第三方支付金融監(jiān)管現(xiàn)狀

摘要：第三方支付是支付領(lǐng)域的一個(gè)偉大創(chuàng)新，第三方支付機(jī)構(gòu)參與到支付領(lǐng)域，一定程度上緩解了電子商務(wù)發(fā)展過(guò)程中的支付瓶頸問(wèn)題，對(duì)電子商務(wù)的發(fā)展起到了促進(jìn)作用，但同時(shí)也為新的市場(chǎng)秩序構(gòu)建和業(yè)務(wù)規(guī)范帶來(lái)了新的課題。本文分別就第三方支付的沉淀資金風(fēng)險(xiǎn)，信用卡套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和洗錢和非法交易風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)第三方支付金融監(jiān)管現(xiàn)狀進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：第三方支付；金融風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管措施

一、背景

第三方支付又稱為非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)，指以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)，通過(guò)非銀行的第三方支付機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的網(wǎng)上支付平臺(tái)，在消費(fèi)者、商家和銀行間建立連接，起到信用擔(dān)保和技術(shù)保障的作用，實(shí)現(xiàn)資金從消費(fèi)者到商家的轉(zhuǎn)移。目前，獲得中國(guó)人民銀行《支付業(yè)務(wù)許可證》的第三方支付企業(yè)有101家，其中規(guī)模較大的近10家，它們的年處理交易量在億元到幾十億元不等。根據(jù)艾瑞數(shù)據(jù)顯示，2010年我國(guó)第三方網(wǎng)上支付交易規(guī)模達(dá)到10105億元，同比2009年增長(zhǎng)100.1%，實(shí)現(xiàn)全年翻番。第三方網(wǎng)上支付市場(chǎng)集中度高，支付寶以50.02 %的市場(chǎng)份額排名第一，財(cái)付通、快錢和匯付天下分列第二位、第三位和第四位[1]。

實(shí)踐證明，非金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的一系列支付服務(wù)創(chuàng)新，拓展了銀行支付服務(wù)的廣度和深度，填補(bǔ)了銀行支付服務(wù)可能存在的空白，有效緩解了銀行業(yè)務(wù)排隊(duì)、現(xiàn)金找零等難題。同時(shí)，非金融機(jī)構(gòu)的支付服務(wù)創(chuàng)新打破了銀行支付服務(wù)同質(zhì)化的傾向，帶動(dòng)和促進(jìn)了整個(gè)支付服務(wù)市場(chǎng)的創(chuàng)新，提高了支付服務(wù)效率，增加了消費(fèi)者福利。此外，非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)的多樣化、差異化、個(gè)性化等特點(diǎn)較好地滿足了電子商務(wù)企業(yè)和居民個(gè)人的支付需求，促進(jìn)了電子商務(wù)和信息經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在刺激消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變等方面發(fā)揮了積極的作用[2]。

二、第三方支付行業(yè)的運(yùn)行機(jī)制

電子商務(wù)的飛速發(fā)展引發(fā)了單筆數(shù)額小、交易頻率高的支付清算需求。盡管國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的中央銀行為主導(dǎo)的支付體系也能滿足這種小額支付的需要，但在單位處理成本較高。如果沒(méi)有第三方支付平臺(tái)，商戶需要與各家商業(yè)銀行分別簽訂合作協(xié)議，由商業(yè)銀行網(wǎng)銀專用接口向商戶提供客戶資金到賬信息和訂單信息，跨行支付通過(guò)商業(yè)銀行在中央銀行支付清算系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算，這種模式下商戶的系統(tǒng)開(kāi)發(fā)成本高昂，且資金分散不便管理。當(dāng)?shù)谌街Ц镀脚_(tái)介入商業(yè)銀行和商戶之間提供清算服務(wù)之后，其支付平臺(tái)通過(guò)多點(diǎn)連接商業(yè)銀行，一點(diǎn)連接商戶，簡(jiǎn)化商戶在線收款方式，容易形成規(guī)模效應(yīng)，降低單筆業(yè)務(wù)支付清算的成本。

第三方支付公司與各家商業(yè)銀行之間簽訂有關(guān)協(xié)議，使得其與商業(yè)銀行間可以進(jìn)行某種形式的數(shù)據(jù)交換和相關(guān)信息確認(rèn)。從而，第三方支付平臺(tái)就能實(shí)現(xiàn)在持卡人或消費(fèi)者與各個(gè)銀行，以及最終的收款人或者是商家之間建立一個(gè)支付的流程，并提供擔(dān)保。第三方支付服務(wù)的具體運(yùn)行流程如下，第三方機(jī)構(gòu)在各商業(yè)銀行開(kāi)立中間賬戶，當(dāng)買家向賣家付款時(shí)，第三方支付機(jī)構(gòu)通知A行將買房賬戶上的貨款扣除并在其中間賬戶上增加同樣金額，然后通知B銀行講其中間賬戶扣除同樣金額并在賣家賬戶上增加同樣金額。最后，第三方支付機(jī)構(gòu)在不同銀行開(kāi)立的中間賬戶對(duì)大量交易資金實(shí)現(xiàn)軋差，再通過(guò)少量的跨行支付完成大量小額資金的支付清算。

雖然第三方支付機(jī)構(gòu)的參與，一定程度上緩解了電子商務(wù)發(fā)展過(guò)程中的支付瓶頸問(wèn)題，對(duì)電子商務(wù)的發(fā)展起到了促進(jìn)作用，但同時(shí)也為新的市場(chǎng)秩序構(gòu)建和業(yè)務(wù)規(guī)范帶來(lái)了新的課題。

三、第三方支付服務(wù)體系的金融風(fēng)險(xiǎn)

目前，大多數(shù)第三方支付公司都采用了二次清算的模式，從而形成了客戶資金在第三方支付公司賬戶中的沉淀，隨著用戶數(shù)量的急劇增長(zhǎng)，這個(gè)資金沉淀量將會(huì)非常巨大，如果第三方支付公司可直接支配交易款項(xiàng)，這就可能出現(xiàn)超越監(jiān)管而越權(quán)調(diào)用交易資金的風(fēng)險(xiǎn)。一旦出現(xiàn)違約事件，給商家和消費(fèi)者帶來(lái)的損失將難以估量。而且由于網(wǎng)上支付的特殊性，使信用卡套現(xiàn)和洗錢活動(dòng)變得更加容易，給金融體系增加了許多不穩(wěn)定的因素。第三方支付體系存在的金融風(fēng)險(xiǎn)主要集中在沉淀資金信用風(fēng)險(xiǎn)，信用卡套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，洗錢和非法交易的風(fēng)險(xiǎn)等。

（1）沉淀資金信用風(fēng)險(xiǎn)。目前第三方支付平臺(tái)使用的都是延遲凈額結(jié)算（DNS），支付與結(jié)算之間有一定的時(shí)滯，造成了大量沉淀資金的產(chǎn)生。根據(jù)目前的交易規(guī)則，客戶備付金可以在第三方網(wǎng)絡(luò)支付平臺(tái)上停留3至7天，形成大量沉淀資金。如果不對(duì)沉淀資金進(jìn)行監(jiān)管，而由第三方支付機(jī)構(gòu)自行管理，會(huì)造成巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)。目前，央行頒布的相關(guān)法規(guī)已經(jīng)明確規(guī)定，客戶備付金的所有者是客戶，不屬于第三方支付機(jī)構(gòu)，第三方支付機(jī)構(gòu)必須將備付金和自有資金分開(kāi)存放于商業(yè)銀行，且禁止以任何形式挪用客戶備付金。

（2）信用卡套現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)上套現(xiàn)行為指的是通過(guò)虛假交易，使用信用卡支付后，錢款進(jìn)入了支付平臺(tái)的賬戶，通過(guò)賬戶轉(zhuǎn)移到銀行，然后從銀行取現(xiàn)，整個(gè)過(guò)程沒(méi)有真實(shí)的貨物交易。第三方支付體系的出現(xiàn)，使得信用卡套現(xiàn)行為變得更加容易，某些通過(guò)第三方網(wǎng)上支付進(jìn)行的交易支付，并不是以真實(shí)交易為基礎(chǔ)，這就為信用卡套現(xiàn)提供了非法通道，使得相應(yīng)的實(shí)施監(jiān)管變得更困難。

（3）洗錢和非法交易活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

第三方支付大都通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，支付公司和客戶很少見(jiàn)面，交易的真實(shí)性難以保證。同時(shí)，第三方支付平臺(tái)并無(wú)權(quán)限監(jiān)督網(wǎng)上交易者的款項(xiàng)用途，這給非法資金流動(dòng)提供了可能。而且，第三方支付系統(tǒng)是游離在銀行系統(tǒng)之外的，難以跟蹤其內(nèi)部資金流向。這就給監(jiān)管部門(mén)對(duì)資金流向的控制帶來(lái)困難，也給犯罪分子的洗錢行為帶來(lái)可乘之機(jī)。目前國(guó)內(nèi)第三方支付機(jī)構(gòu)的注冊(cè)用戶已突破七億，日交易額也超過(guò)了30億元。其中，僅支付寶一家公司的注冊(cè)用戶就達(dá)到5.5億元左右，日交易額超過(guò)25億元，交易數(shù)目與數(shù)額的龐大為有效監(jiān)控可疑交易帶來(lái)困難。洗錢分子可利用虛構(gòu)交易或轉(zhuǎn)移定價(jià)等方式并利用網(wǎng)絡(luò)交易方便快捷的特點(diǎn)實(shí)施一系列復(fù)雜的往來(lái)交易與資金轉(zhuǎn)移以混淆資金來(lái)源。

四、監(jiān)管措施

目前，我國(guó)對(duì)第三方支付體系的監(jiān)管措施和力度主要集中在對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的規(guī)范上，相關(guān)法規(guī)主要有：

2010年6月中國(guó)人民銀行制定并公布了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，對(duì)申請(qǐng)支付牌照的企業(yè)設(shè)定了門(mén)檻限制，如從業(yè)年限，盈利水平等，并對(duì)相關(guān)權(quán)責(zé)，如沉淀資金的安置等事宜做出明確規(guī)定。首次明確了第三方支付企業(yè)的法律地位，第三方支付企業(yè)被證實(shí)納入到國(guó)家支付體系監(jiān)管。2010年9月，中國(guó)人民銀行公布了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則（征求意見(jiàn)稿）》，要求備付金存管銀行須向人民銀行報(bào)送支付機(jī)構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)備付金專用存款賬戶利息的情況。2011公布的《支付機(jī)反洗錢和反恐怖融資管理辦法征求意見(jiàn)稿》，央行將從客戶身份識(shí)別，客戶身份資料和交易記錄保存，可疑交易報(bào)告，反洗錢調(diào)查監(jiān)督和管理等環(huán)節(jié)詳細(xì)規(guī)定支付機(jī)構(gòu)的責(zé)任細(xì)化對(duì)支付機(jī)構(gòu)反洗錢工作的操作要求。2012年公布的《支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》規(guī)定支付賬戶的開(kāi)立實(shí)行實(shí)名制，支付機(jī)構(gòu)對(duì)客戶身份信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。2011年11月，央行發(fā)布《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法（征求意見(jiàn)稿）》，對(duì)備付金存管銀行、備付金存放和使用劃轉(zhuǎn)、沉淀資金利息等業(yè)界關(guān)注的問(wèn)題做出了詳細(xì)規(guī)定。

根據(jù)第三方支付服務(wù)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和支付流程，應(yīng)當(dāng)從第三方支付機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入機(jī)制，沉淀資金監(jiān)管，反洗錢監(jiān)管和退出機(jī)制等方面進(jìn)行監(jiān)督。

（1）準(zhǔn)入機(jī)制

準(zhǔn)入機(jī)制是對(duì)申請(qǐng)人資質(zhì)的管理?！斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中規(guī)定，非金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)人必須是在我國(guó)依法設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司，且為非金融機(jī)構(gòu)法人。申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)范圍內(nèi)從事支付服務(wù)的，其注冊(cè)資本至少為1億元，申請(qǐng)?jiān)谕皇》秶鷥?nèi)從事支付業(yè)務(wù)服務(wù)的，其注冊(cè)資本至少為3000萬(wàn)元。申請(qǐng)人及其高管人員和主要出資人應(yīng)具備良好的資信狀況。通過(guò)適度抬高準(zhǔn)入門(mén)檻，改善第三方支付機(jī)構(gòu)資質(zhì)差別較大的問(wèn)題，使得沒(méi)有足夠?qū)嵙δ玫脚普盏闹Ц镀脚_(tái)退出市場(chǎng)，提高第三方支付機(jī)構(gòu)的整體質(zhì)量，從而降低第三方支付過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）沉淀資金監(jiān)管。對(duì)滯留在第三支付公司內(nèi)部的客戶資金，通過(guò)法規(guī)明確其所有權(quán)屬于客戶，嚴(yán)格區(qū)分客戶自己的資金和第三方支付公司自身的資金，要求實(shí)行銀行專戶存放和定向流動(dòng)，禁止將客戶資金用于第三方支付公司運(yùn)營(yíng)或者其他目的。按照《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》第二十六條規(guī)定，支付機(jī)構(gòu)接受客戶備付金的，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行開(kāi)立備付金專用存款賬戶存放備付金，且只能選擇一家銀行作為備付金存款銀行。第二十九條規(guī)定備付金銀行應(yīng)該對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶備付金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)備付金被非法挪用的情況應(yīng)當(dāng)立即向人民銀行匯報(bào)?！吨Ц稒C(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法》規(guī)定，支付機(jī)構(gòu)職能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，支付計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金不得低于其備付金銀行賬戶利息所得的10%，計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金后的備付金銀行賬戶利息約劃轉(zhuǎn)至其自由資金賬戶。商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，應(yīng)當(dāng)對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶備付金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，并有權(quán)對(duì)支付機(jī)構(gòu)違反規(guī)定使用客戶備付金的申請(qǐng)或指令予以拒絕。通過(guò)立法明確商業(yè)銀行在第三方支付市場(chǎng)中的代位監(jiān)管義務(wù)，監(jiān)控備付金賬戶的資金流動(dòng)情況，確保資金的合法使用。

（3）反洗錢監(jiān)管

目前針對(duì)第三方支付體系反洗錢監(jiān)督的相關(guān)法規(guī)主要有，2010年出臺(tái)的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，2011年公布的《支付機(jī)反洗錢和反恐怖融資管理辦法征求意見(jiàn)稿》，以及2012年公布的《支付機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》等。但目前對(duì)反洗錢的監(jiān)管仍然存在很大的問(wèn)題，一是效力層次低與該領(lǐng)域反洗錢的嚴(yán)峻形勢(shì)不相匹配，難以確立足夠的法律權(quán)威，二是忽視第三方支付行業(yè)的發(fā)展階段與特點(diǎn)，三是反洗錢規(guī)則過(guò)于粗疏，可操作性不強(qiáng)。

（4）市場(chǎng)退出機(jī)制

第三方支付平臺(tái)的退出機(jī)制是指其在一定的條件下，按照一定的法律程序被取消法人資格，退出市場(chǎng)的事實(shí)或行為。網(wǎng)上支付市場(chǎng)的退出與傳統(tǒng)銀行不同，不僅涉及清算資金等金融資產(chǎn)的損失或轉(zhuǎn)移，而且涉及多年積累的網(wǎng)上支付資料信息。這些資料信息將被重新整理分類和轉(zhuǎn)移，如果出現(xiàn)意外并被應(yīng)用于非法活動(dòng)時(shí)極有可能造成損失[5]。但目前并無(wú)相關(guān)法規(guī)對(duì)第三方支付企業(yè)的退出機(jī)制進(jìn)行規(guī)范。

五、結(jié)語(yǔ)

第三方支付經(jīng)過(guò)了十幾年的自由發(fā)展期，隨著央行相關(guān)法規(guī)的出臺(tái)，并對(duì)符合要求的第三方支付機(jī)構(gòu)頒發(fā)了《支付業(yè)務(wù)許可證》，意味著第三方支付體系終于走上正軌，對(duì)規(guī)范第三方支付市場(chǎng)，降低金融風(fēng)險(xiǎn)提供了可靠的制度保障。目前，對(duì)第三方支付體系的監(jiān)管，準(zhǔn)入機(jī)制已經(jīng)比較成熟且操作性強(qiáng)，對(duì)沉淀資金用途的規(guī)范也在不斷的進(jìn)行明晰和改進(jìn)，對(duì)反洗錢的監(jiān)管還不夠明細(xì)，監(jiān)管的可操作性不強(qiáng)，且對(duì)于其退出機(jī)制，還沒(méi)有一個(gè)明確的規(guī)范和說(shuō)明。由于第三方支付體系還是新興行業(yè)，對(duì)其監(jiān)管措施不可能一步到位，只有循序漸進(jìn)的對(duì)其進(jìn)行規(guī)范。目前，對(duì)第三方支付體系的監(jiān)管政策性建議集中在，將沉淀資金存至統(tǒng)一的托管機(jī)構(gòu)，而不是由第三方支付平臺(tái)自選商業(yè)銀行，以實(shí)現(xiàn)沉淀資金的風(fēng)險(xiǎn)隔離?？蓪⒔y(tǒng)一的托管機(jī)構(gòu)設(shè)在結(jié)算司或匯金公司轄下，托管資金應(yīng)當(dāng)選擇合理比例投放銀行間市場(chǎng)[8]；針對(duì)第三方支付存在的信用卡套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)物流公司的介入，確保交易的真實(shí)性。要求賣方在發(fā)貨后必須向第三方支付機(jī)構(gòu)提供物流公司開(kāi)具的發(fā)貨憑證和售出商品的發(fā)票，買方在收到貨物后向第三方支付機(jī)構(gòu)提供收貨憑證，第三方支付機(jī)構(gòu)向物流公司確認(rèn)這些憑證真實(shí)有效后，再向銀行發(fā)送支付口令，能在一定程度上避免交易雙方?jīng)]有進(jìn)行真實(shí)交易而套取信用卡現(xiàn)金的行為[3]；對(duì)于規(guī)范退出機(jī)制，制定可靠的信息備份方案，以市場(chǎng)兼并作為主要的退出措施?？梢越梃b網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立謹(jǐn)慎嚴(yán)格的退出機(jī)制[5]。

基金項(xiàng)目：全國(guó)教育科學(xué)規(guī)劃單位資助教育部規(guī)劃課題《高職院校產(chǎn)學(xué)合作模式及支持政策研究》（編號(hào)FJB110092）

參考文獻(xiàn)：

[1] IRESEARCH .2009 -2010 中國(guó)網(wǎng)上支付行業(yè)發(fā)展報(bào)告[R].上海:艾瑞咨詢，2010 .

[2]歐陽(yáng)衛(wèi)民.非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)的創(chuàng)新與監(jiān)管[J].金融服務(wù)于監(jiān)管.2010.15:51-52.

[3]張小琴.第三方支付風(fēng)險(xiǎn)的分析及監(jiān)管[J].風(fēng)險(xiǎn)防范.2011.9:36

[4]楊彪，李冀申.第三方支付的宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)及宏觀審慎監(jiān)管[J].財(cái)經(jīng)科學(xué).2012.4:48

[5]于洪潔.網(wǎng)絡(luò)第三方支付監(jiān)管問(wèn)題探討[J].工作研究.2010.8:42

[6]李莉莎.論第三方支付的洗錢風(fēng)險(xiǎn)及其法律監(jiān)管[J].金融與經(jīng)濟(jì).2012.1:94

[7]徐勇，劉金弟.第三方支付信用風(fēng)險(xiǎn)分析及監(jiān)管機(jī)制研究[J].科技管理研究.2010.10:168

[8]王雅齡，郭宏宇.基于功能視角的第三方支付平臺(tái)監(jiān)管研究[J].北京工商大學(xué)學(xué)報(bào).2011.26(1):94