• <tr id="yyy80"></tr>
  • <sup id="yyy80"></sup>
  • <tfoot id="yyy80"><noscript id="yyy80"></noscript></tfoot>
  • 99热精品在线国产_美女午夜性视频免费_国产精品国产高清国产av_av欧美777_自拍偷自拍亚洲精品老妇_亚洲熟女精品中文字幕_www日本黄色视频网_国产精品野战在线观看 ?

    關(guān)于住房公積金個貸風(fēng)險的思考

    2012-12-31 00:00:00邵晶磊
    群文天地 2012年20期


      摘要:近年來,住房公積金貸款規(guī)模急劇擴(kuò)大,貸款風(fēng)險也隨之?dāng)U大。在這種形勢下,如何防范住房公積金放貸過程中的風(fēng)險, 將有限的資金安全投放,促進(jìn)住房公積金事業(yè)的良性發(fā)展顯得尤為重要。住房公積金個人貸款是指住房公積金管理部門運(yùn)用歸集的住房公積金,為繳交住房公積金的職工購買自住普通住房提供的政策性貸款。由于央行連續(xù)兩次調(diào)高住房貸款利率,加上國家有關(guān)控制房價上漲過快的措施出臺,購房者產(chǎn)生了對房價止?jié)q回落的預(yù)期,不少職工慎重選擇購房,理性選擇貸款,住房公積金貸款發(fā)放趨緩。防患風(fēng)險是金融界永恒的話題,在相當(dāng)長的時期里還是主題。住房公積金從事的工作是準(zhǔn)金融性質(zhì)的,必須把資金安全擺在第一位。
      關(guān)鍵詞:住房公積金;個人貸款;風(fēng)險
      一、對個人住房貸款風(fēng)險的認(rèn)識與理解
      從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度,風(fēng)險一般定義為潛在的虧損或出現(xiàn)虧損的可能性。金融風(fēng)險則是指經(jīng)濟(jì)金融條件的變化給金融參與者造成的收益或損失的不確定性。住房公積金個貸作為政策性金融業(yè)務(wù)品種,與商業(yè)性住房個貸業(yè)務(wù)相比較有其特殊性,主要表現(xiàn)在:一是住房公積金貸款條件規(guī)定貸款對象必須正常繳交公積金,正常繳交公積金其前提是應(yīng)有穩(wěn)定工作的工薪階層;二是對公積金貸款的個體還款能力測算不一樣。住房公積金個貸的額度與個人繳存的余額掛鉤,可貸的年限與年齡相關(guān),還款安排不能超過工資性收入的50%,且主貸人、配偶和參貸人各自的住房公積金余額可用于沖還貸款;三是將抵押貸款轉(zhuǎn)變?yōu)閾?dān)保貸款。住房公積金貸款采用的是由專業(yè)化的大型住房擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保,而擔(dān)保公司是以借款人所購住房抵押作為反擔(dān)保的責(zé)任機(jī)制,同時,擔(dān)保公司對借款人發(fā)生意外的補(bǔ)償也增強(qiáng)還款能力。但住房公積金個貸也有風(fēng)險,不僅有與商業(yè)銀行個貸類似的風(fēng)險,更有其特有的風(fēng)險。
      二、制約公積金個人貸款工作快速發(fā)展的因素,主要表現(xiàn)在以下四個方面:
      (一)住房公積金個人貸款政策性優(yōu)勢日趨淡化
      近年來,公積金個人住房貸款的優(yōu)勢日趨淡化:一方面商業(yè)銀行為了競爭個人住房貸款市場,紛紛放寬個人貸款條件,首期預(yù)付由房價30%降至20%左右,貸款年限由原來的5年以內(nèi),延長到30年;另一方面,央行連續(xù)八次下調(diào)個人貸款利率水平,使商業(yè)性個人住房貸款利率比公積金個人住房貸款利率高不到一個百分點(diǎn),住房公積金個人住房貸款利率低、期限長的政策優(yōu)勢不再明顯。且商業(yè)性貸款不象公積金那樣對貸款對象和貸款額度有更多的限制,更進(jìn)一步抵消了住房公積金個人住房貸款的政策優(yōu)勢。
      (二)住房公積金個人貸款費(fèi)用因素
      住房公積金個人貸款因比商業(yè)銀行住房貸款利率優(yōu)惠而備受職工青睞。購房職工在以現(xiàn)(期)房抵押申請住房貸款時,為了防范資金風(fēng)險,住房公積金管理部門要求職工必須辦理抵押擔(dān)保手續(xù)。因此職工辦理公積金貸款繳納的費(fèi)用就包括兩部分:一是職工到房管部門辦理住房抵押時繳納的手續(xù)費(fèi)。住房公積金管理部門只是要求借款人辦理住房抵押手續(xù),但是借款人在辦理抵押時,房管部門要求借款人必須同時辦理抵押房屋的評估手續(xù),否則不予辦理抵押登記。且評估費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)為抵押房評估價值的6.5‰,從而加重了借款人的負(fù)擔(dān)。二是向住房置業(yè)擔(dān)保公司等中介機(jī)構(gòu)繳納的貸款擔(dān)保費(fèi)。借款人繳納的住房擔(dān)保費(fèi),借款期限10年以內(nèi)的按每年1.5‰收取,借款期限10年以上的按每年2‰收取。若借款人以價值20萬元的現(xiàn)房抵押借款10萬元、期限15年計(jì)算,估計(jì)繳納的兩項(xiàng)費(fèi)用在4600元以上。其中:房管部門收取的費(fèi)用在1600元左右,擔(dān)保部門收取的費(fèi)用在3000元左右。而商業(yè)銀行同樣的貸款除房管部門收取的費(fèi)用相同以外,只收取擔(dān)保費(fèi)800元。過重的費(fèi)用負(fù)擔(dān),導(dǎo)致部分借款人放棄住房公積金貸款而通過其他渠道籌集資金。
     ?。ㄈ┳》抗e金個人貸款潛在風(fēng)險因素
      1、信用風(fēng)險。一是主觀原因造成的風(fēng)險。由于部分借款人自身信用意識淡薄,在借款時就沒有做好按時還貸的思想準(zhǔn)備,在還款一段時間后,又因嫌每月都要跑銀行還款麻煩,就數(shù)月一還或一年一還,不按合同約定按時足額履行還款義務(wù);還有的借款人因?yàn)槲窗匆?guī)定在還款日前足額往代扣卡中存入應(yīng)還貸款本息,造成經(jīng)辦行代扣不成功;更有少部分人抱著國家的錢不還不會怎樣的態(tài)度,蓄意欠貸賴賬。二是客觀原因造成的風(fēng)險。由于自然和社會原因,部分借款人因疾病、車禍、火災(zāi)等意外事故導(dǎo)致傷殘失去工作能力或死亡等,從而無法償還貸款。還有部分借款人由于機(jī)構(gòu)改革、人員分流、企業(yè)虧損、破產(chǎn)等導(dǎo)致失業(yè)、下崗,收入下降和無收入來源,也無力償還貸款。
      2、期房貸款風(fēng)險。期房貸款是指房地產(chǎn)開發(fā)公司的房子還未竣工,在開發(fā)商將住宅移交貸款人之前,先由開發(fā)商提供擔(dān)保而向購房者提供的貸款。雖然有房地產(chǎn)開發(fā)公司作為第一擔(dān)保人,假設(shè)開發(fā)商因某種原因不能如期完成施工,或者因資金周轉(zhuǎn)不靈倒閉,致使所購房子難以進(jìn)行抵押、登記,進(jìn)而使貸款抵押成為空項(xiàng),導(dǎo)致了風(fēng)險。
      三、對當(dāng)前住房公積金個貸風(fēng)險的判斷
      首先,社會經(jīng)濟(jì)預(yù)期向好。近年來上海市GDP平均增速為11.8%,2003年人均GDP達(dá)到46718元,成為全國經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的城市之一。上海經(jīng)濟(jì)的連續(xù)兩位數(shù)增長為抵御公積金個貸風(fēng)險創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。
      其次,職工工資水平的持續(xù)增長。近年來上海市職工工資水平持續(xù)增長,從1992年至今,人均可支配收入年增長率為13%,2003年全市職工人均工資22158元,2004年又同比上升10.1%。工資性收入的提高,有利于增加還款,減少個貸逾期風(fēng)險。
      第三,上海樓市的持續(xù)高位運(yùn)行。進(jìn)入二十一世紀(jì)以來,以上海為龍頭的長三角城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的確立和實(shí)施,加快了城市化進(jìn)程,住房需求不斷攀升,房價也水漲船高,房價的持續(xù)高位,撇除泡沫的成分,客觀上對防范個貸風(fēng)險創(chuàng)造了有利的條件。
      第四,深化房改增強(qiáng)了職工住房消費(fèi)能力。1998年之前,住房公積金貸款主要投向建造職工住房的單位,通過福利方式分配給職工,解決職工住房困難。推行自有公房商品化后,這部分享受過公房福利分配的職工,通過產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移,實(shí)現(xiàn)了原始的住房資產(chǎn)積累,為住房條件進(jìn)一步改善打下了物質(zhì)基礎(chǔ),客觀上又構(gòu)成新的改善住房條件的資金來源,由此增強(qiáng)了職工住房消費(fèi)能力。
      在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會中,經(jīng)濟(jì)主體的行為,受經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性、信息的不對稱性、管理效率以及是技術(shù)道德風(fēng)險等局限,這種局限性會產(chǎn)生信貸資產(chǎn)的壞帳風(fēng)險。因此,在具備一定的信用規(guī)模后,政府對市場的干預(yù)和調(diào)控能力尤為重要,政府發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險苗頭產(chǎn)生,通過系列“組合拳”積極干預(yù)和調(diào)控非理性投機(jī)的住房市場運(yùn)行走向,可以營造良好的市場環(huán)境,保證市場行為的健康有序。這也是上海至今尚未有過象1997年亞洲金融風(fēng)暴后香港、泰國等地出現(xiàn)的銀行壞帳上升、甚至倒閉情況的主要原因。政府通過對住房信貸市場實(shí)施科學(xué)的、嚴(yán)密的監(jiān)管制度,可以有效控制和化解貸款風(fēng)險,這是最根本所在。
      四、風(fēng)險產(chǎn)生的原因
      1、制度缺陷。根據(jù)住房公積金“個貸”的有關(guān)規(guī)定,為防止“個貸”挪作他用,“個貸”只能打入開發(fā)商賬戶或集資單位賬號。如果開發(fā)商或集資單位賬戶實(shí)際操縱者不可靠的話,這些“個貸”就存在極大的風(fēng)險。李樹彪就是鉆了這個制度的空子,編造假單位、假集資、假個人名冊,到他管轄下的6個管理部和市中心本部騙取“個貸”5676萬元用于澳門豪賭。當(dāng)然,李樹彪案主要是他個人素質(zhì),以及管理部和中心工作人員把關(guān)不嚴(yán)所致,但制度缺陷也給他提供了可乘之機(jī)。
      2、道德風(fēng)險?!皞€貸”的風(fēng)險主要來自于中心干部職工道德風(fēng)險。全國各地住房公積金內(nèi)部工作人員或單獨(dú)、或伙同社會人員騙取“個貸”牟利的案例不少,充分說明了這一點(diǎn)。李樹彪案從根本上來說也是他道德淪喪所致。
      3、心理障礙。以郴州為例,李大倫系列腐敗案發(fā)生后,案犯的“個貸”也成了風(fēng)險隱患,盡管都辦了抵押,但變賣變現(xiàn)還貸實(shí)在是無奈之舉?,F(xiàn)案子的偵察、審判期都較長(李樹彪案發(fā)已5年半了,正義的槍聲至今還未響起),致使這部分貸款大多成了逾期貸款,基本上停止了還貸。同志們也不好去催還。一是擔(dān)心人們罵“勢利眼”。要是“他們”在臺上,你巴結(jié)還來不及,人家“落難”了,就落井下石;二是擔(dān)心人們罵“忘恩負(fù)義”。這些官員們在臺上時肯定幫過不少人的忙,有的也惠及了住房公積金人。有的原來還是直接領(lǐng)導(dǎo),為個人、為公積金事業(yè)肯定做過好事?,F(xiàn)人家身陷囹圇,你上門催債,難以啟齒,至少不便講硬話。
      4、司法不公。某市公積金中心有2筆“個貸”逾期,一審該中心均勝訴,二審該中心均敗訴。該中心還起訴了中心原主任向該市農(nóng)行貸款違規(guī)用住房公積金作質(zhì)押,既是違規(guī)質(zhì)押,農(nóng)行當(dāng)然知道,法官也知道,且存單在該中心手上,農(nóng)行強(qiáng)行扣款。該中心認(rèn)為穩(wěn)贏的官司,事實(shí)上一審也判了該中心勝訴,然而省高院在二審時卻作了截然相反的判決。一個簡單的、事實(shí)一樣、證據(jù)一樣的訴訟,一、二審結(jié)論卻是這樣的大相徑庭,令人百思不得其解。我想,至少可以得出如下結(jié)論:一、二審至少有一判決是錯誤的,錯誤的一方中有些法官要么是法盲,要么是肆意踐踏法律;這些人的存在、這些人的狐假虎威或道貌岸然,必然對“個貸”構(gòu)成重大風(fēng)險。也有的檢察院,辦案時扣款、劃款十分積極,案結(jié)后應(yīng)返回給中心的款項(xiàng),卻遲遲沒有行動,或根本就沒這心思,這也給資金安全增添了新的風(fēng)險。
      5、導(dǎo)向偏差。發(fā)放“個貸”,實(shí)現(xiàn)“居者有其屋”,是住房公積金制度建立的初衷和根本目的所在。但“個貸”也不是越多越好,一是要在中心所控制的風(fēng)險之內(nèi),二是要與當(dāng)?shù)刈》恳?、?jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。
      五、對策
      1、完善制度,大膽創(chuàng)新。建議把“個貸”打入開發(fā)商賬戶或集資單位賬戶修改為打入借款人個人賬戶。
      2、提升素質(zhì),加強(qiáng)監(jiān)督。一是把住進(jìn)人關(guān)。我們今年新增11個編,就是在全省公務(wù)員考試中選撥。要把德才兼?zhèn)涞娜诉x進(jìn)我們隊(duì)伍;二是加強(qiáng)培訓(xùn)。提升政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平;三是加強(qiáng)內(nèi)部稽核;四是財政、審計(jì)、管委會加大審計(jì)監(jiān)督力度;五是加大交流力度。
      3、加強(qiáng)司法配合和理性宣傳。
      目前可操作的風(fēng)險管理措施與手段
     ?。?)制定適合住房公積金特色的呆賬準(zhǔn)備提取及核銷管理機(jī)制
      建立審慎合理的貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)對制定風(fēng)險管理政策、揭示信貸資產(chǎn)質(zhì)量至關(guān)重要。按照住房公積金貸款風(fēng)險程度的高低將貸款分為正常、次級、關(guān)注、可疑和損失五類,按照財政制度的要求制定壞帳核銷辦法,對符合壞帳核銷條件的貸款,按一定程序逐步予以核銷,是化解貸款風(fēng)險的必要途徑。按照審慎性原則的要求計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金一要做到及時,二要做到充足。所謂及時就是指計(jì)提準(zhǔn)備金應(yīng)在估計(jì)到貸款可能存在損失、貸款的實(shí)際價值可能減少時進(jìn)行,而不是在損失實(shí)際發(fā)生或需要沖銷貸款時進(jìn)行;所謂充足是指應(yīng)當(dāng)隨時保持足夠的彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金。在經(jīng)過必要的審批程序后,應(yīng)立即用五級分類法已計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備金進(jìn)行核銷,并對已核銷的壞帳繼續(xù)保留追索的權(quán)利,并繼續(xù)實(shí)施催收。目前上海已積累50多億元的風(fēng)險準(zhǔn)備金,制定并實(shí)施了住房公積金個貸壞帳核銷的相關(guān)管理辦法,以使住房公積金個貸風(fēng)險管理的內(nèi)容更趨完整。
     ?。?)建立住房公積金個貸惡意逾期信息庫,提高風(fēng)險防范主控能力
      當(dāng)前上海經(jīng)濟(jì)正處于良好的發(fā)展時期,借款人的還款能力總體上尚可,這為住房公積金個貸的風(fēng)險防范創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境,但現(xiàn)實(shí)也存在極少惡意逾期的借款人,對此類借款人,應(yīng)及時確定量化范圍和標(biāo)準(zhǔn),參照建立誠信體系的某些做法,建立惡意逾期的住房公積金個人貸款“黑名單”數(shù)據(jù)庫,既起到跟蹤催收,又對公積金借款人起到警示效果,防止風(fēng)險蔓延。
     ?。ㄗ髡吆喗椋荷劬Ю?,上海金融學(xué)院09財務(wù)管理1班

    亚洲伊人久久精品综合| 国产精品一区二区性色av| 国产 精品1| 视频中文字幕在线观看| 又大又黄又爽视频免费| 汤姆久久久久久久影院中文字幕| 91狼人影院| 少妇精品久久久久久久| 国产精品一二三区在线看| 一级毛片我不卡| 噜噜噜噜噜久久久久久91| 日韩大片免费观看网站| 成人高潮视频无遮挡免费网站| 欧美变态另类bdsm刘玥| 成年av动漫网址| 免费黄色在线免费观看| 久久国产亚洲av麻豆专区| 有码 亚洲区| 亚洲欧洲国产日韩| 99视频精品全部免费 在线| 中国美白少妇内射xxxbb| 伊人久久国产一区二区| 热99国产精品久久久久久7| 久久99热这里只频精品6学生| 久久久久视频综合| 久久99蜜桃精品久久| 午夜福利网站1000一区二区三区| 亚洲色图av天堂| 精品视频人人做人人爽| av线在线观看网站| 人妻系列 视频| 嫩草影院新地址| 丰满人妻一区二区三区视频av| 一区二区三区精品91| 欧美区成人在线视频| 女人久久www免费人成看片| 亚洲人成网站高清观看| 欧美xxxx性猛交bbbb| av国产久精品久网站免费入址| 久久久精品94久久精品| 日产精品乱码卡一卡2卡三| 午夜福利在线观看免费完整高清在| 看免费成人av毛片| 久热这里只有精品99| av线在线观看网站| 美女视频免费永久观看网站| 男人爽女人下面视频在线观看| 国精品久久久久久国模美| 18禁裸乳无遮挡动漫免费视频| 2022亚洲国产成人精品| 22中文网久久字幕| 成人亚洲欧美一区二区av| 九九在线视频观看精品| 女人久久www免费人成看片| 九草在线视频观看| 国产伦理片在线播放av一区| 精品视频人人做人人爽| 国产深夜福利视频在线观看| 啦啦啦啦在线视频资源| 亚洲国产精品成人久久小说| 天美传媒精品一区二区| 麻豆国产97在线/欧美| 丰满人妻一区二区三区视频av| 视频区图区小说| 日日啪夜夜撸| 1000部很黄的大片| 国产在线免费精品| 国产毛片在线视频| 久久婷婷青草| 国产乱人偷精品视频| 久久久久久久亚洲中文字幕| 啦啦啦啦在线视频资源| 国产精品一区www在线观看| 综合色丁香网| 赤兔流量卡办理| 免费黄频网站在线观看国产| 国产淫片久久久久久久久| 午夜老司机福利剧场| 我要看黄色一级片免费的| 毛片女人毛片| 一区二区三区免费毛片| 亚洲av电影在线观看一区二区三区| 一级毛片 在线播放| 欧美日韩精品成人综合77777| 日本午夜av视频| 国产一区二区三区av在线| 亚洲精品日韩在线中文字幕| 国产成人精品久久久久久| 亚洲成人av在线免费| 色综合色国产| 不卡视频在线观看欧美| 欧美激情极品国产一区二区三区 | 天天躁夜夜躁狠狠久久av| 日韩一区二区视频免费看| 亚洲av成人精品一区久久| 一个人免费看片子| 又黄又爽又刺激的免费视频.| 又爽又黄a免费视频| 国产乱人偷精品视频| 欧美极品一区二区三区四区| 欧美成人精品欧美一级黄| 欧美高清性xxxxhd video| 免费看光身美女| 亚洲精品日韩在线中文字幕| 自拍欧美九色日韩亚洲蝌蚪91 | 久久ye,这里只有精品| 一级二级三级毛片免费看| 亚洲欧美中文字幕日韩二区| 亚洲精品乱码久久久v下载方式| tube8黄色片| 亚洲,欧美,日韩| 亚洲精品,欧美精品| 有码 亚洲区| 免费大片18禁| 精品久久久久久久末码| av卡一久久| 国产精品久久久久成人av| 国产成人精品婷婷| 高清欧美精品videossex| 国产久久久一区二区三区| 亚洲图色成人| 80岁老熟妇乱子伦牲交| 亚洲精品一二三| 欧美老熟妇乱子伦牲交| 在线看a的网站| 搡女人真爽免费视频火全软件| a级毛片免费高清观看在线播放| 国产综合精华液| 成人漫画全彩无遮挡| a级毛片免费高清观看在线播放| 国产男女内射视频| 欧美性感艳星| 高清不卡的av网站| 午夜老司机福利剧场| 男人和女人高潮做爰伦理| 亚洲欧美中文字幕日韩二区| 国产精品熟女久久久久浪| 亚洲av免费高清在线观看| 国产老妇伦熟女老妇高清| 国产精品国产三级国产专区5o| 国产精品蜜桃在线观看| 又黄又爽又刺激的免费视频.| 一级毛片aaaaaa免费看小| 国产精品人妻久久久久久| 免费少妇av软件| 蜜桃亚洲精品一区二区三区| 亚洲人成网站在线播| 婷婷色av中文字幕| 国产高清有码在线观看视频| 色吧在线观看| 国产精品偷伦视频观看了| 亚洲天堂av无毛| 欧美bdsm另类| 自拍偷自拍亚洲精品老妇| 交换朋友夫妻互换小说| 男女免费视频国产| 这个男人来自地球电影免费观看 | 色网站视频免费| 99视频精品全部免费 在线| 汤姆久久久久久久影院中文字幕| 最新中文字幕久久久久| 亚洲精品色激情综合| 久久青草综合色| 国产69精品久久久久777片| 成年av动漫网址| 新久久久久国产一级毛片| 秋霞伦理黄片| 不卡视频在线观看欧美| 看十八女毛片水多多多| 亚洲成色77777| 精品国产一区二区三区久久久樱花 | 蜜臀久久99精品久久宅男| 欧美精品国产亚洲| 人人妻人人添人人爽欧美一区卜 | 一级av片app| 男人狂女人下面高潮的视频| 一级av片app| 久久精品国产a三级三级三级| av视频免费观看在线观看| 亚洲av二区三区四区| 永久网站在线| 国产永久视频网站| 男人舔奶头视频| 国产亚洲5aaaaa淫片| 街头女战士在线观看网站| 亚洲熟女精品中文字幕| www.色视频.com| 男女国产视频网站| 国产精品久久久久成人av| 国产精品国产三级国产专区5o| 国产精品伦人一区二区| 午夜精品国产一区二区电影| 老师上课跳d突然被开到最大视频| 观看免费一级毛片| 人妻 亚洲 视频| 亚洲在久久综合| 久久国产精品大桥未久av | 久久婷婷青草| 80岁老熟妇乱子伦牲交| 久久亚洲国产成人精品v| 伦精品一区二区三区| 18+在线观看网站| 国产熟女欧美一区二区| 午夜福利网站1000一区二区三区| 免费观看a级毛片全部| 国产精品av视频在线免费观看| 日韩av免费高清视频| 丰满迷人的少妇在线观看| 97热精品久久久久久| 日韩一区二区三区影片| 人妻系列 视频| 高清毛片免费看| 亚洲人成网站在线观看播放| 网址你懂的国产日韩在线| 久久热精品热| 国内揄拍国产精品人妻在线| 少妇的逼好多水| 国产av国产精品国产| 亚洲综合精品二区| 国产人妻一区二区三区在| 精品99又大又爽又粗少妇毛片| 亚洲国产毛片av蜜桃av| 伊人久久精品亚洲午夜| 久久久久久久久久人人人人人人| 深夜a级毛片| 国内揄拍国产精品人妻在线| 色哟哟·www| 久久99热这里只频精品6学生| 日本欧美国产在线视频| 蜜桃久久精品国产亚洲av| 涩涩av久久男人的天堂| 久久毛片免费看一区二区三区| 久久久久国产网址| 制服丝袜香蕉在线| 黄片无遮挡物在线观看| 搡女人真爽免费视频火全软件| 精品久久国产蜜桃| 久久97久久精品| 麻豆精品久久久久久蜜桃| videos熟女内射| 高清视频免费观看一区二区| av.在线天堂| 国产午夜精品久久久久久一区二区三区| 日韩不卡一区二区三区视频在线| 激情 狠狠 欧美| 好男人视频免费观看在线| 日韩亚洲欧美综合| 亚洲人成网站在线播| 久久这里有精品视频免费| 老师上课跳d突然被开到最大视频| kizo精华| www.av在线官网国产| 国产女主播在线喷水免费视频网站| 婷婷色综合大香蕉| 欧美国产精品一级二级三级 | 国产精品国产三级国产av玫瑰| 激情 狠狠 欧美| 精品久久久精品久久久| 青春草国产在线视频| 一级爰片在线观看| 亚洲最大成人中文| 大话2 男鬼变身卡| 一区在线观看完整版| 色吧在线观看| 久久影院123| 简卡轻食公司| 嘟嘟电影网在线观看| 99热这里只有是精品50| 成人亚洲欧美一区二区av| 欧美日韩在线观看h| 国产高清国产精品国产三级 | 成人亚洲精品一区在线观看 | 在线观看美女被高潮喷水网站| 在线免费观看不下载黄p国产| 成年免费大片在线观看| 日日啪夜夜爽| 欧美激情国产日韩精品一区| 国产精品一区二区在线观看99| 日产精品乱码卡一卡2卡三| 日韩大片免费观看网站| 91精品国产国语对白视频| 狂野欧美激情性bbbbbb| 观看免费一级毛片| 九九在线视频观看精品| 边亲边吃奶的免费视频| 一级毛片 在线播放| 观看美女的网站| 国产69精品久久久久777片| 91精品一卡2卡3卡4卡| 午夜福利高清视频| 色吧在线观看| 男男h啪啪无遮挡| 婷婷色av中文字幕| 一级毛片aaaaaa免费看小| 黑丝袜美女国产一区| 一区二区三区精品91| 女人十人毛片免费观看3o分钟| 91精品国产九色| kizo精华| 身体一侧抽搐| 亚洲国产精品专区欧美| 欧美日韩视频高清一区二区三区二| 国产淫片久久久久久久久| 国产乱人偷精品视频| 十八禁网站网址无遮挡 | 亚洲欧美成人精品一区二区| 亚洲国产高清在线一区二区三| 亚洲欧美成人综合另类久久久| 深爱激情五月婷婷| 精品一区二区三区视频在线| 中文字幕人妻熟人妻熟丝袜美| 亚洲国产日韩一区二区| 国产精品无大码| 国产精品一区二区在线不卡| 老司机影院成人| 新久久久久国产一级毛片| 国产成人精品福利久久| 国产黄频视频在线观看| 精品一区在线观看国产| 男人爽女人下面视频在线观看| av在线app专区| 99re6热这里在线精品视频| 国产精品国产三级专区第一集| 色哟哟·www| 国产老妇伦熟女老妇高清| 国产精品麻豆人妻色哟哟久久| 亚洲成人av在线免费| 久久精品国产自在天天线| 18禁在线播放成人免费| 国产无遮挡羞羞视频在线观看| 日本黄色日本黄色录像| 日韩中字成人| 国精品久久久久久国模美| 麻豆乱淫一区二区| 久久av网站| av国产免费在线观看| 日日摸夜夜添夜夜爱| 99热这里只有精品一区| 久久久久久久久久人人人人人人| 一本—道久久a久久精品蜜桃钙片| 欧美xxxx黑人xx丫x性爽| videos熟女内射| 日本-黄色视频高清免费观看| 免费播放大片免费观看视频在线观看| 久久综合国产亚洲精品| 夜夜骑夜夜射夜夜干| 新久久久久国产一级毛片| av福利片在线观看| 久久久国产一区二区| 一级黄片播放器| 十八禁网站网址无遮挡 | 欧美日韩一区二区视频在线观看视频在线| 26uuu在线亚洲综合色| 91精品国产国语对白视频| 国产深夜福利视频在线观看| 国产高清不卡午夜福利| 久久99蜜桃精品久久| 欧美一区二区亚洲| 亚洲精品456在线播放app| 免费大片黄手机在线观看| 久久精品国产自在天天线| 美女福利国产在线 | 黄色日韩在线| 亚洲国产日韩一区二区| 日本vs欧美在线观看视频 | 亚洲欧美日韩卡通动漫| 青春草国产在线视频| av视频免费观看在线观看| 2022亚洲国产成人精品| 日本爱情动作片www.在线观看| 51国产日韩欧美| 国产免费又黄又爽又色| 人妻夜夜爽99麻豆av| 国产精品三级大全| 国产美女午夜福利| 国产av一区二区精品久久 | 亚洲av国产av综合av卡| 噜噜噜噜噜久久久久久91| 久久精品国产亚洲网站| 国产伦在线观看视频一区| 亚洲精品久久久久久婷婷小说| 久久久久人妻精品一区果冻| 国产69精品久久久久777片| 欧美老熟妇乱子伦牲交| 欧美精品一区二区免费开放| 综合色丁香网| 久久久久久久国产电影| 人人妻人人澡人人爽人人夜夜| 亚洲综合色惰| 日韩欧美精品免费久久| 亚洲图色成人| .国产精品久久| 日韩大片免费观看网站| 夜夜骑夜夜射夜夜干| 成人午夜精彩视频在线观看| 男女边摸边吃奶| 黑人猛操日本美女一级片| 亚洲成人一二三区av| 色综合色国产| 日本vs欧美在线观看视频 | 91精品伊人久久大香线蕉| 午夜精品国产一区二区电影| 插逼视频在线观看| 免费久久久久久久精品成人欧美视频 | 亚洲av中文字字幕乱码综合| 午夜福利高清视频| 中国国产av一级| 99热这里只有精品一区| 国产av精品麻豆| 十分钟在线观看高清视频www | 国产精品成人在线| 亚洲aⅴ乱码一区二区在线播放| 精品99又大又爽又粗少妇毛片| 99视频精品全部免费 在线| 亚洲欧洲日产国产| 国产爽快片一区二区三区| 1000部很黄的大片| 日日摸夜夜添夜夜爱| 男女无遮挡免费网站观看| 男女边摸边吃奶| 国产精品女同一区二区软件| 中文字幕制服av| 99视频精品全部免费 在线| 有码 亚洲区| 国产黄色视频一区二区在线观看| 久久久久久久久久成人| 3wmmmm亚洲av在线观看| av国产久精品久网站免费入址| 免费少妇av软件| 日韩av在线免费看完整版不卡| 欧美一区二区亚洲| 99热这里只有精品一区| 插逼视频在线观看| 久久久国产一区二区| 午夜激情福利司机影院| 一个人看视频在线观看www免费| 婷婷色综合大香蕉| 插阴视频在线观看视频| 精品一品国产午夜福利视频| 久久99精品国语久久久| 国产免费视频播放在线视频| 国产精品麻豆人妻色哟哟久久| 久久精品人妻少妇| 女人十人毛片免费观看3o分钟| 国产色爽女视频免费观看| 日韩av不卡免费在线播放| 欧美性感艳星| 直男gayav资源| 国产永久视频网站| 91久久精品国产一区二区成人| 日日啪夜夜爽| 亚洲精品日韩在线中文字幕| 在线观看免费高清a一片| 亚洲三级黄色毛片| 国产 一区精品| 国内少妇人妻偷人精品xxx网站| 26uuu在线亚洲综合色| 久久久色成人| 少妇高潮的动态图| 一级毛片电影观看| 99热这里只有精品一区| 亚洲av中文av极速乱| 色哟哟·www| 国产黄色视频一区二区在线观看| 国产在线免费精品| a级毛片免费高清观看在线播放| 老熟女久久久| 久久女婷五月综合色啪小说| 久久久久久久久大av| 麻豆成人午夜福利视频| 精品视频人人做人人爽| 这个男人来自地球电影免费观看 | 26uuu在线亚洲综合色| 熟女人妻精品中文字幕| 国产男女超爽视频在线观看| 国产精品一区二区在线不卡| 久久久a久久爽久久v久久| 国产精品无大码| 精品一区二区三区视频在线| 日韩,欧美,国产一区二区三区| 五月玫瑰六月丁香| 亚洲精品中文字幕在线视频 | 久久久久久久亚洲中文字幕| 亚洲激情五月婷婷啪啪| 日韩欧美精品免费久久| 亚洲久久久国产精品| 大码成人一级视频| 国产在线一区二区三区精| 日韩av不卡免费在线播放| 天天躁日日操中文字幕| 蜜桃在线观看..| 免费不卡的大黄色大毛片视频在线观看| 51国产日韩欧美| 精品国产露脸久久av麻豆| 91在线精品国自产拍蜜月| 秋霞伦理黄片| 亚洲综合色惰| 久热久热在线精品观看| 高清黄色对白视频在线免费看 | 国产亚洲欧美精品永久| 特大巨黑吊av在线直播| 三级国产精品欧美在线观看| 欧美zozozo另类| 免费看不卡的av| 久久久久视频综合| 中文字幕亚洲精品专区| 久久久久久久亚洲中文字幕| 亚洲激情五月婷婷啪啪| 18禁裸乳无遮挡免费网站照片| 欧美人与善性xxx| 一级片'在线观看视频| 成年av动漫网址| 国产亚洲5aaaaa淫片| 国产精品熟女久久久久浪| 国产在线免费精品| 舔av片在线| 精品一品国产午夜福利视频| 国产伦精品一区二区三区视频9| 在线免费观看不下载黄p国产| 国产高清不卡午夜福利| 午夜免费鲁丝| 亚洲人成网站在线观看播放| 日韩三级伦理在线观看| 香蕉精品网在线| 日日啪夜夜撸| 久久精品夜色国产| 久久热精品热| 亚洲国产色片| 亚洲国产高清在线一区二区三| videossex国产| 一个人看的www免费观看视频| 伦理电影免费视频| h视频一区二区三区| 99久久中文字幕三级久久日本| 男人狂女人下面高潮的视频| 中文字幕av成人在线电影| 大香蕉97超碰在线| 黄色日韩在线| 久久 成人 亚洲| 久久久欧美国产精品| 亚洲精品国产成人久久av| 蜜桃在线观看..| 免费av中文字幕在线| a级一级毛片免费在线观看| 免费不卡的大黄色大毛片视频在线观看| 午夜精品国产一区二区电影| 这个男人来自地球电影免费观看 | 狂野欧美白嫩少妇大欣赏| 日韩av在线免费看完整版不卡| 久久99热6这里只有精品| 久久国产乱子免费精品| 晚上一个人看的免费电影| 久久99热这里只有精品18| 亚洲av成人精品一区久久| 亚洲自偷自拍三级| 男女无遮挡免费网站观看| 亚洲av福利一区| 老女人水多毛片| 九九久久精品国产亚洲av麻豆| 久久久久久久大尺度免费视频| 自拍偷自拍亚洲精品老妇| 亚洲欧美一区二区三区国产| 国产精品一区二区性色av| 久久国内精品自在自线图片| 国产白丝娇喘喷水9色精品| 校园人妻丝袜中文字幕| 亚洲精华国产精华液的使用体验| 亚洲av电影在线观看一区二区三区| a级一级毛片免费在线观看| 97在线视频观看| 秋霞伦理黄片| 五月玫瑰六月丁香| 精品久久久噜噜| 日本vs欧美在线观看视频 | 亚洲精品成人av观看孕妇| 亚洲精品日韩在线中文字幕| 国产片特级美女逼逼视频| 欧美三级亚洲精品| 我要看黄色一级片免费的| 99精国产麻豆久久婷婷| 能在线免费看毛片的网站| 欧美日韩综合久久久久久| 黄色怎么调成土黄色| 国产在线视频一区二区| 黄色怎么调成土黄色| 国产毛片在线视频| 久久人人爽av亚洲精品天堂 | 九色成人免费人妻av| 成人综合一区亚洲| 五月玫瑰六月丁香| 在线观看一区二区三区激情| 七月丁香在线播放| 中文在线观看免费www的网站| 日日撸夜夜添| 在线观看人妻少妇| 久久久久久伊人网av| 亚洲国产精品国产精品| 亚洲av.av天堂| av在线app专区| 亚洲一级一片aⅴ在线观看| 亚洲国产毛片av蜜桃av| 精品午夜福利在线看| 大又大粗又爽又黄少妇毛片口| 亚洲国产欧美人成| 亚洲精品一二三| 丰满迷人的少妇在线观看| 欧美激情国产日韩精品一区| 免费观看无遮挡的男女| 精品国产一区二区三区久久久樱花 | 一边亲一边摸免费视频| 国产精品麻豆人妻色哟哟久久| 哪个播放器可以免费观看大片| 最近2019中文字幕mv第一页| 中文欧美无线码| 国产91av在线免费观看|