國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制的探究

【摘 要】本文從探討通過(guò)對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)和約束的角度來(lái)保證國(guó)有企業(yè)的活力和效率，基于領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)是企業(yè)運(yùn)行的核心力量理論結(jié)合當(dāng)前國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者的整體實(shí)際素質(zhì)和工作習(xí)慣思維，比較全面的分析了激勵(lì)和約束的原則、措施及面臨的主要問(wèn)題。

【關(guān)鍵詞】國(guó)有企業(yè)；經(jīng)營(yíng)者；獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制；約束機(jī)制

一、我國(guó)的國(guó)有企業(yè)基本情況

（1）經(jīng)濟(jì)效益比率低，虧損范圍收縮慢。從虧損數(shù)額來(lái)看，2006年國(guó)有控股企業(yè)虧損數(shù)額達(dá)到891億元，2007年為934億元，2008年為1023億元；企業(yè)虧損所占經(jīng)營(yíng)范圍分別為25.7%、28.9%和41.4%。從地區(qū)來(lái)看，32個(gè)省、自治區(qū)、直轄市中（不含西藏），國(guó)有企業(yè)盈虧相抵后處于凈虧損狀態(tài)的地區(qū)雖然在逐年減少，2006年為17個(gè)，2007年為14個(gè)，2008年為12個(gè)。近年來(lái)隨著國(guó)有控股企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的不斷改革，經(jīng)濟(jì)效益有所提高，虧損范圍不斷下降，但是仍然是制約國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要因素。（2）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率不高。2007年國(guó)家統(tǒng)計(jì)局對(duì)全國(guó)大型企業(yè)的67種重要工業(yè)產(chǎn)品現(xiàn)有生產(chǎn)能力利用情況的進(jìn)行的統(tǒng)計(jì)顯示，生產(chǎn)能力利用充分或者比較充分（80%以上）的產(chǎn)品只有22種，生產(chǎn)能力利用匱乏滯后（60%～80%）的產(chǎn)品22種，生產(chǎn)能力利用嚴(yán)重滯后（60%以下）的產(chǎn)品23種，各占1/3。（3）資本結(jié)構(gòu)不合理，債務(wù)負(fù)擔(dān)相對(duì)沉重。從資本的角度講，比較突出的問(wèn)題包括缺乏資金，債臺(tái)高筑，財(cái)務(wù)費(fèi)用大增等，一些企業(yè)單憑自身經(jīng)營(yíng)根本無(wú)法償清到期債務(wù)，面臨破產(chǎn)倒閉。1998年，包括國(guó)有控股企業(yè)在內(nèi)的國(guó)有企業(yè)的總資產(chǎn)負(fù)債率為64.4%，銀行連續(xù)降息，但當(dāng)年利息支出高達(dá)1460億元，接近利潤(rùn)總額的三倍。近年來(lái)國(guó)有資產(chǎn)負(fù)債危機(jī)才有所緩解，國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率由上世紀(jì)90年代的65%下降到30%以下，每年約下降2個(gè)百分點(diǎn)，但仍然值得警惕。（4）技術(shù)設(shè)備老化，改造創(chuàng)新能力不強(qiáng)。我國(guó)國(guó)有企業(yè)對(duì)關(guān)鍵技術(shù)的掌握和應(yīng)用，以及企業(yè)技術(shù)水平一般要落后于國(guó)際領(lǐng)先水平5～10年。技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)、科技研發(fā)經(jīng)費(fèi)、研發(fā)人員素質(zhì)與國(guó)際大公司相比也存在很大差距。根據(jù)對(duì)國(guó)有大中型企業(yè)的1180種主要生產(chǎn)技術(shù)設(shè)備水平的調(diào)查，2005年達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平的約占26.1%。盡管近幾年技術(shù)水平不斷提高，新增一部分企業(yè)的技術(shù)甚至處于世界領(lǐng)先水平，但是與美日歐同比整體水平仍然處于落后狀態(tài)?。?）國(guó)有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，戰(zhàn)略目標(biāo)仍然分散。幾乎在各行各業(yè)都有國(guó)有資金的注入，由于建設(shè)戰(zhàn)線長(zhǎng)、覆蓋領(lǐng)域廣，致使資金使用分散，很多行業(yè)的企業(yè)規(guī)模不足以擁有強(qiáng)大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。規(guī)模效益成果顯著的行業(yè)中的部分企業(yè)不能達(dá)到能力一流的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，沒(méi)有形成專業(yè)分工和社會(huì)化協(xié)作體系，生產(chǎn)集中度比較低。因此中央正在整合資源，籌備建設(shè)有核心競(jìng)爭(zhēng)力的百所央企，以期有助于改變這種局面。（6）國(guó)企利潤(rùn)行業(yè)分布不均衡，企業(yè)負(fù)擔(dān)分布畸形。國(guó)有企業(yè)中在崗職工約8000萬(wàn)人。其中，國(guó)有工業(yè)企業(yè)近4000萬(wàn)人，據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)人員估算，富余在崗勞動(dòng)力占1/3到1/4，每年企業(yè)投入用于富余勞動(dòng)力的財(cái)會(huì)支出大約為550～170億元。同時(shí)，國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期承擔(dān)社會(huì)養(yǎng)老職能，對(duì)退休職工也要承擔(dān)一定的扶助義務(wù)，費(fèi)用十分龐大。全國(guó)工業(yè)系統(tǒng)自辦各類醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)大約在91000個(gè)左右，總計(jì)用于辦學(xué)校和醫(yī)院的項(xiàng)目支出約占銷售收入的4%～5%，就這一項(xiàng)來(lái)講雖然是所有國(guó)有企業(yè)應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，但是同私有制企業(yè)相比確實(shí)也是一種負(fù)擔(dān)。

二、我國(guó)的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者基本情況和要求

在黨中央、國(guó)務(wù)院的高度重視下，國(guó)有企業(yè)改革和市場(chǎng)環(huán)境中已經(jīng)涌現(xiàn)出了大批優(yōu)秀經(jīng)營(yíng)管理人員，但是更多的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的觀念、素質(zhì)和能力跟不上大的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的要求。因此，建設(shè)一支高素質(zhì)的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者隊(duì)伍，我國(guó)國(guó)有企業(yè)的長(zhǎng)久任務(wù)，而且社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員提出了更高的要求。良好的思想政治素質(zhì)。核心是認(rèn)真負(fù)責(zé)的貫徹執(zhí)行政策法規(guī)，杜絕出現(xiàn)“上有政策，下有對(duì)策”，強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，是最基礎(chǔ)性的心理態(tài)度；經(jīng)營(yíng)管理實(shí)力雄厚，對(duì)本行業(yè)務(wù)了然于胸，能夠系統(tǒng)的掌握先進(jìn)科學(xué)的管理知識(shí)，具有科技、金融和法律等多方面基本知識(shí)，能夠根據(jù)市場(chǎng)變化作出準(zhǔn)確的科學(xué)決策。其核心即決策能力。我們有不少國(guó)有企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備和技術(shù)都很先進(jìn)，卻存在長(zhǎng)期虧損的現(xiàn)象，一個(gè)非常重要原因就是經(jīng)營(yíng)管理人員不熟悉先進(jìn)科學(xué)的企業(yè)管理和戰(zhàn)略管理；遵紀(jì)守法，廉潔自律。國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員必須具有不可磨滅的原則性的法紀(jì)觀念，依照法律和紀(jì)律進(jìn)行企業(yè)管理和經(jīng)營(yíng)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者掌管著巨額的國(guó)有資產(chǎn)，面臨著各種各樣的誘惑，要求經(jīng)營(yíng)管理人員必須加強(qiáng)自我約束，自重、自省，自覺(jué)抵制腐朽思想和糜爛生活的侵蝕。

三、國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的激勵(lì)機(jī)制

（1）激勵(lì)機(jī)制的原則。第一，對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者給予與責(zé)任相應(yīng)的物質(zhì)激勵(lì)。建立完善的利益分配機(jī)制，對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員根據(jù)貢獻(xiàn)率進(jìn)行一定的物質(zhì)激勵(lì)是科學(xué)管理的重要因素。在市場(chǎng)環(huán)境中建立利益分配機(jī)制的基礎(chǔ)應(yīng)是：第一，明確和確認(rèn)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者在市場(chǎng)環(huán)境下的企業(yè)管理工作中應(yīng)以經(jīng)營(yíng)者身份出現(xiàn)，而不應(yīng)是以國(guó)家公務(wù)人員的身份進(jìn)行管理；承認(rèn)并重視作為經(jīng)營(yíng)管理人員人力資本的價(jià)值。人力資本應(yīng)該同收益相對(duì)應(yīng)，承認(rèn)人力資本的價(jià)值就必然要解決與之相對(duì)應(yīng)的利益分配問(wèn)題，依照國(guó)家的分配政策，切實(shí)落實(shí)管理的價(jià)值。第二，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員收入與其對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)掛鉤的原則。對(duì)普通競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)的經(jīng)營(yíng)人員收入，可由董事會(huì)參照經(jīng)營(yíng)人員的市場(chǎng)評(píng)價(jià)確定；自我約束能力比較薄弱的壟斷性行業(yè)和社會(huì)服務(wù)等特殊行業(yè)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員收入，由相關(guān)政府部門和機(jī)構(gòu)參照競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員的收入和該企業(yè)的實(shí)際情況對(duì)其工資總量或者平均工資水平進(jìn)行決策。對(duì)于在企業(yè)困難中辛辛苦苦兢兢業(yè)業(yè)干出業(yè)績(jī)的經(jīng)營(yíng)人員，要通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)等措施保證他們應(yīng)有的生活待遇。在分配過(guò)程中，要逐步讓市場(chǎng)調(diào)節(jié)的作用作用于經(jīng)營(yíng)者的收入分配，以經(jīng)營(yíng)者的均衡工資率為基礎(chǔ)，根據(jù)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)管理貢獻(xiàn)率確定其合理收入。第三，物質(zhì)與精神并重原則。一方面對(duì)經(jīng)營(yíng)管理人員物質(zhì)激勵(lì)足夠到位，確保其起到激勵(lì)作用。另一方面又要十分重視精神激勵(lì)的作用，以調(diào)動(dòng)其積極性和主動(dòng)性。促使管理者把自己的利益榮譽(yù)與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成效聯(lián)結(jié)起來(lái)。對(duì)于有突出貢獻(xiàn)的優(yōu)秀管理者，還可以充分發(fā)揮其在國(guó)家政治運(yùn)行中的重要作用，讓其產(chǎn)生巨大的示范作用和帶動(dòng)效應(yīng)。第四，經(jīng)營(yíng)管理人員收入透明原則。由于經(jīng)營(yíng)人員勞動(dòng)計(jì)量的難度、環(huán)境的易變性、業(yè)績(jī)考評(píng)的復(fù)雜性、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)估算的困難性等眾多因素的作用，使得準(zhǔn)確計(jì)算企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員的應(yīng)得收入難度非常大。國(guó)家應(yīng)確定經(jīng)營(yíng)者收入分配的原則和指導(dǎo)性意見(jiàn)、收入的形式及列支渠道以及發(fā)放周期和保證措施，而事先應(yīng)該保證公開(kāi)透明。（2）激勵(lì)機(jī)制的可用方法。激勵(lì)的出發(fā)點(diǎn)是滿足個(gè)人需要，落腳點(diǎn)是實(shí)現(xiàn)機(jī)制目標(biāo)。在企業(yè)日常人力管理中的激勵(lì)手段可以用以下幾種：一是物質(zhì)激勵(lì)。主要表現(xiàn)形式有鼓勵(lì)性激勵(lì)，如發(fā)獎(jiǎng)金、津貼、福利；懲罰性激勵(lì)，如罰款。對(duì)經(jīng)營(yíng)人員物質(zhì)激勵(lì)基本可以分為三大類五小種：第一類是短期激勵(lì)，包括基本薪金和風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)金兩種；第二類是中期激勵(lì)，包括職務(wù)消費(fèi)等；第三類是長(zhǎng)期激勵(lì)，包括經(jīng)理期權(quán)收入和非持股分紅兩種。二是事業(yè)激勵(lì)。企業(yè)的目標(biāo)同管理者的個(gè)人發(fā)展聯(lián)系在一起。一個(gè)人的事業(yè)心一旦被發(fā)掘出來(lái)，人就會(huì)為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)或理想，而認(rèn)真地考慮自己如何才能做好本職工作。任何企業(yè)的成功，任何事業(yè)的成功，都離不開(kāi)一批目標(biāo)一致的眾志成城的經(jīng)營(yíng)集體的努力奮斗，這是一個(gè)毋庸?fàn)庌q的實(shí)事。三是情感激勵(lì)。情感激勵(lì)就是加強(qiáng)對(duì)公司工作人員的感情關(guān)懷，尊重企業(yè)職工，使職工能夠始終保持良好的情緒，借以激發(fā)其在企業(yè)中工作的熱情。同時(shí)，還要不斷的地宣傳國(guó)有企業(yè)管理人員對(duì)企業(yè)、社會(huì)、民族做出的重大貢獻(xiàn)，努力在社會(huì)上形成尊重、愛(ài)護(hù)、支持國(guó)有企業(yè)的風(fēng)尚。四是責(zé)任激勵(lì)。通過(guò)讓企業(yè)職工參與企業(yè)大事決策使職工形成對(duì)企業(yè)的歸屬感和認(rèn)同感，進(jìn)一步滿足員工的自尊心和個(gè)人價(jià)值實(shí)現(xiàn)的需要。核心經(jīng)營(yíng)管理人員必須學(xué)會(huì)讓絕大部分的普通管理經(jīng)營(yíng)人員找到適合自己的崗位并負(fù)起部分責(zé)任。（3）健全激勵(lì)機(jī)制要解決的幾個(gè)問(wèn)題。對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的激勵(lì)還應(yīng)加強(qiáng)配套的機(jī)制建設(shè)，就要解決以下幾個(gè)問(wèn)題：第一，在國(guó)有企業(yè)建立健全經(jīng)營(yíng)管理人員公開(kāi)選拔、競(jìng)爭(zhēng)上崗的人才引進(jìn)方式，使經(jīng)營(yíng)管理人員機(jī)遇和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱，壓力和動(dòng)力同在；第二，建立科學(xué)準(zhǔn)確的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)考評(píng)體系，保證對(duì)不同行業(yè)、不同類型國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員考評(píng)的準(zhǔn)確性和合理性；第三，要建立健全國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的資質(zhì)測(cè)試評(píng)估中心和評(píng)估原則，以便對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員無(wú)形資產(chǎn)分配政策持之有據(jù)。

四、國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)與約束機(jī)制急需解決的問(wèn)題

（1）國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理體制的改革與理順。一是取消企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的行政級(jí)別，實(shí)行分類管理。經(jīng)營(yíng)管理人員的產(chǎn)生方法要因企制宜，采用多種形式，改變過(guò)去簡(jiǎn)單的由上級(jí)委任的單一方式，轉(zhuǎn)而將委任、聘任、選任等多種形式并用。企業(yè)內(nèi)部傳統(tǒng)的上下級(jí)行政關(guān)系也要因地制宜的改為以資產(chǎn)管理為紐帶的經(jīng)濟(jì)責(zé)任關(guān)系，逐步滿足各職能部門的用人自主權(quán)。二是完善對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的管理。對(duì)一個(gè)團(tuán)隊(duì)實(shí)行多頭管理，實(shí)質(zhì)上就是長(zhǎng)期以來(lái)?xiàng)l塊分割、部門分割等體制在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)管理上的另一個(gè)版本的反映。這種情況不利于企業(yè)實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)統(tǒng)一，實(shí)際上是一種弊病，經(jīng)常人為造成互相掣肘，增加內(nèi)耗，使企業(yè)難以形成統(tǒng)一高效的決策指揮，及時(shí)準(zhǔn)確的對(duì)市場(chǎng)變化作出靈敏反應(yīng)。企業(yè)恰恰需要的是不同于政府組織的及時(shí)的市場(chǎng)反應(yīng)和果斷的決策，而不是將工作重心落在權(quán)力的制約。（2）改善國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員管理的方式。國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的產(chǎn)生主要有三種：一是聘任制。凡是實(shí)行公司制的國(guó)有企業(yè)，經(jīng)理基本上由董事會(huì)聘任。二是選任制，即由企業(yè)職工會(huì)議選舉企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人。這種形式對(duì)國(guó)有小企業(yè)具有非常好的效果，但對(duì)于國(guó)有大中型企業(yè)來(lái)說(shuō)，操作起來(lái)相對(duì)比較困難。三是委任制，即由政府主管部門或人事組織部門對(duì)重要的領(lǐng)導(dǎo)崗位通過(guò)考核和崗位競(jìng)聘選拔后直接任命國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人。經(jīng)營(yíng)管理人員的選拔任用是基礎(chǔ)問(wèn)題，以上的這三種方式各有利弊，在企業(yè)運(yùn)行過(guò)程中要權(quán)衡利弊綜合運(yùn)用，避去缺點(diǎn)發(fā)揮其優(yōu)勢(shì)。按照企業(yè)的性質(zhì)和特點(diǎn)建立對(duì)經(jīng)營(yíng)管理人員培養(yǎng)、選拔、管理、考核、監(jiān)督的具體辦法，逐步實(shí)現(xiàn)管理辦法的制度化、規(guī)范化。一個(gè)重要的趨勢(shì)是政府今后將從有直接任命董事的權(quán)力到無(wú)直接任命的權(quán)力，這有利于企業(yè)自主用人，但是不利于政府對(duì)國(guó)有企業(yè)的監(jiān)督。通過(guò)健全制度，創(chuàng)新機(jī)制，研究制定包括選拔、培訓(xùn)、任用、監(jiān)督、考核和獎(jiǎng)懲等內(nèi)容的國(guó)有大中型企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員管理辦法。（3）逐步優(yōu)化企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員健康成長(zhǎng)的社會(huì)環(huán)境。國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員成長(zhǎng)的社會(huì)環(huán)境是一個(gè)非常復(fù)雜的系統(tǒng)，包括經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)、文化、法律等多個(gè)因素。但是，核心是要有一個(gè)良好的政策環(huán)境和人事運(yùn)行機(jī)制。只要政策有利于經(jīng)營(yíng)管理人員的發(fā)展，輔助以良好的人事運(yùn)行機(jī)制，優(yōu)秀管理者就會(huì)脫穎而出。另外，還要建立和健全統(tǒng)一、開(kāi)放、有序、競(jìng)爭(zhēng)的管理然預(yù)案人才市場(chǎng)，改革企業(yè)人事制度，建立和實(shí)行嚴(yán)格、有效的崗前培訓(xùn)制度。