山西商業(yè)銀行績效考核中的文化元素分析

薛公文，董建新，郭玉冰

（太原科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，山西 太原 030024）

1 引言

21世紀(jì)，隨著銀行業(yè)的全球化，將中國商業(yè)銀行推向了國際化的經(jīng)營道路。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行自身在經(jīng)營管理方面存在很多問題，如公司管理結(jié)構(gòu)不完善，資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)金不協(xié)調(diào)，不良貸款比率過高等等，尤其是商業(yè)銀行在績效考核這部分還存在很多問題，導(dǎo)致整體競爭力下降。而山西晉商當(dāng)年非常成功的銀行經(jīng)營模式，以及晉商文化里面很多優(yōu)秀的文化對于現(xiàn)今山西商業(yè)銀行的績效考核有著很多幫助和借鑒之處，把晉商文化融合到現(xiàn)今山西商業(yè)銀行的績效考核當(dāng)中去，有助于提高山西商業(yè)銀行的績效考核經(jīng)營效率。

2 目前山西商業(yè)銀行績效考核現(xiàn)狀和存在的問題

近年來，山西商業(yè)銀行已經(jīng)初步搭建起了績效考核機(jī)制。但是在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，山西商業(yè)銀行還存在很多問題。其中，在對山西50家商業(yè)銀行的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，36%的員工對自己所在單位的績效考核方式不是很清楚；95%的員工反映自己個人的績效考核目標(biāo)都是由上級直接制定，然后通知給自己；52%的員工反映，根據(jù)現(xiàn)有的績效考核指標(biāo)不能夠完全真實反映自己的真實表現(xiàn)。78%的員工反映公司在績效考核中主要集中在硬性指標(biāo)中，對軟性指標(biāo)和環(huán)境指標(biāo)的重視度不夠；86%的員工認(rèn)為，績效考核是人力資源部的事情；36%的人認(rèn)為，公司目前的績效考核對自己工作的積極性沒有太大的激勵作用；53%的人對現(xiàn)有的績效考核方式不滿意，認(rèn)為是上級強(qiáng)加的；82.3%的人認(rèn)為，考核方式主要以利潤為指標(biāo)存在著一定的不公平性；63%的員工希望績效考核結(jié)果能夠?qū)σ院笏麄兊拈L遠(yuǎn)發(fā)展有所幫助，希望公司給予一定的培訓(xùn)和關(guān)注自己的職業(yè)規(guī)劃。從調(diào)查的數(shù)據(jù)來看，山西商業(yè)銀行在績效考核方面存在著很多問題，總的來說，現(xiàn)狀和問題如下：

2.1 山西商業(yè)銀行績效考核的現(xiàn)狀

首先，考核方式以單一、分散和考核轉(zhuǎn)變?yōu)榫C合考核，數(shù)量考核為輔，同時，開始建立質(zhì)量型績效考核體制，其方式以效益考核以及業(yè)務(wù)規(guī)模考核為考核的指標(biāo)，在整體考核方式上，形成了效益考核為主導(dǎo)的考核方式。

2.2 山西商業(yè)銀行績效考核體制存在的缺陷

2.2.1 績效考核理念缺陷

不重視管理績效考核的質(zhì)量和考核機(jī)制下的效率：銀行基本上還是以傳統(tǒng)的擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模來獲得效益，從而產(chǎn)生了約束弱化、激勵扭曲等問題。

2.2.2 績效考核的管理體制存在問題

由于管理體制有問題，導(dǎo)致公司在管理上存在很多問題。績效考核方式也出現(xiàn)自上而下的考核方式，完全為了考核而工作，而忽略了工作的實際價值與效益，而且管理層在與基層員工的溝通上也存在問題，導(dǎo)致很多信息得不到及時交流，問題得不到及時解決。

2.3 原因分析

績效考核的思想觀念落后，山西商業(yè)銀行里每個銀行人員的基本技能素質(zhì)和整體素質(zhì)都不一樣，比較好的大銀行和小銀行在實力和待遇方面也存在差距，因而優(yōu)秀的人員都去了好的地區(qū)的大銀行，地理位置相對偏遠(yuǎn)的小銀行，人員在素質(zhì)上就存在很大的差距，這就導(dǎo)致一套績效考核方式并不能適用每個銀行。同時，銀行管理結(jié)構(gòu)落后，沒有一套科學(xué)系統(tǒng)的管理方案，這對績效考核效益的提高也是存在阻礙的，影響了銀行績效考核的順利進(jìn)行以及開展效果。

3 晉商文化績效考核經(jīng)驗的借鑒

在如何對干部和員工進(jìn)行人力資源考核方面，即運(yùn)用培訓(xùn)、激勵、約束方面，晉商文化元素里有著很多成功的經(jīng)驗值得銀行來借鑒。

（1）堅持高標(biāo)準(zhǔn)的用人原則，同時重視對人才的培養(yǎng)，既包括業(yè)務(wù)方面，也包括職業(yè)操守方面的培養(yǎng)。

（2）對員工的考核，普遍以員工的操守和工作效果為重點，同時，引入末位淘汰機(jī)制。選拔出合適的員工還只是晉商企業(yè)用人的第一步。

（3）薪金制度和各項福利對員工的激勵。對職工都是在管吃管住的條件下獎薪金的，年薪制，按年發(fā)放。職工薪金等級多，級差大。

（4）引導(dǎo)員工追求長遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)，不要只顧眼前利益。晉商頂身股最大的作用是順應(yīng)人追求利益的天性，引導(dǎo)骨干員工、元老員工看長遠(yuǎn)利益，從而自覺地抵制眼前利益的短視和誘惑，順應(yīng)人追求利益并有能力看長遠(yuǎn)利益的天性，引導(dǎo)骨干員工、元老員工自覺地看長遠(yuǎn)利益。

（5）重視對員工的培養(yǎng)和人性關(guān)懷。晉商對員工有定期的一套很實用的技能和工作培訓(xùn)，保證員工提高自己的工作能力，同時也增加了自我績效考核的實效性。

4 山西商業(yè)銀行提高績效考核的措施建議

4.1 在績效考核中擴(kuò)大財務(wù)指標(biāo)的比重

山西商業(yè)銀行在財務(wù)指標(biāo)考核中利用平衡計分的設(shè)計方式，考核關(guān)注并對顧客的服務(wù)、銀行運(yùn)作的內(nèi)部流程以及對員工長遠(yuǎn)發(fā)展的培訓(xùn)3個方面作為重要考核標(biāo)準(zhǔn)。這些考核指標(biāo)可以幫助商業(yè)銀行對于長短期利益、考核結(jié)果和效益，銀行內(nèi)外部利益的平衡起到一個很好的作用。

4.2 從考核功能和指標(biāo)設(shè)計上完善經(jīng)濟(jì)增加值

（1）在指標(biāo)設(shè)計上減少調(diào)整事項，這樣，經(jīng)濟(jì)增加值指標(biāo)就可以更好、更精確地衡量銀行價值的尺度，有利于幫助管理層作出正確的決策。

（2）在會計事項上，可以盡可能多地考慮長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，銀行重視對科學(xué)技術(shù)的開發(fā)和利用，推遲對于這塊財務(wù)的績效審核。

（3）關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值的應(yīng)用，可以將其使用范圍進(jìn)行橫向擴(kuò)展，從而使其覆蓋主要的業(yè)務(wù)部門。

（4）在銀行內(nèi)部實行EVA獎勵計劃，對于員工獎金上不封頂。

（5）建立數(shù)據(jù)處理和資本分析平臺，對將操作風(fēng)險和資本市場風(fēng)險融入績效管理之中，使財務(wù)經(jīng)濟(jì)增加值能夠更好地反映資本風(fēng)險，有利于提高銀行的運(yùn)作效率。

4.3 調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃和績效考核值

（1）運(yùn)用平衡記分卡系統(tǒng)增加一部分非財務(wù)指標(biāo)，管理和分析銀行市場、客戶、銀行內(nèi)部員工與整個管理體系直接的關(guān)系，使其整體的運(yùn)作效率提高，保持整體方向的統(tǒng)一性。

（2）把銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行單元業(yè)務(wù)化的分界，使每個部門與個人業(yè)績相結(jié)合，這樣，銀行的整體戰(zhàn)略就能真正落實到公司最基層的每個員工身上。

4.4 完善銀行內(nèi)部激勵約束機(jī)制

（1）擴(kuò)大員工長期激勵報酬措施，如上市銀行，針對中高層員工，利用晉商文化中的期權(quán)激勵，員工如果作出貢獻(xiàn)，可以獲得公司的股票期權(quán)，這樣，員工的長遠(yuǎn)利益就和公司的長遠(yuǎn)利益保持了一致。

（2）反對收入平均主義，以績效考核為依據(jù)進(jìn)行收入分配，根據(jù)個人崗位的貢獻(xiàn)制定收入分配，績效考核落實到每個員工身上，拉開收入差距，這樣更有激勵效果。

（3）增加激勵方式，加大對于專業(yè)水平的考核，薪酬的發(fā)放與崗位專業(yè)水平掛鉤，減少對于職位高低的關(guān)聯(lián)度。

（4）績效考核激勵機(jī)制透明化，讓員工了解每個部門以及每個崗位人員的薪酬以及個人的業(yè)績指標(biāo)，使得薪酬的配置透明化，這樣，績效考核的效果會更加明顯有效，可起到更好的激勵作用。

4.5 成立專業(yè)的績效考核機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行的績效考核工作

專業(yè)績效考核機(jī)構(gòu)的設(shè)置，是解決山西商業(yè)銀行優(yōu)化和整合各項資源的重中之重，能夠提高整體的銀行運(yùn)作效率。專門的績效考核機(jī)構(gòu)，改革現(xiàn)有的績效考核制度，實行更有效的考核制度和考核方式，將財務(wù)指標(biāo)體系和非財務(wù)指標(biāo)體系相結(jié)合，使得績效考核能夠發(fā)揮更好的作用。

4.6 建立銀行外部監(jiān)管機(jī)制，發(fā)揮監(jiān)管作用

對銀行績效考核的監(jiān)督管理是保證銀行績效考核公平、公正的前提和保障，首先，監(jiān)管部門可以用科學(xué)有效的方式評定和分析績效考核機(jī)制的合理性和有效性，使績效考核機(jī)制不斷完善，從而建立更為科學(xué)有效的績效考核機(jī)制；其次，監(jiān)管部門可以加強(qiáng)對業(yè)務(wù)費(fèi)用的監(jiān)管，以及保證績效考核機(jī)制實施的公平性，建立對績效考核的監(jiān)督和約束。