小微企業(yè)的自救

摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小微企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)至關(guān)重要的組成部分，為我國(guó)社會(huì)就業(yè)機(jī)會(huì)的提供、財(cái)政收入及出口的增加，包括GDP增長(zhǎng)等方面都有巨大而明顯的作用，然而有一個(gè)重要問(wèn)題始終貫穿于小微企業(yè)的整個(gè)發(fā)展過(guò)程，即資金的融通和及時(shí)供給，這也被廣泛的認(rèn)同為當(dāng)今小微企業(yè)是否能夠順利發(fā)展的瓶頸問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資瓶頸；銀行信貸；企業(yè)融資

2011年6月，在國(guó)家四部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》中，首次將我國(guó)的中小型企業(yè)細(xì)劃為中型、小型和微型企業(yè)。小微企業(yè)由于在對(duì)就業(yè)機(jī)會(huì)的提供、財(cái)政收入及出口的增加，包括GDP增長(zhǎng)等方面都有巨大而明顯的作用，逐漸被認(rèn)為是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其發(fā)展對(duì)于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善起著至關(guān)重要的作用。

然而，小微企業(yè)融資問(wèn)題不同于其他各類企業(yè)，由于其特點(diǎn)即企業(yè)規(guī)模小、門(mén)檻低，盈利增長(zhǎng)點(diǎn)也常處于缺乏狀態(tài)，這些直接提升了小微企業(yè)的融資難度，限制了企業(yè)的發(fā)展速度，使小微企業(yè)難以獲得相應(yīng)的信貸支持，與之對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)并不相稱，小微企業(yè)的融資困難已成為其發(fā)展的瓶頸。

雖然小微企業(yè)難以融資并順利發(fā)展與社會(huì)對(duì)其態(tài)度和政府的扶持力度有著很大關(guān)聯(lián)，但是企業(yè)自身也對(duì)其順利融資起著至關(guān)重要的作用，本文試圖分析小微企業(yè)自身缺失，并提出建議以為小微企業(yè)融資途中的自救提供參考方向。

1.制約我國(guó)小微企業(yè)融資的內(nèi)部因素

1.1企業(yè)自身缺失性因素影響

小微企業(yè)不具備優(yōu)良的信用狀況，缺少有效管理。道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題突出，信貸風(fēng)險(xiǎn)較高。我國(guó)小微企業(yè)的主要構(gòu)成是民營(yíng)企業(yè)，其組織類型多為合伙式、或家族合伙式的經(jīng)營(yíng)方式，財(cái)務(wù)上通常賬、錢(qián)不分，難以達(dá)到正常的企業(yè)財(cái)務(wù)管理的要求，缺乏信用觀念，財(cái)務(wù)制度明顯不完善，更沒(méi)有完整的信用記錄，不具備現(xiàn)代企業(yè)獨(dú)立和完備的產(chǎn)權(quán)制度。這些情況削弱了小微企業(yè)財(cái)務(wù)狀況透明度。在貸款過(guò)程中，拖欠現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，信用狀況堪憂。同時(shí)，多數(shù)小微企業(yè)在財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)范性不佳，從而經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況也難以真正把握，不符合商業(yè)銀行信貸要求，這也直接影響到銀行對(duì)小微企業(yè)信貸的審核和發(fā)放。

小微企業(yè)融資擔(dān)保能力通常偏低。由于其規(guī)模和發(fā)展程度有限，小微企業(yè)難以具備符合規(guī)定的貸款擔(dān)保物。大部分小微企業(yè)缺乏可供抵押的固定資產(chǎn)，抵押物的價(jià)值水平與商業(yè)銀行信貸要求相去甚遠(yuǎn)，使得銀行在小微企業(yè)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無(wú)法實(shí)施事后懲罰措施，因而不得不出于自身規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的客觀現(xiàn)實(shí)出發(fā)，謹(jǐn)慎對(duì)待此類貸款。

1.2小微企業(yè)本身存在的市場(chǎng)局限性

小微企業(yè)的中長(zhǎng)期融資產(chǎn)品少，短貸長(zhǎng)投現(xiàn)象突出。由于企業(yè)規(guī)模有限，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，發(fā)展極易受到經(jīng)營(yíng)環(huán)境的影響，同時(shí)資金需求與循環(huán)狀況通常可用“短、頻、急”三字概況，即貸款主要是滿足流動(dòng)資金需求，貸款需求較急、頻率較高且資金需求一次性量較少，這些特點(diǎn)使得小微企業(yè)融資的復(fù)雜性使其融資成本較高、管理成本較高，提供貸款的商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)不愿放貸。

小微企業(yè)創(chuàng)新能力不強(qiáng)，產(chǎn)品技術(shù)與中高級(jí)人才短缺。營(yíng)運(yùn)資金不足影響了其研發(fā)力量，難以運(yùn)用科技含量提升產(chǎn)品定價(jià)轉(zhuǎn)移成本上漲的壓力，只能減少利潤(rùn)以適應(yīng)社會(huì)的發(fā)展和產(chǎn)品的更新。調(diào)查分析結(jié)果顯示，現(xiàn)階段小微企業(yè)最缺少的還是技術(shù)。同時(shí)，小微企業(yè)中高級(jí)技術(shù)人才流失嚴(yán)重，發(fā)展需要難以滿足。技術(shù)與人才的低效利用會(huì)惡化小微企業(yè)的資金狀況，使其不得不依靠小額貸款滿足資金的流轉(zhuǎn)，迫切的需求增加了貸款的成本，不利于小微企業(yè)的融資與長(zhǎng)久發(fā)展。

據(jù)有關(guān)權(quán)威部門(mén)統(tǒng)計(jì)，近30%的中小企業(yè)在兩年之內(nèi)就退出市場(chǎng)，截至2008年末，全國(guó)小企業(yè)不良貸款率達(dá)到11.6%，風(fēng)險(xiǎn)明顯偏高。導(dǎo)致企業(yè)很難取銀行的信任，順利獲得貸款。

綜上，小微企業(yè)難以融通資金的狀況和其自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況有密不可分的聯(lián)系。企業(yè)規(guī)模小，自身在財(cái)務(wù)決策、企業(yè)管理方面存在缺陷，信用等級(jí)低，資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高，普遍缺少專業(yè)型人才，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，這些嚴(yán)重影響了小微企業(yè)的融資難易程度。

2.小微企業(yè)自救途徑

當(dāng)前，國(guó)家與社會(huì)都已經(jīng)漸漸對(duì)小微企業(yè)愈發(fā)重視，這種環(huán)境必然利于小微企業(yè)發(fā)展，但是如果小微企業(yè)想從根本上解決其融資難的發(fā)展瓶頸問(wèn)題僅僅靠其他方面的支持是絕對(duì)不夠，企業(yè)必須從經(jīng)營(yíng)理念的根本問(wèn)題上意識(shí)到自己的不足，開(kāi)展自救。

2.1小微企業(yè)應(yīng)學(xué)習(xí)信貸知識(shí)

一般來(lái)說(shuō)，小微企業(yè)只有較短的生命周期，我國(guó)小企業(yè)自創(chuàng)辦起五年內(nèi)的死亡率達(dá)到30%之高，工商部門(mén)也有統(tǒng)計(jì)顯示，小企業(yè)這一群體具有著較高的開(kāi)戶注冊(cè)率也有著不低的吊銷注銷率。銀行出于自身的發(fā)展考慮對(duì)信貸發(fā)放必然要求高安全性、高收益性，所以，小微企業(yè)更應(yīng)注重自身專業(yè)人才的培養(yǎng)，成立自己專門(mén)負(fù)責(zé)融資信貸的部門(mén)，從分析自己的企業(yè)類型、經(jīng)營(yíng)模式、所需要的信貸業(yè)務(wù)類型出發(fā)，深入全面的對(duì)各個(gè)商業(yè)銀行的信貸服務(wù)產(chǎn)品加以了解，主動(dòng)疏通與銀行信貸的合作道路，為銀行信貸人員提供可信服的信用記錄，積極主動(dòng)且合理的申請(qǐng)貸款，融通資金。

2.2小微企業(yè)應(yīng)端正經(jīng)營(yíng)態(tài)度

小微企業(yè)的融資瓶頸問(wèn)題與他不正規(guī)的信用和財(cái)務(wù)狀況等都有密不可分的關(guān)系?？梢?jiàn)，小微企業(yè)若想疏通其融資渠道，使自身發(fā)展順利進(jìn)行，則應(yīng)以保持真實(shí)完整的會(huì)計(jì)信息為原則，重視企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，以此為依據(jù)嚴(yán)格編制報(bào)表，規(guī)范財(cái)務(wù)制度，并在日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，合理合法的提升自有資金的比率，夯實(shí)企業(yè)基礎(chǔ)，提升企業(yè)實(shí)力。使銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的情況有所了解，從根本上解決融資問(wèn)題。

2.3小微企業(yè)應(yīng)樹(shù)立自身形象

優(yōu)秀小微企業(yè)之所以成功，在于它可以認(rèn)識(shí)到自身的特點(diǎn)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行科學(xué)合理的定位，設(shè)計(jì)企業(yè)文化與形象，與大中企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中回避規(guī)?？梢詭?lái)的實(shí)力，清楚自己的特色核心技術(shù)，利用小微企業(yè)的靈活對(duì)抗大中企業(yè)的規(guī)模。自身的良好形象、適當(dāng)?shù)钠髽I(yè)定位，與高透明度的財(cái)務(wù)狀況及資信狀況同等重要，這些信息可以給銀行等金融機(jī)構(gòu)塑造可信賴的企業(yè)形象，最終促進(jìn)雙方之間的合作關(guān)系。在合作過(guò)程中，對(duì)信用觀念的加強(qiáng)和對(duì)企業(yè)形象的保持也很重要，使用貸款的同時(shí)應(yīng)考慮金融機(jī)構(gòu)的立場(chǎng)，盡量按時(shí)按要求還本付息，如還款過(guò)程中有問(wèn)題則與及時(shí)與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行商榷，爭(zhēng)取在不損傷和少損傷雙方利益的同時(shí)積極解決問(wèn)題，以此長(zhǎng)期穩(wěn)固金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)之間的關(guān)系，為企業(yè)長(zhǎng)期融資鋪平道路。（作者單位：吉林大學(xué)管理學(xué)院）

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