基建礦井規(guī)避經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)流程管控探討

馬現(xiàn)德 王長(zhǎng)城

(肥城礦業(yè)集團(tuán) 梁寶寺二號(hào)井籌建處，山東 嘉祥272404)

1 基建礦井特點(diǎn)

煤礦建設(shè)不同于專業(yè)工程建設(shè)公司，對(duì)煤礦而言，重復(fù)建設(shè)可能性極小，作為基建業(yè)主，相關(guān)工作人員無(wú)基建經(jīng)驗(yàn)可談。專業(yè)工程建設(shè)公司長(zhǎng)期從事工程建設(shè)，具備較為詳細(xì)的管理流程和其他管理制度，其施工管控通過(guò)多年的實(shí)施和改進(jìn)，具備豐富的項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)。我公司自2000 年以來(lái)，開(kāi)始涉足新煤礦開(kāi)發(fā)建設(shè)，所抽調(diào)的工作人員基本都是初次涉足煤礦建設(shè)，有的甚至是初次參與工程建設(shè)。單位管理制度不健全，人員管理經(jīng)驗(yàn)不豐富，干工作憑直覺(jué)，摸著石頭過(guò)河，邊干邊學(xué)，邊學(xué)邊干，管理存在漏洞導(dǎo)致經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)極大。承包方長(zhǎng)期從事該項(xiàng)工作，摸爬滾打多年，具有豐富的對(duì)外協(xié)調(diào)能力，規(guī)約條款知識(shí)豐富，我方對(duì)此則相對(duì)匱乏。甲乙雙方管理人員協(xié)調(diào)能力明顯不均衡。這種不均衡狀態(tài)，我方作為業(yè)主相對(duì)處于管理弱勢(shì)。

2 思路

煤礦工程建設(shè)雖然內(nèi)容不同，但大致流程是相同。大部分單項(xiàng)工程開(kāi)展都是由前期調(diào)研、合同洽談、工程施工、現(xiàn)場(chǎng)管理、進(jìn)度結(jié)算、質(zhì)量驗(yàn)收、審核付款等流程組成。圍繞風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生點(diǎn)如施工單位確定、工程量確認(rèn)、價(jià)格價(jià)款、質(zhì)量驗(yàn)收、物資采購(gòu)等幾項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容逐一進(jìn)行分析，找出其控制關(guān)鍵點(diǎn)，制定合理流程加以管控約束，達(dá)到可見(jiàn)、可預(yù)、可控。流程管控是當(dāng)前管理系統(tǒng)極為重要的一種管控手段，針對(duì)以上環(huán)節(jié)可以發(fā)揮重要作用，采取流程管控規(guī)范動(dòng)作規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)也是可行的。

為了達(dá)到制定流程規(guī)范、全面、合理、有效，我們采取了調(diào)查法、案例研究法、信息化支持等辦法，分析了10 個(gè)單項(xiàng)工程，逐一分析操作流程，并對(duì)各流程進(jìn)行研究?jī)?yōu)化，對(duì)案例分析中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定有針對(duì)性的措施，在流程設(shè)計(jì)予以體現(xiàn)。充分達(dá)到以流程規(guī)范動(dòng)作，以科技規(guī)范作為保障，把舊習(xí)慣通過(guò)流程優(yōu)化剝離權(quán)限，全部動(dòng)作透明合理，規(guī)避了暗箱操作、監(jiān)督乏力、粗制濫造、管控不細(xì)等傳統(tǒng)管理缺憾。

3 典型流程分析

（1）合同管理：合同管理是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)重要內(nèi)容之一，基建礦井合同簽訂范圍、簽訂規(guī)范、簽訂部門(mén)職能的明確、簽訂流程等等都未形成統(tǒng)一有效的管理，盡管集團(tuán)公司有相關(guān)規(guī)定，但基建礦井并沒(méi)有明確的先例，本項(xiàng)目重點(diǎn)抓了合同管理流程分析與優(yōu)化。

（2）物資管理流程：物資管理是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要內(nèi)容，也是本項(xiàng)目管控重點(diǎn)，貪腐案件大都涉及物資管理、工程招投標(biāo)等內(nèi)容。物資管理流程設(shè)計(jì)科學(xué)與否直接關(guān)系礦井建設(shè)成本，關(guān)系人員自身廉潔環(huán)境創(chuàng)建。

（3）工程簽證辦理流程：工程簽證是合同價(jià)款之外發(fā)生的費(fèi)用，也是基本建設(shè)最容易出現(xiàn)問(wèn)題的環(huán)節(jié)。工程簽證比較繁瑣，每項(xiàng)工程均有大量的簽證。雖然有各部門(mén)負(fù)責(zé)，但是恰恰分工太多，部門(mén)間缺乏流程規(guī)范約束，導(dǎo)致出現(xiàn)縫隙漏洞，讓施工單位有了可乘之機(jī)。投資失控、超計(jì)劃施工往往因此而生。

4 流程優(yōu)化原則

本項(xiàng)目主要研究企業(yè)進(jìn)銷存及其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)每一環(huán)節(jié)流程的制定、操作、監(jiān)督與考核。需把握好下面幾個(gè)重要原則。

（1）流程的制定：堅(jiān)持流程集體制定，環(huán)節(jié)互相制約，實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管控。

（2）流程的操作：借助于信息化系統(tǒng)支撐，消除或減少人為干預(yù)，力爭(zhēng)高效透明。

（3）流程的監(jiān)督：信息化系統(tǒng)為監(jiān)督留下接口，紀(jì)委審計(jì)等部門(mén)可以按照規(guī)范抽檢督察，通過(guò)制度上的規(guī)范，防范流程流于形式。

（4）流程的考核：不按流程辦事，不僅行不通，而且要有責(zé)任落實(shí)和追究。

（5）通過(guò)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流程的不斷梳理與管理細(xì)化，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管控活動(dòng)健康開(kāi)展。

（6）流程管控達(dá)到的目標(biāo)：重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)建立完善流程；全處經(jīng)營(yíng)活動(dòng)杜絕違規(guī)操作；杜絕基本建設(shè)期間企業(yè)較大經(jīng)濟(jì)損失；杜絕經(jīng)營(yíng)管理人員經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生；規(guī)范單項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5 采用的主要方法

（1）案例研究法：對(duì)基建項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析研究。突出基建礦井特點(diǎn)，新建項(xiàng)目多，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)多，存在問(wèn)題多，管理不到位。尤其是對(duì)人員、管理、過(guò)程、問(wèn)題進(jìn)行分析。分析人員素質(zhì)現(xiàn)狀，管理制度，活動(dòng)過(guò)程，存在問(wèn)題。針對(duì)存在問(wèn)題不斷細(xì)化深入。

（2）數(shù)值分析法：流程管控最終結(jié)果是經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)穩(wěn)定，對(duì)物資管理價(jià)格數(shù)據(jù)、物資消耗、電力費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)分析，通過(guò)數(shù)據(jù)分析，掌握經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況及效果。進(jìn)一步分析其原因，從流程管控角度予以規(guī)范。

（3）信息化支撐：5F 協(xié)同管理法信息化建設(shè)重要目的之一就是減少或杜絕人為操作。實(shí)現(xiàn)傻瓜式、智能化管控。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)流程短路、中斷的重要原因之一也是權(quán)力操縱。運(yùn)行信息化手段可以實(shí)現(xiàn)流程權(quán)限指定，凈化運(yùn)行土壤。確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)范健康高效。

（4）調(diào)查法：采用設(shè)計(jì)題目，發(fā)放答卷的方式，了解現(xiàn)狀，集思廣益，提高工作質(zhì)量。

6 研究實(shí)驗(yàn)方法和技術(shù)路線

（1）流程的制定：根據(jù)工作環(huán)節(jié)，涉及人財(cái)物流通的一律先由相關(guān)牽頭部門(mén)確定流程，再經(jīng)籌建處領(lǐng)導(dǎo)班子集體審閱確認(rèn)。

（2）流程的執(zhí)行：按流程操作可以避免暗箱操作，避免躲避監(jiān)督。以信息化軟件的使用和權(quán)限設(shè)定為主要手段，缺乏相關(guān)環(huán)節(jié)該項(xiàng)工作就不能完成。

（3）流程的完善：隨著部門(mén)增加，人員職能變化，及時(shí)修改調(diào)整完善流程。

（4）流程的分析：經(jīng)常性對(duì)流程進(jìn)行分析，尤其是一旦暴露出某些問(wèn)題后，要及時(shí)進(jìn)行分析、改進(jìn)，促進(jìn)循環(huán)登高。

7 結(jié)語(yǔ)

流程管控是一項(xiàng)簡(jiǎn)單、直觀的管理優(yōu)化方法，也是近幾年管理學(xué)界廣泛推行的管理方法。在基建礦井推行用于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控，有著實(shí)實(shí)在在的推廣意義。此文對(duì)其他行業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控也具有一定的參考價(jià)值。