赤峰市小額信貸可持續(xù)發(fā)展研究

劉海波

（赤峰學(xué)院 教務(wù)處，內(nèi)蒙古 赤峰 024000）

近年來(lái)，小額貸款公司作為由民間資本投資設(shè)立的商業(yè)性小額信貸機(jī)構(gòu)在赤峰市發(fā)展較快，已成為“三農(nóng)”及中小微企業(yè)融資的重要渠道之一.由于涉及民間資金進(jìn)入貸款行業(yè)，國(guó)家對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展在政策層面上還有許多約束，小額貸款公司又處于試點(diǎn)時(shí)期，配套環(huán)境、相關(guān)措施還有待完善，這些因素對(duì)赤峰市小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響較大，普遍期待能夠在體制、機(jī)制及政策上有所突破，以增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展和服務(wù)“三農(nóng)”及中小微企業(yè)的能力.

1 赤峰市發(fā)展小額信貸機(jī)構(gòu)的重要意義

小額貸款公司運(yùn)行靈活方便，對(duì)解決中小微企業(yè)融資難題、規(guī)范和引導(dǎo)民間融資、抑制資金外流、培育競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)以及建立地方金融機(jī)構(gòu)等方面的作用明顯.

1.1 有利于“三農(nóng)”及中小微企業(yè)發(fā)展資金需求

農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社是當(dāng)前赤峰市農(nóng)村金融服務(wù)的主力軍，但農(nóng)行商業(yè)化轉(zhuǎn)型使得農(nóng)村的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)較少，而農(nóng)戶(hù)貸款額小、風(fēng)險(xiǎn)大、管理成本高、居住分散，對(duì)實(shí)施多層級(jí)管理的農(nóng)業(yè)銀行而言，效益因素影響其貸款投放積極性.農(nóng)村信用社因歷史包袱過(guò)重，資金來(lái)源不足也影響了支持三農(nóng)的能力.小額貸款公司具有服務(wù)基層、手續(xù)簡(jiǎn)便、審批快捷、經(jīng)營(yíng)靈活的明顯優(yōu)勢(shì)，與農(nóng)戶(hù)的隨機(jī)性資金需求容易對(duì)接，對(duì)解決現(xiàn)有金融體系在農(nóng)村覆蓋面不足，培育競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)，降低融資成本具有重要的意義.

融資難一直是困擾中小微企業(yè)生存發(fā)展重大問(wèn)題，貸款覆蓋率低不只赤峰市獨(dú)有，在全國(guó)甚至經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的江浙、廣東等地也普遍存在.銀行貸款是中小微企業(yè)最希望的、也是融資成本最低的融資方式，但中小微企業(yè)在向銀行貸款時(shí)卻屢屢受挫，存在銀行追著大企業(yè)貸款大企業(yè)不愿貸、中小微企業(yè)追著銀行貸款銀行不愿貸的銀行“嫌貧愛(ài)富”現(xiàn)象.銀行資金青睞經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定、有較強(qiáng)盈利能力和持續(xù)現(xiàn)金流、有抵押物的企業(yè).更愿意用同樣一套程序做一筆貸款，給收益大的大企業(yè)，而不愿意貸給額度小、收益低、風(fēng)險(xiǎn)高的中小微企業(yè).銀行貸款抵押物單一，貸款程序繁雜、中間費(fèi)用過(guò)高、審批時(shí)限過(guò)長(zhǎng)，不能滿(mǎn)足中小微企業(yè)對(duì)貸款需求時(shí)限的要求.小額貸款公司非常適合中小微企業(yè)資金使用“短、頻、急”的特點(diǎn).當(dāng)前赤峰市的中小微企業(yè)發(fā)展還不充分，未雨綢繆為其打造可持續(xù)性融資的金融環(huán)境，避免重蹈發(fā)達(dá)地區(qū)中小微企業(yè)因貨幣政策大起大落導(dǎo)致倒閉的覆轍尤為重要.

1.2 有利于對(duì)民間融資進(jìn)行規(guī)范和引導(dǎo)

民間融資現(xiàn)象由來(lái)以久，但總體上處于地下，管理上還是一個(gè)灰色地帶，國(guó)家對(duì)民間融資還沒(méi)有十分明確的規(guī)范規(guī)定，非法集資和高利貸現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，在許多地方十分嚴(yán)重，由此也造成了嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題.2011年4月，包頭市出現(xiàn)了惠龍公司非法存款，法定代表人金利斌自焚身亡事件.出現(xiàn)問(wèn)題的主要原因中小企業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)資金短缺，而沉積在企業(yè)和個(gè)人手中的大量民間資金卻沒(méi)有合適的投資渠道，投資處于無(wú)序、盲目狀態(tài)，沒(méi)有規(guī)范、專(zhuān)業(yè)的操作平臺(tái).2008年銀監(jiān)會(huì)和人民銀行聯(lián)合發(fā)文出臺(tái)的《指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)這種準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的門(mén)檻低（有限公司為500萬(wàn)元注冊(cè)資本、股份公司1000萬(wàn)元）、對(duì)出資人資格沒(méi)有限制（有別于很多從事信貸業(yè)務(wù)對(duì)注冊(cè)資金以及出資人資格的限制銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)和貸款公司）、審批便利（歸地方省級(jí)金融辦），方便民間融資由地下轉(zhuǎn)入地上，便于進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化的操作；投放的貸款以股東投資為主，不受?chē)?guó)家提高存款準(zhǔn)備金率等緊縮政策的影響，有利于打造穩(wěn)定持續(xù)的金融環(huán)境，因其不吸收存款也不會(huì)出現(xiàn)擠兌風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)社會(huì)問(wèn)題.有利于實(shí)現(xiàn)民間資金的有序規(guī)范流動(dòng)，也有利于政府對(duì)其實(shí)施監(jiān)管，對(duì)防范非法集資和高利貸問(wèn)題具有重要作用.

1.3 有利于建立地方金融機(jī)構(gòu)

全市現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)979個(gè)，地方法人金融機(jī)構(gòu)15家，股份制銀行只有包商銀行1家，一些外埠金融機(jī)構(gòu)雖在赤峰開(kāi)辦了業(yè)務(wù)，但未設(shè)立機(jī)構(gòu)，本地商業(yè)金融機(jī)構(gòu)仍為盲點(diǎn).大力發(fā)展地方性中小金融機(jī)構(gòu)，組建以民間資本為主的貸款公司乃至中小銀行，是增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、豐富金融服務(wù)體系的重要內(nèi)容.當(dāng)前民營(yíng)資本進(jìn)入中小銀行還存在諸多限制，開(kāi)放還有需要有個(gè)過(guò)渡階段，小額貸款公司是當(dāng)前唯一對(duì)民營(yíng)不設(shè)限的從事商業(yè)貸款業(yè)務(wù)的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，雖然政策約束較多，無(wú)法享受銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)同等待遇，但它是金融市場(chǎng)開(kāi)放發(fā)展過(guò)程中的一個(gè)重要的里程碑，是民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域的第一個(gè)跳板，對(duì)其發(fā)展還應(yīng)當(dāng)具有前瞻性的思維.小額貸款公司的運(yùn)營(yíng)為民間資本進(jìn)入金融行業(yè)作了前期試驗(yàn)，也為進(jìn)入更廣泛的金融領(lǐng)域作了知識(shí)、人才、業(yè)務(wù)量的積蓄.抓住當(dāng)前機(jī)遇大力發(fā)展，將為民營(yíng)資本進(jìn)入更廣泛的金融領(lǐng)域，組建地方新型金融機(jī)構(gòu)取得先機(jī)、打好基礎(chǔ)，對(duì)加快赤峰市金融行業(yè)發(fā)展，改善金融環(huán)境帶來(lái)深遠(yuǎn)影響.

2 赤峰市小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

繼2008年中昊小額貸款有限責(zé)任公司在喀喇沁旗成立以來(lái)，赤峰市小額貸款公司也呈快速發(fā)展態(tài)勢(shì).

2.1 小額信貸機(jī)構(gòu)平穩(wěn)較快發(fā)展

全市現(xiàn)有小額貸款公司73家，2家分支機(jī)構(gòu)，新增15家，覆蓋全市12個(gè)旗縣區(qū).作為從事商業(yè)貸款業(yè)務(wù)的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)過(guò)幾年的運(yùn)行，為民間資本有序進(jìn)入金融行業(yè)進(jìn)行了多方面的探索和實(shí)踐.

2.2 小額信貸機(jī)構(gòu)貸款供不應(yīng)求

由于小額貸款公司具有服務(wù)基層、手續(xù)簡(jiǎn)便、審批快捷、經(jīng)營(yíng)靈活的特點(diǎn)，非常適合中小企業(yè)和許多農(nóng)牧戶(hù)“短、頻、急”的資金需求，所以許多中小企業(yè)和農(nóng)牧戶(hù)在向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款難求的情況下轉(zhuǎn)向小額貸款公司，融資需求十分旺盛，使得小額貸款公司的貸款供不應(yīng)求，常常出現(xiàn)排隊(duì)等貸款的現(xiàn)象.2011年末，累計(jì)發(fā)放貸款72.5億元，同比增長(zhǎng)116.4%；截止今年6月年末，累計(jì)發(fā)放貸款105.93億元，其中本年累放33.38億元，貸款余額39.33億元.靈活便捷的服務(wù)方式成為向“三農(nóng)”和中小企業(yè)提供貸款支持的有效載體，緩解了部分農(nóng)牧戶(hù)和中小企業(yè)貸款難的矛盾.

2.3 小額信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管到位、運(yùn)行良好

赤峰市金融管理部門(mén)在監(jiān)管體系建設(shè)、區(qū)域布局、日常監(jiān)管方面進(jìn)行了許多有益探索，在防范非法集資和協(xié)助小額貸款公司融資方面做了大量工作，現(xiàn)已成為全區(qū)貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)和信息化監(jiān)管系統(tǒng)安裝率、使用率最高的盟市.按上級(jí)要求，對(duì)全市2010年12月31日前開(kāi)業(yè)的38家小額貸款公司和2家分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行了年度審查，全部通過(guò)年審，運(yùn)行情況良好，貸款逾期率只有0.7%，為全面推廣小額貸款公司的貸款產(chǎn)品打下了良好基礎(chǔ).承辦小額貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)首期培訓(xùn)班，提高小額貸款公司內(nèi)部管理水平和防范風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范、健康發(fā)展.同時(shí)，小額貸款公司利率定價(jià)的示范效應(yīng)（基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上實(shí)行差別利率、對(duì)優(yōu)秀客戶(hù)利率下浮等）還為民間資金轉(zhuǎn)化為金融資本提供了有效出路，壓縮了高利貸的市場(chǎng)空間，遏制了地下非法融資活動(dòng)，有效穩(wěn)定了農(nóng)村金融市場(chǎng).

3 赤峰市小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展面臨的主要問(wèn)題

雖然小額貸款公司發(fā)展勢(shì)頭良好，但由于國(guó)家政策層面對(duì)其約束較多，加之地方一些優(yōu)惠政策沒(méi)有落到實(shí)處，使得小額貸款公司的發(fā)展仍然面臨一些困難.

3.1 融資受到限制

由于不具有合法金融機(jī)構(gòu)身份，小額貸款公司只貸不存，主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金，銀行融資遠(yuǎn)達(dá)不到小額貸款公司融資余額不得超過(guò)公司資本凈額50%”的規(guī)定.去年實(shí)際能從銀行貸款金額不足規(guī)定金額的4%，資金渠道十分狹窄.發(fā)放的貸款基本是股東的投資，缺乏充足、穩(wěn)定的資金來(lái)源，經(jīng)營(yíng)中資金鏈短期中斷現(xiàn)象比較普遍，陷入無(wú)款可貸的窘境，影響了小額貸款公司金融服務(wù)能力的發(fā)揮.

3.2 財(cái)稅優(yōu)惠政策落實(shí)難

小額貸款公司雖然從事貸款業(yè)務(wù)，卻被視同工商企業(yè)，發(fā)放支農(nóng)貸款，無(wú)法與金融企業(yè)一樣享受《財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金管理辦法》和《關(guān)于擴(kuò)大農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼政策范圍的通知》規(guī)定的財(cái)政補(bǔ)貼政策.在稅收政策方面，《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》中規(guī)定：“2009年至2013年，5萬(wàn)元以下的涉農(nóng)小額貸款的利息收入將免征營(yíng)業(yè)稅，所得稅則按90%的利息收入計(jì)入收入總額”，這些政策受益主體都是金融機(jī)構(gòu)，不包括小額貸款公司.為加快金融業(yè)發(fā)展，自治區(qū)明確規(guī)定：自2009年1月1日起，在我區(qū)新設(shè)立小額貸款公司自注冊(cè)登記之日起5年內(nèi)免征所得稅地方分成部分，但這些政策至今在赤峰市部分旗縣區(qū)因稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部原因沒(méi)有落實(shí).

3.3 配套服務(wù)有待加強(qiáng)

小額貸款公司從事貸款業(yè)務(wù)，需要了解貸款企業(yè)與個(gè)人的誠(chéng)信信息.《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)[2008]137號(hào)）規(guī)定，具備條件的企業(yè)按規(guī)定申請(qǐng)加入企業(yè)和個(gè)人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù).但目前赤峰市的小額貸款公司還沒(méi)有加入企業(yè)和個(gè)人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，無(wú)法同銀行一樣查詢(xún)個(gè)人信用、企業(yè)貸款和擔(dān)保信息，為其控制貸款風(fēng)險(xiǎn)增加了難度，提高了小額貸款公司的貸前審查成本，也容易導(dǎo)致客戶(hù)的流失.

3.4 涉農(nóng)貸款比例偏低

國(guó)家設(shè)立小額貸款公司的初衷主要是為“三農(nóng)”服務(wù)，由于涉農(nóng)貸款無(wú)法享受到財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠，導(dǎo)致全市小額貸款公司都不愿意去做規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)高的涉農(nóng)貸款項(xiàng)目，出現(xiàn)了支農(nóng)貸款比重偏低，整體上偏重于向中小企業(yè)及個(gè)人貸款的現(xiàn)象.截止今年6月末，涉農(nóng)累放貸款22.20億元，占全部小額貸款公司累計(jì)發(fā)放貸款的20.96%，涉農(nóng)貸款的比例有待提高.

4 促進(jìn)赤峰市小額貸款公司持續(xù)健康發(fā)展的建議

4.1 加大政策扶持力度

小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象主要是農(nóng)牧戶(hù)和中小企業(yè)，放貸風(fēng)險(xiǎn)大、管理成本高，這是國(guó)有商業(yè)銀行不愿意放款并造成農(nóng)牧戶(hù)和中小企業(yè)融資難的主要原因.小額貸款公司的出現(xiàn)，有助于政府破解農(nóng)牧戶(hù)和中小企業(yè)融資難題.在國(guó)家對(duì)小額貸款公司優(yōu)惠財(cái)稅政策未有新規(guī)定前，地方政府應(yīng)以解決弱勢(shì)群體的融資難題為目標(biāo)，對(duì)小額貸款公司通過(guò)減稅、補(bǔ)貼，通過(guò)財(cái)稅杠桿撬動(dòng)更多的民間投資，減輕企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，引導(dǎo)貸款利率下降.有關(guān)部門(mén)要加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)溝通，將相關(guān)政策切實(shí)落到實(shí)處；對(duì)涉農(nóng)貸款部分給予一定的財(cái)政補(bǔ)貼以提高小額貸款公司對(duì)“三農(nóng)”貸款的投放比例.

4.2 協(xié)助小額信貸機(jī)構(gòu)融資，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新

協(xié)助小額貸款公司從政策性銀行和商業(yè)銀行取得批發(fā)貸款，為其發(fā)展提供金融支持.允許業(yè)務(wù)創(chuàng)新，規(guī)避融資比例限制政策，發(fā)展表外業(yè)務(wù).本著審慎原則，試點(diǎn)委托貸款業(yè)務(wù)；也可以借鑒外地“聯(lián)銀貸”的方式，即小額貸款公司與銀行合作，小額貸款公司出一小部分資金、銀行出大部分資金共同對(duì)同一客戶(hù)放貸，小額貸款公司負(fù)責(zé)選擇客戶(hù)和信貸資產(chǎn)后續(xù)管理收回，貸款風(fēng)險(xiǎn)全部由小額貸款公司承擔(dān)，收益由雙方按約定比例共享，充分發(fā)揮小額貸款公司開(kāi)拓管理客戶(hù)的優(yōu)勢(shì)和銀行的資金優(yōu)勢(shì)，既降低銀行的經(jīng)營(yíng)成本，也解決小額貸款公司資金不足的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ).

4.3 擴(kuò)大數(shù)量，鼓勵(lì)企業(yè)法人投資

小額貸款公司在赤峰市發(fā)展迅速，但與市場(chǎng)需求相比還有較大差距，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿(mǎn)足需求，利率較高，應(yīng)適當(dāng)降低投資門(mén)檻，擴(kuò)大數(shù)量，增加資金供給，靠市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)降低利率.赤峰市小額貸款公司投資人主要是自然人，法人投資占總股本的比例不足14%，發(fā)展小額貸款公司,除鼓勵(lì)私人投資外，應(yīng)更多地鼓勵(lì)企業(yè)法人投資小額貸款公司，既有利于政府監(jiān)管,也有利于利用閑置資金為企業(yè)創(chuàng)造效益，以法人股東作平臺(tái)，融資也更加容易.

4.4 加強(qiáng)規(guī)范與管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款公司與其他金融機(jī)構(gòu)不同，根據(jù)《指導(dǎo)意見(jiàn)》其審批、監(jiān)管權(quán)在地方政府，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任由地方政府承擔(dān)，主要風(fēng)險(xiǎn)就是高利貸與非法集資.特別是非法集資案件一旦發(fā)生，處理不當(dāng)，很容易引發(fā)社會(huì)問(wèn)題.赤峰市的小額貸款公司整體運(yùn)營(yíng)平穩(wěn)，尚未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn).但應(yīng)防患于未然，加強(qiáng)規(guī)范和防范，在市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)規(guī)則和監(jiān)管措施方面繼續(xù)完善.要切實(shí)作好法制教育宣傳和培訓(xùn)，協(xié)助小額貸款公司抓好基礎(chǔ)管理，走專(zhuān)業(yè)化、規(guī)范化的路子.

4.5 改善小額信貸機(jī)構(gòu)從業(yè)環(huán)境

積極營(yíng)造小額貸款公司發(fā)展政策環(huán)境，使小額貸款公司享受“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”待遇，獲得同等發(fā)展機(jī)會(huì).要盡快落實(shí)中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策中關(guān)于征信內(nèi)容的精神，使小額貸款公司能夠接入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，降低放貸風(fēng)險(xiǎn)和成本.

4.6 注重小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展

赤峰市小額貸款公司總體上規(guī)模較小，平均注冊(cè)資本和資產(chǎn)總額均不足5000萬(wàn)元.除繼續(xù)增加和擴(kuò)大數(shù)量外，更應(yīng)鼓勵(lì)單體公司的規(guī)模發(fā)展，向規(guī)模要效益，并支持其轉(zhuǎn)制為真正的金融機(jī)構(gòu)，享受相關(guān)政策.繼續(xù)延續(xù)小額貸款公司現(xiàn)有組織形式，鼓勵(lì)社會(huì)資金向小額貸款公司投資入股，或?qū)F(xiàn)有小額貸款公司進(jìn)行合并重組，做大規(guī)模，增強(qiáng)其實(shí)力，以便提高其融資能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力，規(guī)范專(zhuān)業(yè)化操作水平，降低其經(jīng)營(yíng)成本，條件具備時(shí)規(guī)范上市融資.鼓勵(lì)小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行，享受在稅收、融資、存款、結(jié)算等銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)待遇，提高盈利水平.