民營企業(yè)治理制度創(chuàng)新及優(yōu)化策略

曹耀輝 尚東昌

(1.綏化學(xué)院 黑龍江綏化 152061； 2.佳木斯大學(xué) 黑龍江佳木斯 154007)

三十多年的改革開放，我國的民營企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)浪潮中迅速的產(chǎn)生、發(fā)展和壯大，但在激烈的市場競爭中大多數(shù)的民營企業(yè)經(jīng)歷著生與死的考驗(yàn)，只有少數(shù)民營企業(yè)在競爭中脫穎而出并得以延續(xù)和發(fā)展。如何能夠可持續(xù)發(fā)展成為眾多民營企業(yè)經(jīng)營者不得不重視的問題。在傳統(tǒng)的家族式經(jīng)營和治理模式越來越制約企業(yè)發(fā)展的時(shí)候，對民營企業(yè)實(shí)施制度改革與創(chuàng)新是其成長發(fā)展過程中的必然選擇。

一、民營企業(yè)治理模式的現(xiàn)狀

由于特殊的歷史環(huán)境和社會背景，家族治理成為我國絕大多數(shù)民營企業(yè)普遍采用的經(jīng)營和治理模式，這種模式具有增強(qiáng)凝聚力、提高穩(wěn)定性、加快決策速度的特點(diǎn)，在企業(yè)創(chuàng)立和發(fā)展的初期能起到良好效果，對企業(yè)的成長具有一定的推動(dòng)作用。但是隨著企業(yè)的日益發(fā)展壯大，產(chǎn)業(yè)資本日益社會化，這種傳統(tǒng)的治理模式所存在的缺陷開始不斷暴露出來，并逐漸成為阻礙我國民營企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要因素。

（一）股東利益失衡，家族股東一股獨(dú)大，中小股東利益缺失

在絕大多數(shù)民營企業(yè)中，企業(yè)創(chuàng)造者及其家族做為最主要的出資人掌控著企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營管理權(quán)，對企業(yè)的經(jīng)營決策和日常管理活動(dòng)起主導(dǎo)作用。而那些出資額較小、所持股份較少中小股東，則很難參與重大事項(xiàng)決策與日常經(jīng)營管理活動(dòng)?；谶@種情況下所進(jìn)行的企業(yè)經(jīng)營決策與管理活動(dòng)，一方面，家族股東為追求自己利益的最大化，不可避免的造成中小股東利益的缺失；另一方面，中小股東無法對企業(yè)的經(jīng)營決策與管理活動(dòng)實(shí)施進(jìn)行必要的監(jiān)督，無形中加大了大股東及其經(jīng)營者的道德風(fēng)險(xiǎn)，也會對廣大中小股東的利益造成嚴(yán)重?fù)p害，使其合法權(quán)益無法得到有效保護(hù)。此外，將隨著時(shí)間的推移，這種中小股東無法體現(xiàn)自身價(jià)值的治理機(jī)制，將使其對企業(yè)的熱情、關(guān)注度和歸屬感逐漸消失，極易使民營企業(yè)失去投資者，失去企業(yè)賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。

（二）企業(yè)所有權(quán)劃分不明晰，治理機(jī)制不健全

在我國民營企業(yè)中，由于產(chǎn)生和發(fā)展的特殊歷史環(huán)境，導(dǎo)致企業(yè)法人的所有權(quán)和個(gè)人所有權(quán)相混淆，企業(yè)法人所有權(quán)受個(gè)人所有權(quán)的干擾和控制。大多數(shù)民營企業(yè)并未按現(xiàn)代企業(yè)規(guī)章制度和規(guī)范來運(yùn)作，既沒有健全的企業(yè)法人制度，也沒有科學(xué)合理的經(jīng)營決策和管理模式。從實(shí)質(zhì)上講，現(xiàn)行的大部分民營企業(yè)并非真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)。

（三）管理方式高度集中化，缺乏科學(xué)決策和民主參與

我國絕大多數(shù)民營企業(yè)中，家族式管理模式導(dǎo)致了“一言堂”的產(chǎn)生，這種高度集中化的家長制決策機(jī)制，固化了企業(yè)管理者的思維理念和經(jīng)營模式，導(dǎo)致民營企業(yè)在日常經(jīng)營管理過程中缺乏必要的民主，不能多方面的汲取成功的經(jīng)驗(yàn)和良好的意見，從而使企業(yè)決策失誤的可能性大大提高。

隨著知識經(jīng)濟(jì)和信息時(shí)代的到來，企業(yè)的成功與否將更多地取決于人力資源是否強(qiáng)大，將更多地依賴人力資源在企業(yè)經(jīng)營過程中的科學(xué)決策、正確管理和積極參與，而排斥人力資源科學(xué)決策和民主參與的傳統(tǒng)民營企業(yè)治理機(jī)制，必將使我國民營企業(yè)的發(fā)展積重難返，走向沒落。

二、創(chuàng)新和優(yōu)化民營企業(yè)治理制度的現(xiàn)實(shí)意義

在有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制中，市場把握著民營企業(yè)的命脈，只要占領(lǐng)市場，民營企業(yè)就有了發(fā)展的空間，而要實(shí)現(xiàn)這一戰(zhàn)略目標(biāo)，民營企業(yè)就必須擁有健全而穩(wěn)定的治理制度和體系。

科學(xué)、合理、健康、穩(wěn)定的經(jīng)營模式和管理機(jī)制在企業(yè)的發(fā)展進(jìn)程中起著主導(dǎo)作用。它的強(qiáng)大與否將直接關(guān)系到企業(yè)能否適應(yīng)瞬息萬變的市場環(huán)境，能否保持長期穩(wěn)定的競爭優(yōu)勢，能否獲得超額穩(wěn)定的利潤。越來越多的企業(yè)興衰事實(shí)證明，現(xiàn)代企業(yè)競爭并不在于其生產(chǎn)出的產(chǎn)品有多么的先進(jìn)，而取決于其是否擁有科學(xué)合理的治理制度和先進(jìn)經(jīng)營管理模式。

三、民營企業(yè)治理制度的創(chuàng)新及優(yōu)化策略

（一）創(chuàng)新企業(yè)治理主體，建立科學(xué)規(guī)范的治理結(jié)構(gòu)

在市場經(jīng)濟(jì)體制下，關(guān)乎民營企業(yè)治理主體的實(shí)質(zhì)性問題主要有兩種體現(xiàn)，一是出資者參與企業(yè)的經(jīng)營決策，二是利益相關(guān)者參與企業(yè)的經(jīng)營管理?，F(xiàn)代企業(yè)制度所倡導(dǎo)的是堅(jiān)守企業(yè)的法人性和建立規(guī)范的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。在這種治理結(jié)構(gòu)下，企業(yè)的治理主體則變成了企業(yè)的利益相關(guān)者，包括企業(yè)的股東、經(jīng)營管理者、企業(yè)債權(quán)人和全體企業(yè)員工。其原因包括兩層含義，一是對于一個(gè)企業(yè)而言，由股東直接投資和債權(quán)人的債權(quán)形成的企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)是企業(yè)生存和發(fā)展的前提，如果說股東可以憑借其直接投資控制和索取企業(yè)的利潤和剩余價(jià)值，那么企業(yè)債權(quán)人當(dāng)然也可以憑借其所擁有的債權(quán)要求參與企業(yè)決策管理，從而在一定程度上成為民營企業(yè)的治理主體。二是企業(yè)的經(jīng)營管理者和員工的切身利益與企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r存在著密切關(guān)系，一方面企業(yè)是他們生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，企業(yè)的興衰直接關(guān)系到他們及其家人的生存環(huán)境；另一方面，隨著市場競爭的日趨激烈，民營企業(yè)要鞏固自己的競爭優(yōu)勢，必須保持強(qiáng)大而充足的創(chuàng)新能力，而真正的創(chuàng)新能力只能來自于與企業(yè)發(fā)展患難與共的具體經(jīng)營管理者和員工。

（二）創(chuàng)新企業(yè)治理機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理模式

在市場經(jīng)濟(jì)體制下，如何科學(xué)、合理、有效的分配和行使企業(yè)所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)，建立高效的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理模式是民營企業(yè)治理機(jī)制創(chuàng)新與改革的關(guān)鍵所在。為此，我們可以從以下幾方面入手：

1.明確企業(yè)治理主體，堅(jiān)持資本所有者利益最大化?，F(xiàn)代企業(yè)制度下的企業(yè)治理理論認(rèn)為，企業(yè)的主要利益相關(guān)者是企業(yè)的治理主體，擁有企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營決策與管理權(quán)。這里的主要利益相關(guān)者即是企業(yè)的資本所有者，包括擁有實(shí)物資本的企業(yè)股東和債權(quán)人以及擁有人力資本的企業(yè)經(jīng)營管理者和員工。他們的創(chuàng)造性和積極性與民營企業(yè)的生存和發(fā)展息息相關(guān)，他們的利益最大化理所當(dāng)然的應(yīng)該成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所追求的目標(biāo)。

2.實(shí)施現(xiàn)代科學(xué)的組織架構(gòu)、管理模式和戰(zhàn)略規(guī)劃。眾所周知，我國民營企業(yè)活力不足、競爭力較弱的頑疾很大程度上取決于落后的企業(yè)組織架構(gòu)和管理機(jī)制，特別是權(quán)責(zé)不明確、產(chǎn)權(quán)不明晰、組織架構(gòu)不科學(xué)等內(nèi)部因素，例如我國目前大多數(shù)民營企業(yè)采取的直線型組織結(jié)構(gòu)，與現(xiàn)代企業(yè)制度下的國內(nèi)外企業(yè)相比，家長制決策作風(fēng)、家族式治理模式，暴露出決策不科學(xué)、管理滯后等一系列問題，這使得企業(yè)存在著過多的內(nèi)耗現(xiàn)象，無暇顧及增強(qiáng)競爭能力的問題。因此，民營企業(yè)要想得以生存和發(fā)展則必須符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，實(shí)施所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的科學(xué)分離，全面改革企業(yè)決策管理體系、生產(chǎn)經(jīng)營模式和經(jīng)營規(guī)章制度，為企業(yè)的發(fā)展和繁榮提供結(jié)構(gòu)和機(jī)制上的強(qiáng)有力保證。

民營企業(yè)要想在競爭激烈的市場環(huán)境生存與發(fā)展，還必須要在生產(chǎn)經(jīng)營之前制定出科學(xué)合理的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，必須敏銳地把握瞬息萬變的市場環(huán)境，必須準(zhǔn)確預(yù)測行業(yè)的發(fā)展趨勢，必須對潛在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇做出準(zhǔn)確、快速和有效的反應(yīng)。更為重要的是，企業(yè)要在這一進(jìn)程中不斷研發(fā)和培育核心技術(shù)，從企業(yè)外部學(xué)習(xí)應(yīng)對策略，并不斷建立和健全科學(xué)的管理體系和管理方法，以保證能在激烈的市場競爭中獲得先機(jī)、獲取勝利。

3.采取多樣化的治理形式。眾多企業(yè)發(fā)展的成功案例表明，企業(yè)的完全社會化成為目前我國民營企業(yè)擺脫困境的大趨勢，但這并不是實(shí)現(xiàn)民營企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的唯一途徑和必然趨勢。所謂企業(yè)的完全社會化，實(shí)際上就是放棄家族所有或控股，通過市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境把民營企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)全體所有者共有的社會化企業(yè)，這只是民營企業(yè)遇到資金瓶頸和融資渠道不暢等問題下的無奈選擇。市場經(jīng)濟(jì)體制下，民營企業(yè)和民營企業(yè)制度創(chuàng)新的理論和途徑有很多，只要解決了民營企業(yè)的資金來源問題，非社會化將是民營企業(yè)治理形式的首要選擇。

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