黑龍江省農(nóng)村信用社改革發(fā)展途徑探索

　　農(nóng)信社是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”的主力軍，推進(jìn)農(nóng)信社改革既是當(dāng)前銀行業(yè)改革的需要，也是農(nóng)信社發(fā)展的需要。黑龍江省正經(jīng)歷從農(nóng)業(yè)大省向農(nóng)業(yè)強(qiáng)省跨越的歷史階段，如何把服務(wù)“三農(nóng)”的“主力軍”打造成“生力軍”，更好地服務(wù)于龍江“三農(nóng)”，確保國(guó)家糧食戰(zhàn)略安全得以實(shí)現(xiàn)，這是農(nóng)信社改革發(fā)展監(jiān)管工作面臨的一個(gè)重大戰(zhàn)略課題。
　　近幾年來(lái)，黑龍江省在深化農(nóng)信社改革方面進(jìn)行了一系列有益探索，但由于時(shí)間較短，原有歷史包袱重，更沒(méi)有成熟的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，因此全省農(nóng)信社改革發(fā)展問(wèn)題還沒(méi)有從根本上得到解決。一是產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)展較慢。雖然經(jīng)過(guò)2010年不懈努力和推進(jìn)，農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革取得實(shí)質(zhì)性突破，截至目前，已組建農(nóng)商行4家。但相對(duì)于全省80多家法人機(jī)構(gòu)來(lái)講，也只是開(kāi)始起步。二是整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力有待提升。截至2010年末，農(nóng)信社資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率仍處于全國(guó)較低水平。由于多方面原因，單體機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題還非常突出，這些機(jī)構(gòu)僅依靠自身努力很難走出困境。三是可持續(xù)發(fā)展的良好機(jī)制尚未建立。幾年來(lái)，農(nóng)信社改制的力度雖較大，但是公司治理機(jī)制的轉(zhuǎn)換進(jìn)展還相對(duì)緩慢，舊觀念、舊體制、粗放管理的痕跡仍然比較明顯，比如：農(nóng)信社員工素質(zhì)整體較低，不能適應(yīng)現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展的要求；盡管已初步建立了“三會(huì)一層”的管理架構(gòu)，但“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象嚴(yán)重；理事長(zhǎng)“一長(zhǎng)獨(dú)大”，決策、執(zhí)行、監(jiān)督制衡機(jī)制缺失等。這些一直是困擾農(nóng)信社實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的主要制約因素。要切實(shí)解決機(jī)制轉(zhuǎn)換上的問(wèn)題，就必須堅(jiān)持不懈地深化改革。實(shí)踐證明，任何改革都是對(duì)固化思維方式的破除，更是對(duì)原有體制機(jī)制的再造。改革進(jìn)程中的障礙和阻力無(wú)法回避，陣痛和代價(jià)付出不可避免，但徘徊不前更是沒(méi)有出路。改革的問(wèn)題要在改革中探索，發(fā)展的問(wèn)題要在發(fā)展中解決，破解這些深層矛盾和問(wèn)題的根本之策只能是繼續(xù)深化改革，唯一出路只能是謀求更好的發(fā)展，攻堅(jiān)思路也只能是謀劃更為科學(xué)的舉措。從監(jiān)管方面看，農(nóng)信社歷史風(fēng)險(xiǎn)較高，尤其是不良資產(chǎn)率較高，這些歷史風(fēng)險(xiǎn)的處置單純依靠農(nóng)信社自身的力量無(wú)法盡快解決，有些農(nóng)信社根本不可能解決或需要漫長(zhǎng)的時(shí)間才能解決，只有通過(guò)監(jiān)管助推“外科式”改革才可能有效地化解歷史風(fēng)險(xiǎn)。如，通過(guò)注入政府優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)或通過(guò)引進(jìn)新的戰(zhàn)略投資者來(lái)共同處置；經(jīng)過(guò)改革化解歷史包袱和風(fēng)險(xiǎn)，建立良好的公司治理、內(nèi)部控制及激勵(lì)約束機(jī)制。從當(dāng)前看，必須改革農(nóng)信社才有發(fā)展的希望。
　　
　　農(nóng)信社改革的基本思路、目標(biāo)及原則
　　總體思路和目標(biāo)
　　從黑龍江省省情與農(nóng)信社實(shí)際出發(fā)，農(nóng)信社改革的總體思路應(yīng)是“以化解不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)為突破口，以股份制改革為方向，以組建農(nóng)商行為手段，以提升‘三農(nóng)’服務(wù)水平為目標(biāo)”，力爭(zhēng)用3～5年時(shí)間，逐步將農(nóng)信社改造成資本充足、治理健全、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)行安全、特色鮮明、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。以化解不良資產(chǎn)為突破口，是基于農(nóng)信社目前不良資產(chǎn)較高、包袱沉重的現(xiàn)狀而提出的，農(nóng)信社必須首先化解不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，才能輕裝上陣。以股份制改革為方向及以組建農(nóng)商行為手段，是指農(nóng)信社無(wú)論是否組建農(nóng)商行，都要實(shí)施股份制改革，這符合構(gòu)建現(xiàn)代金融企業(yè)的一般要求。以提升“三農(nóng)”服務(wù)水平為目標(biāo)，是指農(nóng)信社要克服困難，努力提升金融服務(wù)水平，這符合黑龍江省作為農(nóng)業(yè)大省的省情，也符合農(nóng)業(yè)發(fā)展必然走向產(chǎn)業(yè)化、集約化的市場(chǎng)定位要求。
　　在推進(jìn)改革過(guò)程中，應(yīng)充分考慮農(nóng)信社自身實(shí)際和市場(chǎng)定位需要，注重梯次推進(jìn)實(shí)現(xiàn)以下分項(xiàng)目標(biāo)。在支農(nóng)服務(wù)方面，在已實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）基礎(chǔ)性金融服務(wù)全覆蓋的基礎(chǔ)上，2012年底前實(shí)現(xiàn)縣域內(nèi)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）物理網(wǎng)點(diǎn)及金融服務(wù)全覆蓋。涉農(nóng)貸款占全部貸款比重進(jìn)一步提高。在產(chǎn)權(quán)改革方面，2012年底前力爭(zhēng)組建20家左右縣級(jí)農(nóng)商行，使完成組建縣級(jí)農(nóng)商行的數(shù)量占全省縣級(jí)法人的25%左右。在經(jīng)營(yíng)發(fā)展方面，2013年底前全省歷年虧損掛賬全部彌補(bǔ)。2015年底前全省大多數(shù)法人機(jī)構(gòu)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)達(dá)到或接近全省銀行業(yè)平均水平。在監(jiān)管指標(biāo)方面，2011年底前縣級(jí)法人資本充足率全部達(dá)到基本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。2012年底前縣級(jí)法人不良貸款比率進(jìn)一步大幅下降。2013年底前全省絕大部分法人機(jī)構(gòu)核心監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到或接近商業(yè)銀行審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
　　改革應(yīng)遵循的基本原則
　　按照構(gòu)建全面滿足現(xiàn)代農(nóng)村金融服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)衡量，在改革過(guò)程中，必須始終堅(jiān)持“服務(wù)三農(nóng)，股份改革，保持縣域，分類監(jiān)管”的原則。
　　服務(wù)“三農(nóng)”，即農(nóng)信社無(wú)論怎樣改革，都必須始終堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”宗旨，牢牢把握支農(nóng)服務(wù)方向，服務(wù)微小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)，這既是農(nóng)信社功能定位需要，也是改革的主要成效標(biāo)志，更是作為農(nóng)業(yè)大省“三農(nóng)”發(fā)展的實(shí)際需要。
　　股份改造，即農(nóng)信社改革已步入“深水區(qū)”，最迫切需要解決的是體制、機(jī)制建設(shè)問(wèn)題，其中核心和本質(zhì)都?xì)w結(jié)于產(chǎn)權(quán)改革。股份制作為一種現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，雖然不一定能夠解決所有問(wèn)題，但相比合作制和股份合作制而言，更具有制度優(yōu)勢(shì)。從現(xiàn)實(shí)出發(fā)，堅(jiān)持市場(chǎng)化改革方向，積極推進(jìn)以股份制為主導(dǎo)的多元化產(chǎn)權(quán)制度改革，是構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)的必然趨勢(shì)。
　　保持縣域，即目前黑龍江省81家縣級(jí)法人（含農(nóng)商行）所轄1864家機(jī)構(gòu)，除少部分在省會(huì)及中心城市外，90%以上的機(jī)構(gòu)分布在縣域，而這些機(jī)構(gòu)的90%以上貸款均為涉農(nóng)貸款，全省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展整體上看還是以高度分散的農(nóng)戶為特征，這兩個(gè)90%決定了農(nóng)村金融組織體系必須要與高度分散的農(nóng)戶和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織相適應(yīng)，而且機(jī)構(gòu)的組織層級(jí)不宜過(guò)長(zhǎng)，所以整體上應(yīng)該堅(jiān)持縣級(jí)法人地位不變。
　　分類監(jiān)管，即外部監(jiān)管是保障農(nóng)信社順利改革與健康發(fā)展的基礎(chǔ)，黑龍江省農(nóng)信社以縣級(jí)聯(lián)社為單位，無(wú)論是歷史包袱，還是監(jiān)管指標(biāo)的健康度，其整體差異性較大。因此，在監(jiān)管過(guò)程中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持實(shí)施分類監(jiān)管，對(duì)好、中、差不同的農(nóng)信社采取差別化監(jiān)管。
　　
　　推進(jìn)農(nóng)信社改革主要途徑選擇
　　實(shí)施“三步走”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)信社改革
　　黑龍江省農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)參差不齊、健康度差異較大、經(jīng)營(yíng)發(fā)展水平不均衡的問(wèn)題非常突出，這決定了全省產(chǎn)權(quán)制度改革不能按“統(tǒng)一尺度、統(tǒng)一進(jìn)度、統(tǒng)一模式”實(shí)施。在深入調(diào)研、反復(fù)論證的基礎(chǔ)上，本著“因地制宜，循序漸進(jìn)，成熟一家，改制一家”的基本思路，從科學(xué)發(fā)展觀的角度出發(fā)，黑龍江省銀監(jiān)局提出實(shí)施“改進(jìn)+改造+改制”的“三步走”戰(zhàn)略。改進(jìn)就是按照監(jiān)管規(guī)劃目標(biāo)，扎實(shí)做好各類風(fēng)險(xiǎn)的化解處置工作，確保主要核心監(jiān)管指標(biāo)盡快達(dá)到監(jiān)管要求。改造就是在核心監(jiān)管指標(biāo)已經(jīng)達(dá)標(biāo)的基礎(chǔ)上，按照現(xiàn)代金融企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，全面系統(tǒng)實(shí)施股權(quán)改造及股份制改革，為組建農(nóng)商行做好前期準(zhǔn)備。改制就是在已經(jīng)完成股份制改造的機(jī)構(gòu)中擇優(yōu)選取，對(duì)達(dá)到組建條件的股份制農(nóng)信社完成組建農(nóng)商行。
　　以治標(biāo)為重點(diǎn)，提高農(nóng)信社抗風(fēng)險(xiǎn)能力