估算投資的準(zhǔn)確性。

5 結(jié)語(yǔ)

在目前大慶油田大面積推廣實(shí)施三元復(fù)合驅(qū)油，驅(qū)油工藝不斷更新、驅(qū)油成本不斷加大的情況下，為了減少估算投資與概算投資差異，首先要求估算人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷總結(jié)工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識(shí)，拓展知識(shí)面，只有這樣才能不斷提高自身業(yè)務(wù)水平，提高估算準(zhǔn)確度；其次，建立與造價(jià)中心聯(lián)系機(jī)制，包括與經(jīng)濟(jì)專業(yè)科室在設(shè)備材料價(jià)格信息的共享，避免因價(jià)格信息滯后所導(dǎo)致的投資偏差，同時(shí)要重視估算投資指標(biāo)編制工作，估算指標(biāo)所采用設(shè)備材料價(jià)格要及時(shí)更新，真正做到量?jī)r(jià)分離，便于操作；再次，針對(duì)目前規(guī)劃人員所開(kāi)列工程量深度不夠、不規(guī)范等問(wèn)題，建議針對(duì)可行性研究報(bào)告和方案設(shè)計(jì)階段編制工程量開(kāi)列模版，并以主管設(shè)計(jì)部名義下發(fā)到各科室執(zhí)行，從而減少規(guī)劃人員不按設(shè)計(jì)規(guī)范、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)要求開(kāi)列較粗工程量所導(dǎo)致估算投資與概算投資偏差，切實(shí)使估算投資在方案優(yōu)化和項(xiàng)目決策、控制投資等方面發(fā)揮真正的作用。

（欄目主持 樊韶華）

10.3969/j.issn.1006-6896.2014.1.059