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    商業(yè)銀行信貸體制重建與中小企業(yè)融資再認(rèn)識(shí)

    2012-02-03 02:11:00西南財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理研究院毛曉慶
    中國(guó)商論 2012年22期
    關(guān)鍵詞:信貸業(yè)務(wù)借款人信貸

    西南財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理研究院 毛曉慶

    商業(yè)銀行信貸體制重建與中小企業(yè)融資再認(rèn)識(shí)

    西南財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理研究院 毛曉慶

    信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù),通過(guò)加強(qiáng)銀行信貸體制改革,實(shí)現(xiàn)信貸資源配置和信用風(fēng)險(xiǎn)管理與中小企業(yè)融資的協(xié)調(diào)互補(bǔ),已經(jīng)成為破解中小企業(yè)融資困難問(wèn)題的重要思路。本文從風(fēng)險(xiǎn)管理的視角對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行了再認(rèn)識(shí),探討了信貸體制重建的原則和目標(biāo)模式,在此基礎(chǔ)上,本文從改革創(chuàng)新商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸制度方面,提出支持中小企業(yè)融資的思路。

    商業(yè)銀行 信貸體制 中小企業(yè)融資 問(wèn)題分析

    銀行融資是我國(guó)中小企業(yè)融資的重要方式,但在資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)的情況下,銀行融資相對(duì)短缺,造成了我國(guó)中小企業(yè)的融資難度普遍較大,影響了我國(guó)中小企業(yè)的成長(zhǎng)和發(fā)展。實(shí)際上,商業(yè)銀行作為傳統(tǒng)的融資機(jī)構(gòu),信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù),其基于自身的經(jīng)營(yíng)原則、按照一般的途徑和審查手段對(duì)中小企業(yè)貸款的審核并無(wú)不當(dāng),但由于中小企業(yè)自身的原因,我國(guó)長(zhǎng)期奉行的傳統(tǒng)的信貸政策客觀上造成了嚴(yán)重的“惜貸”現(xiàn)象,當(dāng)前我國(guó)專門(mén)服務(wù)于中小企業(yè)的銀行較少,國(guó)家政策也缺乏支持。因此,要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行與中小企業(yè)的共同發(fā)展,必須著手進(jìn)行商業(yè)銀行信貸制度改革,完善中小企業(yè)的融資環(huán)境,克服制約中小企業(yè)融資的瓶頸。而從當(dāng)前的實(shí)踐看,通過(guò)加強(qiáng)銀行信貸體制改革,實(shí)現(xiàn)信貸資源配置和信用風(fēng)險(xiǎn)管理與中小企業(yè)融資的協(xié)調(diào)互補(bǔ),已經(jīng)成為破解中小企業(yè)融資困難問(wèn)題的重要思路。鑒于此,本文將從風(fēng)險(xiǎn)管理的視角,對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行再認(rèn)識(shí),探討信貸體制重建的原則和目標(biāo)模式,在此基礎(chǔ)上,從改革創(chuàng)新商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸制度方面,提出支持中小企業(yè)融資的思路。

    1 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理與中小企業(yè)融資困難的成因

    商業(yè)銀行是集流動(dòng)性、盈利性與安全性于一體的金融機(jī)構(gòu),其進(jìn)行信貸資源配置與風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)際上是對(duì)立統(tǒng)一的兩個(gè)方面,即監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行的“盈利性”和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)兩個(gè)方面的要求。商業(yè)銀行通過(guò)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展進(jìn)行信貸資源配置的過(guò)程,實(shí)際上是其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程。從理論上看,商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信息不對(duì)稱,即商業(yè)銀行的債務(wù)人存在逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,前者是指信用品質(zhì)較差的借款人往往可以獲得貸款,信用好的人無(wú)法獲取貸款;后者是指借款人在獲得貸款后發(fā)生損害商業(yè)銀行利益的行為??傊捎陲L(fēng)險(xiǎn)的存在,商業(yè)銀行就要通過(guò)各種方式應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn),一方面,商業(yè)銀行積極分散資金的使用權(quán),使得資金由多行業(yè)和不同經(jīng)營(yíng)狀況的借款人掌握;另一方面,商業(yè)銀行也通過(guò)分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境、借款人經(jīng)營(yíng)和信用狀況來(lái)判斷未來(lái)趨勢(shì),并對(duì)借款人進(jìn)行篩選,使資金流向更高信用水平的借款人。除此之外,商業(yè)銀行還根據(jù)借款人的資金狀況,為不同信用的借款人設(shè)計(jì)不同的貸款方案,減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。在信貸體制建設(shè)上,商業(yè)銀行通過(guò)確定各個(gè)貸款環(huán)節(jié)的權(quán)力禮物關(guān)系,在操作層面上實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的支持,并相應(yīng)確立各環(huán)節(jié)的運(yùn)作與互動(dòng)方式。

    由于中小企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模小,財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不夠透明等原因,商業(yè)銀行對(duì)于民營(yíng)企業(yè)貸款的審核過(guò)于繁瑣,導(dǎo)致中小企業(yè)面臨很大的融資壓力。當(dāng)前主要商業(yè)銀行的資金主要用于滿足國(guó)有大中型企業(yè)的資金需求,缺乏為民營(yíng)中小企業(yè)提供貸款支持的金融機(jī)構(gòu),也在客觀上加劇了中小企業(yè)的融資困難問(wèn)題。

    2 商業(yè)銀行信貸體制重建的原則和目標(biāo)模式再認(rèn)識(shí)

    上世紀(jì)90年代以來(lái),我國(guó)信貸體制改革一直是我國(guó)金融體制改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)。近幾年,由于外部競(jìng)爭(zhēng)加劇,我國(guó)信貸體制更是成為改革的重點(diǎn)?!耙钥蛻魹閷?dǎo)向”、“以風(fēng)險(xiǎn)控制為導(dǎo)向”是商業(yè)銀行信貸體制改革的主要方向。一方面,商業(yè)銀行的信貸管理主要由直線型向矩形過(guò)渡,主要實(shí)現(xiàn)以客戶為導(dǎo)向的機(jī)構(gòu)重組,并按照信貸品種設(shè)計(jì)了相關(guān)的信貸機(jī)構(gòu)和垂直管理模式,信貸管理的架構(gòu)逐步由直線型管理改為矩陣型管理。另一方面,商業(yè)銀行信貸管理逐步從部門(mén)管理走向流程管理,更加注重信貸的標(biāo)準(zhǔn)化流程,其審批模式更是趨于完善。而在信貸人員管理上,商業(yè)銀行的信貸管理體系設(shè)置了客戶經(jīng)理,信貸人員更加職業(yè)化。

    實(shí)際上,這一信貸體制改革對(duì)于我國(guó)金融改革產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響,一是促使商業(yè)銀行的信貸體制原則發(fā)生變化,更加趨于市場(chǎng)化,對(duì)市場(chǎng)觀念和客戶觀念更加重視,信貸的原則也更加注重盈利性和穩(wěn)健性的結(jié)合,逐步擺脫了以往行政化的色彩,在業(yè)務(wù)開(kāi)展和產(chǎn)品設(shè)計(jì)上的自主性大大增強(qiáng)。二是對(duì)商業(yè)銀行信貸模式的影響,由于實(shí)行了流程管理,商業(yè)銀行的信貸體制更加注重實(shí)際效果,擺脫了低水平重復(fù)問(wèn)題,并為保持機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定提供了基礎(chǔ)。三是信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的目標(biāo)更加重視獲取質(zhì)量和發(fā)展的平衡,客戶經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理分工合作,已經(jīng)逐步成為商業(yè)銀行兼顧質(zhì)量和發(fā)展的重要武器。

    3 創(chuàng)新銀行信貸制度支持中小企業(yè)融資的思路

    當(dāng)前,積極創(chuàng)新商業(yè)銀行的信貸制度,大力支持中小企業(yè)融資的思路關(guān)鍵在于繼續(xù)推進(jìn)信貸體制改革,主要包含以下幾個(gè)方面的內(nèi)容:

    3.1 要加快推進(jìn)體制創(chuàng)新

    首先,要在當(dāng)前設(shè)置專門(mén)的信貸部門(mén)基礎(chǔ)上,推動(dòng)中小企業(yè)信貸服務(wù)的專門(mén)化,健全專門(mén)化機(jī)構(gòu),配備相應(yīng)的專業(yè)人員,加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)功能。例如,工行成立了小企業(yè)部,中行成立了信貸工廠,都是此類專門(mén)的信貸服務(wù)部門(mén),致力于建立專門(mén)的考核機(jī)制,并設(shè)計(jì)一定的業(yè)務(wù)模式,以此滿足中小企業(yè)特殊的融資需求,即商業(yè)銀行服務(wù)中小企業(yè),解決其融資困難要在專門(mén)化上進(jìn)行一定的創(chuàng)新工作。在機(jī)制建設(shè)的同時(shí),還要積極推進(jìn)隊(duì)伍建設(shè),建立一支高效務(wù)實(shí)的精干隊(duì)伍,促進(jìn)中小企業(yè)信貸的專門(mén)化,并積極實(shí)現(xiàn)信貸流程的簡(jiǎn)約化和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新化。在實(shí)踐中,要積極開(kāi)發(fā)客戶需求,開(kāi)發(fā)一些新的產(chǎn)品,創(chuàng)新融資方式,促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈融資等新的融資模式,擴(kuò)大銀行的業(yè)務(wù)范圍,滿足中小企業(yè)不斷涌現(xiàn)的融資需求。

    3.2 要進(jìn)行擔(dān)保制度的相關(guān)創(chuàng)新

    實(shí)踐中,銀行貸款往往需要獲取貸款擔(dān)保才能給予授信,而有限的擔(dān)保方式幾乎限于抵押,缺少信用貸款的方式。實(shí)際上,除了抵押和保證這些擔(dān)保制度,采用信用擔(dān)保方式也是一種專業(yè)的保證制度。一方面,要適當(dāng)采用信用擔(dān)保,這在國(guó)外已經(jīng)較為成熟,我國(guó)中小企業(yè)往往可擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)有限,如果完全按照擔(dān)保貸款,我國(guó)中小企業(yè)的融資壓力會(huì)更大。另一方面,要進(jìn)一步放寬抵押品的范圍,除了傳統(tǒng)的房產(chǎn)、存貨等,要積極引入倉(cāng)單、股權(quán)和應(yīng)收賬款等多種無(wú)形財(cái)產(chǎn)的質(zhì)押,比如,可以積極利用存貨融資、連環(huán)擔(dān)保、聯(lián)保協(xié)議貸款等模式,積極解決中小企業(yè)的融資和風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。

    3.3 要建立科學(xué)有效的中小企業(yè)貸款的信用評(píng)級(jí)體系

    當(dāng)前,企業(yè)自身的信用是銀行發(fā)放貸款的重要量化指標(biāo),能夠得到多少的授信額度,中小企業(yè)信用也是重要的評(píng)價(jià)因素,當(dāng)前,市場(chǎng)信息失靈阻礙了銀企關(guān)系的構(gòu)建,在商業(yè)貸款過(guò)程中,中小企業(yè)的信息失靈問(wèn)題更加嚴(yán)重,銀行難以了解企業(yè)的真實(shí)狀況,使得銀行偏向于大企業(yè)貸款,間接造成了對(duì)中小企業(yè)貸款的擠出效應(yīng),銀行應(yīng)該將企業(yè)信用與經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人信用相結(jié)合,實(shí)行差異化審批流程,在信用評(píng)級(jí)時(shí)要充分考慮經(jīng)營(yíng)管理人員的個(gè)人情況。同時(shí),要細(xì)化考核項(xiàng)目,建立調(diào)查檔案,提升精確化和細(xì)致化水平。在操作中,評(píng)分體系要充分考慮現(xiàn)金流量,并對(duì)企業(yè)在日常運(yùn)營(yíng)時(shí)所需要支出和周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金進(jìn)行分析和重視,才能給出客觀的評(píng)價(jià)。要堅(jiān)持財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息并重的原則,積極審核業(yè)主及股東狀況,實(shí)際上,一些非財(cái)務(wù)信息十分重要,銀行要嚴(yán)防中小企業(yè)做假帳,又要深入了解企業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)系和重大項(xiàng)目情況,并對(duì)失信者采取記錄、公告等行政措施懲戒。

    3.4 商業(yè)銀行要積極進(jìn)行融資產(chǎn)品的創(chuàng)新

    一是可以采取股權(quán)質(zhì)押貸款方式進(jìn)行融資產(chǎn)品的創(chuàng)新,推動(dòng)股權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展,有利于拓寬企業(yè)投融資渠道,也能夠促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)更好地發(fā)掘信貸資源。二是要積極推動(dòng)動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保融資、企業(yè)互保、訂單保證和無(wú)抵押小額貸款模式。三是政府要放松管制,促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展,建立適應(yīng)中小企業(yè)需求的融資產(chǎn)品,并通過(guò)存款保險(xiǎn)制度保障中小金融機(jī)構(gòu)存款人的合法權(quán)利。四是要積極推動(dòng)中小企業(yè)聯(lián)保貸款,多方受益主體可以通過(guò)連帶保證組成貸款團(tuán)體,有利于提高償貸的程度,調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)融資的積極性。

    [1] 王玉華,張帆.我國(guó)民間金融發(fā)展對(duì)中小企業(yè)融資的效應(yīng)探討[J].商業(yè)時(shí)代,2011(21).

    [2] 倪嬋媛.緊縮貨幣政策下中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略探討[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè),2011(14).

    F275

    A

    1005-5800(2012)08(a)-160-02

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