保住我們的養(yǎng)老“蛋糕”

馬紅漫

“50歲創(chuàng)業(yè)才開始！”這是英國人的一句口頭禪。環(huán)顧周遭，或許我們很少遇到真正50歲才開始創(chuàng)業(yè)的老人，但退休后再多干幾年的人卻越來越多。在許多發(fā)達國家，法定退休年齡正呈現(xiàn)推遲之勢，或許這一趨勢也將會在數(shù)年后蔓延至國內(nèi)。近日，全國社會保障基金理事會黨組書記、理事長戴相龍在公開場合坦承，我國養(yǎng)老金確有缺口，并建議通過延長退休年齡和養(yǎng)老金繳納年限等措施達到收支平衡。但延長退休年齡等舉措只可能解決養(yǎng)老資金不足的燃眉之急，養(yǎng)老金長期良性循環(huán)還需要以發(fā)散性的改革思維予以實現(xiàn)。

我國目前的養(yǎng)老保險制度是統(tǒng)賬結合，其中社會統(tǒng)籌賬戶以現(xiàn)收現(xiàn)付的形式用于支付當期養(yǎng)老金，而個人賬戶里的資金則是給繳納者未來領取養(yǎng)老金托底的。但在實際執(zhí)行中，這兩個賬戶被許多地方“合并”使用了，即統(tǒng)籌賬戶資金不夠的部分就由個人賬戶來墊付。由此，許多人感慨養(yǎng)老賬戶中的錢只是一個數(shù)字而已。其實，我國養(yǎng)老金空賬的實質就是國家對社保制度推出以前已經(jīng)退休的“老人”，以及當時已經(jīng)正式參加工作、工齡視同參?！爸腥恕钡纳鐣ｋU欠賬。由于計劃經(jīng)濟時代，職工創(chuàng)造的大部分財富并未以基金形式積累，而是用于國有企業(yè)投資擴建，因此這部分員工退休后不用再為養(yǎng)老單獨繳費，并由現(xiàn)行的社保體系給予發(fā)放。但隨著老齡化社會的臨近，退休人員可以“透支”使用的養(yǎng)老金越來越捉襟見肘。

此前一些地方也曾提出延長退休年齡的試行方案，但卻遭到眾多一線體力勞動者的反對。他們在工作中體力消耗較大、待遇普遍偏低，而退休后則可以休整身心，且按照社會平均水平設定的養(yǎng)老金金額足以令其安度晚年，甚至有些人的退休工資要高于其在崗時期。延長退休年齡則意味著這部分體力勞動者社會福利的縮水。更進一步講，現(xiàn)有在職員工退休延遲，客觀上還會提高職業(yè)崗位資源的稀缺性，加劇新生代勞動力的就業(yè)壓力。由此，在退休年齡及繳費年限等敏感制度的設計上，管理部門應表現(xiàn)出對勞動者意愿的尊重，盡可能避免“一刀切”式的改革決策，可以針對不同地方、不同部門崗位分別設置退休年齡限制。

就完善養(yǎng)老制度的重任而言，擴容充盈養(yǎng)老金流入渠道，才是治本之策。縱覽海外，在歐美國家和地區(qū)，90%以上的退休者不單純依靠政府發(fā)放的基本養(yǎng)老金生活，這些國家大都設立了一個非常發(fā)達的養(yǎng)老輔助網(wǎng)絡。例如，美國在稅收政策上實行間接的財政轉移，支持養(yǎng)老金制度。該國的雇主和雇員各拿出工資收入6。2%作為稅收，形成專用“社安金”。其中85%用于支付養(yǎng)老金，15%則用來支付殘疾金、遺屬遺孤?lián)嵝艚鸬绕渌鐣Ｕ匣?。而即便是養(yǎng)老金本身，也是由聯(lián)邦社?；鸷托问蕉鄻拥膫€人、企業(yè)補充養(yǎng)老金構成。

常為業(yè)界津津樂道的401K計劃就屬于后者的一種，它是由雇員、雇主共同繳費建立起來的完全基金式的養(yǎng)老保險制度，目前大約60%接近退休年齡的美國人擁有401K賬戶，相關資金可以投資于股票、基金、年金保險、債券、專項定期存款等金融產(chǎn)品，雇員可以根據(jù)自身的風險承受能力自主選擇養(yǎng)老金投資方式。經(jīng)過次貸危機之后痛苦的轉型期，目前美國401K計劃等養(yǎng)老金投資正從偏重股票、債券等領域，轉向房地產(chǎn)、私募股權等。國外經(jīng)驗可以給我國養(yǎng)老金制度改革帶來思想火花。

從我國國情來看，既然養(yǎng)老金虧缺是由于社保體系改革前國有企業(yè)未能足額為其員工繳納社保所致，那么相關政策可以考慮通過國有股轉讓、國有企業(yè)收益分紅等多種手段補足養(yǎng)老金缺口。如今，包括石化雙雄、中移動等大型國企已經(jīng)完成了原始積累，并頻頻被指為暴利企業(yè)，它們有能力和義務拿出部分盈余反哺社會。以此觀之，只有盡早開辟多元化的養(yǎng)老金流入渠道，才可能保住我們的養(yǎng)老“蛋糕”。