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    我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制策略

    2013-08-15 00:44:18馬艷艷河南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)
    商場現(xiàn)代化 2013年30期
    關(guān)鍵詞:信用機(jī)構(gòu)體系

    ■曾 誠 馬艷艷 河南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)

    我國中小企業(yè)信用擔(dān)保實(shí)踐經(jīng)過了近20年的發(fā)展,其信用擔(dān)保體系組建工作已基本完成,形成了具有中國特色的“一體兩翼四層”的信用擔(dān)保體系。這一擔(dān)保體系在解決中小企業(yè)融資難這一問題中發(fā)揮了相當(dāng)?shù)闹匾饔茫疫€改善了中小企業(yè)的融資環(huán)境。然而信用擔(dān)保業(yè)是國際公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),在風(fēng)險(xiǎn)控制上還很不成熟。為此我們需要分析信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),并進(jìn)行預(yù)防、處理,使風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失最小化。

    一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分析

    1.來自擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。由于一般的擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金規(guī)模小,注冊資金質(zhì)量不高,抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱,專業(yè)人才稀缺,風(fēng)險(xiǎn)控制不足,因此信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在著資金風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營操作風(fēng)險(xiǎn)和犯罪風(fēng)險(xiǎn)等。

    2.來自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。來自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),是指受保企業(yè)違約(不守信用)所引起的風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在信用、技術(shù)、市場、逆向選擇和道德等這幾方面,其主要原因有中小企業(yè)的信用意識(shí)淡薄,信用等級(jí)較低,而且中小企業(yè)面臨市場壓力和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。

    3.擔(dān)保制度方面的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保體系存在的制度性缺陷包括經(jīng)營性、結(jié)構(gòu)性以及功能性。首先,經(jīng)營性缺陷是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金補(bǔ)償以及風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制都較缺乏,擔(dān)保機(jī)構(gòu)專業(yè)型人才也較少,擔(dān)保期限短期較多,以及擔(dān)保品種也比較少;其次,結(jié)構(gòu)性缺陷是指政府財(cái)政擔(dān)保與民間資本擔(dān)保比重差距較大,政府擔(dān)保比重較重,相反,民間資本擔(dān)保比重很少;最后,功能性缺陷體現(xiàn)在微觀和宏觀兩個(gè)層面上,微觀層面上,由于信用擔(dān)保品種少期限短,則擔(dān)保貸款的市場需求也在一定程度上受到限制,這也會(huì)影響信用擔(dān)保體系的良好發(fā)展,宏觀層面上,由于在結(jié)構(gòu)中政府擔(dān)保的貸款多,不僅說明政府財(cái)政負(fù)擔(dān)會(huì)加重,同時(shí)政府所要負(fù)擔(dān)的信用也多,其所需承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也大。

    4.政策和法律方面的風(fēng)險(xiǎn)。目前與中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的相關(guān)法律只有《擔(dān)保法》和《中小企業(yè)促進(jìn)法》,而相關(guān)的配套法律規(guī)范和相關(guān)文件還尚未出臺(tái)。而《擔(dān)保法》又比較側(cè)重保護(hù)債權(quán)人的利益,對(duì)保證人的權(quán)利保護(hù)不夠,致使擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了很大風(fēng)險(xiǎn),不利于擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。

    二、降低信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

    1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)措施。首先,要加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部治理及風(fēng)險(xiǎn)控制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)良好發(fā)展的前提就是其機(jī)構(gòu)的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)需要健全,能夠合理協(xié)調(diào)各方利益,員工也更加專業(yè)化,擔(dān)保機(jī)構(gòu)擁有良好的信譽(yù)。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面,要使管理制度科學(xué)化,內(nèi)部機(jī)構(gòu)合理化,風(fēng)險(xiǎn)控制全面化,做到事前、事中、事后全程控制。

    其次,拓寬擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金渠道。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源一般都以外部資金為主,再逐步增加內(nèi)部資金,目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以去外部尋找更多的資金支持,如與銀行建立良好的合作關(guān)系等。

    再次,培養(yǎng)專業(yè)化高素質(zhì)人才。要更加規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè),并且還需要加緊行業(yè)的人才培養(yǎng)。除了應(yīng)該在高等院校開設(shè)相關(guān)的課程外,還應(yīng)該開設(shè)相關(guān)的資格考試,使公眾從事中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的熱情有所提高,并使從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)也有所加強(qiáng)。

    2.中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)措施。我們可以通過完善對(duì)擔(dān)保企業(yè)的信用評(píng)級(jí)制度,并對(duì)長期客戶建立檔案這一途徑來減少來自擔(dān)保企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。建立信用評(píng)級(jí)制度可以很好的解決擔(dān)保市場上雙方信息不對(duì)稱問題。我們可以從企業(yè)的信用評(píng)級(jí)中得到其信用擔(dān)保是否良好。因此,要將各種與企業(yè)信用相關(guān)的方面有力地結(jié)合起來,建立以中小企業(yè)為主要對(duì)象的社會(huì)信用管理系統(tǒng),對(duì)記載與企業(yè)信用有關(guān)的所有內(nèi)容進(jìn)行等級(jí)劃分,依靠企業(yè)的信用等級(jí)來確定是否對(duì)其進(jìn)行擔(dān)保。我們可以以優(yōu)惠貸款條件以及無抵押擔(dān)保的信用貸款來鼓勵(lì)信用等級(jí)比較高的企業(yè),對(duì)于信用等級(jí)比較低的企業(yè)應(yīng)不予貸款或提高貸款條件。

    3.制度方面的風(fēng)險(xiǎn)措施。在擔(dān)保體系中的制度創(chuàng)新可以在一定程度上降低信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn),彌補(bǔ)體系中不完美的地方,使擔(dān)保體系發(fā)揮更好的作用,保持該體系能夠良好的發(fā)展。

    我們可以在以下幾方面對(duì)其制度進(jìn)行創(chuàng)新:對(duì)中小企業(yè)互助擔(dān)保組織的發(fā)展要不斷鼓勵(lì);對(duì)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展要不斷推進(jìn);使政府擔(dān)保和民間擔(dān)保能夠相互合作,同時(shí)也能各司其職;完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金補(bǔ)償機(jī)制和各方面的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制;要避免對(duì)政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行行政干預(yù);使以中小銀行為代表的中小金融機(jī)構(gòu)也能快速發(fā)展起來。

    4.政策和法律的風(fēng)險(xiǎn)措施。要加強(qiáng)立法,規(guī)范政府行為。我國應(yīng)盡快完善相關(guān)法律,以此來保證中小企業(yè)的信用擔(dān)保能夠有良好的發(fā)展趨勢。由于我國的中小企業(yè)效益是無法與大型企業(yè)相比的,所以其收益也相對(duì)來說較少,信用擔(dān)保體系不夠完善,風(fēng)險(xiǎn)較大,在擔(dān)保市場發(fā)展初期階段,政府應(yīng)主動(dòng)介入,出資入股,牽頭組建擔(dān)保體系,并采取一些必要的財(cái)政政策、稅收優(yōu)惠政策等手段,加以正確的引導(dǎo)和規(guī)范。為了防止指令性擔(dān)保,政府需按《公司法》、《擔(dān)保法》、《合同法》等法律法規(guī),明確自己的功能和地位,規(guī)范自己的行為,不直接操作擔(dān)保的具體業(yè)務(wù),真正做到“政府性資金、市場化操作、企業(yè)化管理”。

    三、結(jié)語

    我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)發(fā)展20余年,雖然已經(jīng)形成了一定的規(guī)模,但依然存在很多的難題,因此,還需要我們不斷地促進(jìn)擔(dān)保制度的發(fā)展,加強(qiáng)法律及政策方面的建設(shè),為擔(dān)保業(yè)培養(yǎng)更多高素質(zhì)的專業(yè)化人才,這樣我們才能降低擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),使擔(dān)保業(yè)向更加良好的方向發(fā)展。事物發(fā)展總不是一帆風(fēng)順的,盡管目前中小企業(yè)擔(dān)保還存在著很多未解決的問題,但其未來的發(fā)展還是很有潛力的。我們有理由相信,我國信用擔(dān)保業(yè)的前途還是很光明的。

    [1]劉明香.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制探析[J].中國證券期貨,2010(9).

    [2]孫永波.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的制度性缺陷及其制度創(chuàng)新[J].管理世界,2005(11).

    [3]王曉軍,劉凱,仲偉周.中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)及控制[J].理論導(dǎo)刊,2011(6).

    [4]于天野.中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)與控制[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2012(6).

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