國外典型銀保合作模式的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)分析及啟示

摘要：近年來，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行在信用擔(dān)保方面的合作已屢見不鮮。然而雙方在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方面的不對(duì)稱往往導(dǎo)致銀保合作難以持續(xù)發(fā)展。本文通過引入銀保合作比較成功的美國、日本的銀保之間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)模式，從而得出了關(guān)于我國銀保合作的合理風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)想。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用擔(dān)保；擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理；互助擔(dān)保

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平穩(wěn)經(jīng)營和發(fā)展離不開與商業(yè)銀行的積極合作，只有雙方協(xié)作良好，才能起到促進(jìn)中小企業(yè)融資的目的。當(dāng)前我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行的貸款合作存在很多爭(zhēng)議，如何促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行之間風(fēng)險(xiǎn)比例的合理分擔(dān)，從而使銀保可以加強(qiáng)合作已成為一個(gè)重要的課題。對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保的研究與實(shí)踐，西方發(fā)達(dá)國家起步較早，且已取得一定的經(jīng)驗(yàn)。合理借鑒發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于化解我國當(dāng)前中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行的合作困境，進(jìn)而促進(jìn)中小企業(yè)的全面發(fā)展有十分重要的意義。

一、國外典型性銀保合作模式

目前，全世界中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行模式中，主要有以下兩種典型模式：（1）政府直接參與的美國模式；（2）政府與市場(chǎng)結(jié)合的日本模式?，F(xiàn)分別予以說明。

1、美國模式

就擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組織形式來說，美國有其獨(dú)特的組織結(jié)構(gòu)。美國并沒有設(shè)立專門的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，如政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)等，而是設(shè)立了負(fù)責(zé)專門執(zhí)行中小企業(yè)信用擔(dān)保的綜合性機(jī)構(gòu)，即美國中小企業(yè)局。美國中小企業(yè)局成立于1953年，屬于聯(lián)邦政府的獨(dú)立機(jī)構(gòu)。其宗旨在于：在中小企業(yè)創(chuàng)辦之初的困難時(shí)期為中小企業(yè)的發(fā)展提供所需貸款、貸款信用擔(dān)保以及信息咨詢等業(yè)務(wù)，以促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。通過中小企業(yè)局的信用擔(dān)保，可以把資金上孤立無援的中小企業(yè)和全美龐大的金融市場(chǎng)有機(jī)聯(lián)系起來。

美國的擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)一直實(shí)行比例擔(dān)保制度，即銀行和SBA共同分擔(dān)企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。通常情況下，對(duì)于中小企業(yè)的擔(dān)保需求，少于15萬美元的貸款SBA會(huì)提供相當(dāng)于全額的85%的擔(dān)保，而15萬到200萬美元的貸款SBA會(huì)提供相當(dāng)于全額的75%的擔(dān)保。此外，對(duì)于一些特殊出口項(xiàng)目，中小企業(yè)局最高可提供90%的信用擔(dān)保。在日常經(jīng)營中，SBA的擔(dān)保放大倍率較高，最高能達(dá)到自有資本的50倍。擔(dān)保貸款期限往往較長，大多是長期貸款。

2、日本模式

日本的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要有信用保證協(xié)會(huì)及中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)。就信用保證協(xié)會(huì)來說，日本全國47個(gè)都、道、府、縣以及5個(gè)主要的城市均設(shè)立有各自獨(dú)立的信用保證協(xié)會(huì)，它們主要服務(wù)于融資能力不足，從而無法直接從金融部門獲得貸款，但有一定發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，為它們提供信用保證以促使其健康發(fā)展。信用保證協(xié)會(huì)的資金主要由政府提供，但其經(jīng)營不受政府的控制，屬公共法人性質(zhì)。各信用保證協(xié)會(huì)實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營、自負(fù)盈虧，按市場(chǎng)規(guī)律操作。日本全國47個(gè)都道府縣以及5個(gè)主要城市的總共52個(gè)地區(qū)信用保證協(xié)會(huì)由本地中小企業(yè)、地方政府、企業(yè)社團(tuán)及有關(guān)金融機(jī)構(gòu)共同出資建立，有互助擔(dān)保的特性。

日本的中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)是全國性金融機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)各地的信用保證協(xié)會(huì)的擔(dān)保貸款進(jìn)行信用保險(xiǎn)活動(dòng)。中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)最初建立于1958年，是屬于日本政府的公共性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。根據(jù)規(guī)定，各地方信用保證協(xié)會(huì)進(jìn)行的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)會(huì)自動(dòng)得到中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)的保險(xiǎn)。如果發(fā)生代償時(shí)，信用保證協(xié)會(huì)可向中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)領(lǐng)取70%——90%的保險(xiǎn)金，因此，各地信用保證協(xié)會(huì)實(shí)際上只承擔(dān)30%左右的風(fēng)險(xiǎn)。日本信用保證協(xié)會(huì)的擔(dān)保比例在二十世紀(jì)90年代以前為100%，但之后由于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償金額不斷增大，因此開始實(shí)施部分擔(dān)保，現(xiàn)在的擔(dān)保比例一般為50%——80%。

二、啟示

總的來說，美國、日本等發(fā)達(dá)國家的銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作對(duì)我國具有重要的參考價(jià)值。確定合理的擔(dān)保比例，有助于信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)控制自身風(fēng)險(xiǎn)。目前，各國大多建立了針對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，就美國來說，商業(yè)銀行必須按照法律規(guī)定分擔(dān)貸款的部分風(fēng)險(xiǎn)。與美國相異的是，當(dāng)前大多數(shù)國家或地區(qū)都設(shè)立了兩級(jí)以上的信用擔(dān)保系統(tǒng)。例如日本信用擔(dān)保體系由中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)及中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)構(gòu)成。西方主要發(fā)達(dá)國家的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比例大致如下：

一般而言，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的70——80%，而商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的20——30%較為合理。為促進(jìn)銀保間確立合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，我國未來應(yīng)在以下方面作出努力。

首先、加強(qiáng)針對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)。信用評(píng)級(jí)是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。從市場(chǎng)規(guī)則看，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是以自己的信用為資本開展擔(dān)保并賺取回報(bào)的金融機(jī)構(gòu)，也即通過承擔(dān)一定比例的貸款風(fēng)險(xiǎn)，以提高貸款企業(yè)的信用等級(jí)，由此獲得風(fēng)險(xiǎn)性報(bào)酬。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有無信用及信用大小是其能否開展業(yè)務(wù)及獲得報(bào)酬的基礎(chǔ)，是信用擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作的基石?，F(xiàn)實(shí)中，一些信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于信用較高，因此擔(dān)?？色@得多方認(rèn)可，從而擔(dān)保業(yè)務(wù)也能得到快速拓展。另外，也有相當(dāng)多的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以獲得各方的認(rèn)可。西方發(fā)達(dá)國家的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往在開業(yè)之初就會(huì)請(qǐng)求權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)自己進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，以作為開展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

其次、建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。合理的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行的關(guān)鍵。一般而言，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在經(jīng)營過程中承擔(dān)的代償金要遠(yuǎn)大于收取的擔(dān)保費(fèi)和利息總額，因此，僅靠正常收入難以維持自身的生存與發(fā)展。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，各國政府每年會(huì)安排一定的預(yù)算資金投入中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以幫助設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，這在一定程度上保證了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)作和發(fā)展。要取得商業(yè)銀行的信任，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)就必須設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，以切實(shí)保障銀保雙方資金的安全。政府有關(guān)部門應(yīng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金進(jìn)行扶持，同時(shí)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)每年也可提取部分擔(dān)保費(fèi)同利息收入作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)代償損失。（作者單位：1.江西農(nóng)業(yè)大學(xué)；2.江西行政學(xué)院）

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