對(duì)解決小微企業(yè)融資難問題的思考

【摘要】文章提出要解決小微企業(yè)融資難的問題，關(guān)鍵是要提高小微企業(yè)自身的管理水平；深化金融體制改革，完善小微企業(yè)的信貸體系及其政策；積極推進(jìn)小微企業(yè)融資渠道多元化發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 融資 改革

目前，影響小微企業(yè)融資難的因素是：小微企業(yè)自身管理水平較低；小微企業(yè)與銀行信貸體系不健全；融資渠道單一等問題，這已成為制約小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸。對(duì)此，本文作了以下思考。

一、提高自身管理水平是解決小微企業(yè)融資難的關(guān)鍵

中國(guó)現(xiàn)代的小微企業(yè)起步較晚，基礎(chǔ)薄弱，規(guī)模較小，自有資本少，內(nèi)部管理不規(guī)范，制度不完善，信息不透明，財(cái)務(wù)報(bào)表不健全，信譽(yù)意識(shí)不強(qiáng)，缺乏專業(yè)的團(tuán)隊(duì)去管理，這些情況都導(dǎo)致小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，同時(shí)也給銀行帶來(lái)了較大的貸款風(fēng)險(xiǎn)，不利于小微企業(yè)的融資。其實(shí)，小微企業(yè)的優(yōu)勢(shì)也比較突出，如創(chuàng)新成本比較低，有利于制度創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整；小微企業(yè)的大量發(fā)展，有利于提高對(duì)資源的配置效率，有利于強(qiáng)化社會(huì)收入的均等化趨勢(shì)，促進(jìn)社會(huì)分配制度的不斷優(yōu)化，有利于彌補(bǔ)大中型企業(yè)產(chǎn)品種類單調(diào)的缺陷，使商品種類和特色更加豐富，滿足不同層次消費(fèi)者的需求，在促進(jìn)消費(fèi)結(jié)構(gòu)合理化的同時(shí)，也影響了經(jīng)濟(jì)社會(huì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。因此，小微企業(yè)要揚(yáng)長(zhǎng)避短，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制，不斷提高管理水平，為融資創(chuàng)造有利條件。

（一）積極面向市場(chǎng)，樹立競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)

小微企業(yè)應(yīng)迅速建立起適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需求的管理模式，優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)，積極參與大中型企業(yè)、大集團(tuán)進(jìn)行專業(yè)化分工協(xié)作中去，依靠科技的進(jìn)步，加快企業(yè)技術(shù)的更新和產(chǎn)品的創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，推進(jìn)小微企業(yè)良性發(fā)展。

（二）建立信貸體系，樹立信用觀念

小微企業(yè)要取得社會(huì)各界的信任與支持，應(yīng)牢固樹立信用觀念。小微企業(yè)信用度低是造成中小企業(yè)融資難的另一個(gè)原因，建立良好的小微企業(yè)的融資信用擔(dān)保體系，可以有效減弱小微企業(yè)在融資過(guò)程中的信息不對(duì)稱而引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)等問題，為小微企業(yè)擴(kuò)展多方式的融資渠道提供信用支持。如建立小微企業(yè)之間互助性擔(dān)?；?。按照互信、互助、互擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則，向基金會(huì)員提供信用保證，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)與銀行的短期融資。又如設(shè)置小微企業(yè)信用擔(dān)?；穑瑢?duì)符合融資條件但缺乏資產(chǎn)擔(dān)保的小微企業(yè)提供信用保證，彌補(bǔ)其信用不足，為銀行分擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要引導(dǎo)小微企業(yè)按時(shí)償貸付息，爭(zhēng)做“誠(chéng)信優(yōu)質(zhì)企業(yè)”；在金融機(jī)構(gòu)設(shè)立“小微企業(yè)融資綠色通道”；在小微企業(yè)中開展信用教育活動(dòng)，培養(yǎng)信用文化，為小微企業(yè)融資營(yíng)造良好環(huán)境。

（三）提高隊(duì)伍素質(zhì)，樹立人才發(fā)展觀

小微企業(yè)融資難、發(fā)展難的另一個(gè)重要因素就是人才短缺，人員素質(zhì)不高。因此，在推進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展中，必須努力提高員工素質(zhì)，加快形成小微企業(yè)人才競(jìng)爭(zhēng)比較優(yōu)勢(shì)，把人才隊(duì)伍建設(shè)作為推動(dòng)小微企業(yè)科學(xué)發(fā)展的一個(gè)重要戰(zhàn)略。一方面，積極引進(jìn)人才。主要是引進(jìn)管理人才、科技人才和經(jīng)營(yíng)人才，不斷改善隊(duì)伍結(jié)構(gòu)；另一方面，加強(qiáng)職工培訓(xùn)。積極組織員工學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、金融、科技等方面的知識(shí)。努力建設(shè)一支開拓進(jìn)取、善于理財(cái)、懂得經(jīng)營(yíng)、精通技術(shù)的小微企業(yè)人才隊(duì)伍，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。

二、深化金融體制改革為小微企業(yè)融資提供政策保障

小微企業(yè)的融資問題，在中國(guó)仍然是一個(gè)新生事物，需要改革完善。目前，小微企業(yè)融資難的形勢(shì)嚴(yán)峻，引起了中央政府的高度重視。2011年10月12日，溫家寶總理主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，研究確定了金融支持小型微型企業(yè)發(fā)展的政策措施，即：加大對(duì)小型微型企業(yè)的信貸支持；清理糾正金融服務(wù)不合理收費(fèi)，切實(shí)降低企業(yè)融資的實(shí)際成本；拓寬小型微型企業(yè)融資渠道；細(xì)化對(duì)小型微型企業(yè)金融服務(wù)的差異化監(jiān)管政策；促進(jìn)小金融機(jī)構(gòu)改革與發(fā)展；在規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上促進(jìn)民間借貸健康發(fā)展。2011年10月、12月，溫家寶總理先后到浙江、江蘇進(jìn)行調(diào)研和考察，對(duì)支持和扶持小微企業(yè)做出明確指示，表明了政府支持和扶持小微企業(yè)的態(tài)度和決心。2012年3月28日，溫家寶總理主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，決定設(shè)立溫州市金融綜合改革試驗(yàn)區(qū)。明確溫州市金融綜合改革的十二項(xiàng)任務(wù)，其內(nèi)容都涉及小微企業(yè)的融資問題，如規(guī)范發(fā)展民間融資；加快發(fā)展新型金融組織；創(chuàng)新發(fā)展面向小微企業(yè)和“三農(nóng)”的金融產(chǎn)品與服務(wù)，探索建立多層次金融服務(wù)體系；推動(dòng)更多企業(yè)尤其是小微企業(yè)通過(guò)債券市場(chǎng)融資；加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè)；建立金融綜合改革風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制等幾項(xiàng)措施。實(shí)施金融改革試驗(yàn)區(qū)，引導(dǎo)民間融資規(guī)范發(fā)展，提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，對(duì)于促進(jìn)金融體制改革，解決小微企業(yè)融資等問題都具有十分重要的意義。

小微企業(yè)要抓住金融改革的歷史機(jī)遇，結(jié)合當(dāng)前民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，民間資金充裕，民間金融活躍等實(shí)際情況，充分用好國(guó)家的金融政策，密切與銀行及小額貸款公司的關(guān)系，加強(qiáng)與民間資本的合作，拓寬融資渠道，加大融資力度，確實(shí)解決融資難題，化解制約小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸。

三、推進(jìn)小微企業(yè)多元化融資渠道發(fā)展將成為一種趨勢(shì)

長(zhǎng)期以來(lái)，小微企業(yè)融資方式單一，其融資渠道主要依賴于銀行貸款。在銀行貸不到款時(shí)，只能私募基金，被迫尋求高利貸。隨著金融改革和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及政府加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度，推進(jìn)小微企業(yè)融資渠道多元化發(fā)展已成為一種趨勢(shì)。

（一）股權(quán)融資

小微企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期，融資方式主要是股權(quán)融資，因?yàn)閯?chuàng)業(yè)初期，風(fēng)險(xiǎn)較大，很少有金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人來(lái)為小微企業(yè)融資。而在股權(quán)融資中，企業(yè)主與合伙人和家庭成員的資金占了絕大多數(shù)。這種融資方式也稱“內(nèi)部融資”。小微企業(yè)發(fā)展到一定時(shí)期和規(guī)模后，選擇的融資方式會(huì)更多一些。

（二）融資租賃

融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)更新于一體的新型金融工具。對(duì)于生產(chǎn)型的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，融資租賃是一種十分有效的融資方式。主要有經(jīng)營(yíng)租賃、金融租賃和杠桿租賃、售后租回等方式。融資租賃的優(yōu)勢(shì)在于減輕由于設(shè)備改造帶來(lái)的資金周轉(zhuǎn)壓力，以租金支付形式可以在設(shè)備使用壽命內(nèi)分期攤付，避免一次性支付大量現(xiàn)金，而產(chǎn)生資金周轉(zhuǎn)的困難。

（三）信貸融資

信貸融資主要來(lái)自商業(yè)銀行、地方銀行和小額貸款公司等金融機(jī)構(gòu)。目前，金融改革正在深化，地方性銀行或小型金融機(jī)構(gòu)不斷涌現(xiàn)。如廣西引進(jìn)的股份制銀行、城市商業(yè)銀行等多種類型的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，讓每一類小微企業(yè)貸款，都能找到合適的“對(duì)象”。小型金融機(jī)構(gòu)主要是為小微企業(yè)服務(wù)。因此，小微企業(yè)通過(guò)信貸融資，向小型金融機(jī)構(gòu)貸款，可以較容易得到銀行資金的支持，降低融資成本，減輕利息，緩解短期內(nèi)的資金困難。

（四）股票融資

從現(xiàn)行的法律來(lái)看，上市發(fā)行股票必須要具備法律規(guī)定的相應(yīng)資格和條件。然而，隨著金融改革的深入和金融市場(chǎng)的建立，小微企業(yè)在一定范圍內(nèi)限額發(fā)行普通股票，應(yīng)成為一種改革的試點(diǎn)。這方面仍需要深入探討研究，從理論與實(shí)踐上加以創(chuàng)新，從法律上加以規(guī)范。發(fā)行普通股并上市流通，不僅會(huì)給小微企業(yè)帶來(lái)一定的資金融通，還會(huì)較快提高小微企業(yè)的知名度和信譽(yù)，增強(qiáng)小微企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展。

總之，小微企業(yè)的融資困難較多，但關(guān)鍵是要深入研究自身的優(yōu)勢(shì)、國(guó)家的優(yōu)惠政策、金融體制改革以及資本市場(chǎng)的最新發(fā)展，多渠道利用各種資金，化解融資中的瓶頸。

參考文獻(xiàn)

[1]孫妮.廣西著力金融體系建設(shè) 讓小微企業(yè)貸款找好“對(duì)象”[N].南國(guó)早報(bào)，2012（04）.

作者簡(jiǎn)介：植清（1988-），女，廣西南寧人，壯族，西北民族大學(xué)管理學(xué)院，研究方向：會(huì)計(jì)。

（責(zé)任編輯：唐榮波）