基于預(yù)期收益的戰(zhàn)爭人力資本損失評估方法研究

王偉海，婁國才，李黎陽

(1.國防大學(xué) 研究生院，北京100091;2.軍事經(jīng)濟學(xué)院，湖北 武漢430035;3.軍事科學(xué)院 研究生部，北京100091)

1 引言

戰(zhàn)爭是人類的災(zāi)難，只要有戰(zhàn)爭，人員傷亡就不可避免。盡管對戰(zhàn)爭傷亡可以從許多角度進行思考，但評估戰(zhàn)爭經(jīng)濟風(fēng)險時更多是從經(jīng)濟成本的角度看待這一問題，即個體生命的死亡將導(dǎo)致多大的經(jīng)濟損失［1］。經(jīng)濟學(xué)將人力資本定義為凝結(jié)在人體內(nèi)的健康、知識和技能的總和［2］。作為人力資本載體的自然人一旦喪失生命，蘊藏其體內(nèi)的人力資本也將消失。戰(zhàn)爭人力資本損失就是指戰(zhàn)爭傷亡所導(dǎo)致的一國或地區(qū)人力資本存量的減少。戰(zhàn)爭人力資本損失是戰(zhàn)爭經(jīng)濟成本的重要內(nèi)容之一，對人力資本損失估計不足，戰(zhàn)爭總成本可能會被低估。因此，在評估戰(zhàn)爭成本與戰(zhàn)爭經(jīng)濟風(fēng)險時，必須將戰(zhàn)爭傷亡者的人力資本損失考慮在內(nèi)。

戰(zhàn)爭傷亡者生命的失去會造成多大的經(jīng)濟成本呢?許多研究試圖將人的生命價值折算成貨幣價值。盡管這類研究是從多要素角度估算人力資本價值，但歸納起來主要有兩個方面:一是從投入的角度，依據(jù)人力資本形成過程中的累計投入量來確定人力資本的當(dāng)前價值水平;二是從收益的角度，依據(jù)人力資本可能據(jù)以獲得的未來收益確定人力資本的現(xiàn)期價值水平，其基本思想是，人力資本的貨幣價值等于未來每年預(yù)期收益的現(xiàn)值總和;其隱含的基本假設(shè)是，人們未來收益的多少取決于其目前擁有的人力資本水平的高低。事實上，從預(yù)期收益的角度看待人力資本價值更為科學(xué)，可充分體現(xiàn)人力資本作為“資本”所具有的收益性特征。人力資本與其它資本一樣，之所以投資積累，目的是為了獲得未來收益，在一個有效的勞動力市場上，勞動者擁有的人力資本存量越大，其可能獲得的未來收益也就越多。同時，根據(jù)人力資本存量與未來收益的對應(yīng)關(guān)系，從未來收益反推人力資本現(xiàn)期價值水平，理論上具有科學(xué)性，測算方法上也具有可行性。因此，本研究采用預(yù)期收益法來評估戰(zhàn)爭人力資本損失。

2 基于預(yù)期收益的戰(zhàn)爭人力資本損失評估方法

2.1 基本思路

構(gòu)建基于預(yù)期收益的戰(zhàn)爭人力資本損失的評估模型，其基本思路是:首先，確定戰(zhàn)爭傷亡者的個體人力資本價值。采用人力資本價值評估的預(yù)期收益法，將歸屬于人力資本的國民收入部分加以資本化，即可得到個體人力資本的社會價值?？紤]到個人在預(yù)期存活年限內(nèi)的正常或非正常死亡，利用生命表對死亡率加以矯正，使人力資本價值估算更趨精確。其次，確定戰(zhàn)爭傷亡者的人力資本損失。根據(jù)戰(zhàn)時陣亡和傷勢發(fā)生程度，運用人力資本損失調(diào)整系數(shù)，將人力資本價值轉(zhuǎn)換為人力資本損失。最后，確定國家所承受的總?cè)肆Y本損失。將每個傷亡者的人力資本損失相加，可得國家承受的總的人力資本損失。

2.2 評估方法

遵循以上基本思路，可分三個步驟進行估算。

2.2.1 戰(zhàn)爭傷亡者的個體人力資本價值

假設(shè)戰(zhàn)爭傷亡人員平均年齡為a歲，在充分就業(yè)條件下，對國家而言，年齡為a歲的戰(zhàn)爭傷亡者的人力資本價值為:

式(1)、(2)中，yt表示個人如果沒有在戰(zhàn)爭中傷亡，其在戰(zhàn)爭結(jié)束后到退休這一時間段內(nèi)，第t期的預(yù)期年收入;P(t)表示個人如果沒因戰(zhàn)死亡，其在第t期期末的生存概率;P(s)表示在s-1歲歲末生存的前提下，第s歲的死亡概率;a表示傷亡者的年齡;h表示工作退休年齡;r表示貼現(xiàn)率;Va表示個人預(yù)期收入流的現(xiàn)值，即年齡為a的傷亡者對國家而言的人力資本價值。

式(1)的實質(zhì)就是將個人預(yù)期收入的現(xiàn)值作為人力資本的價值。其中，yt作為傷亡者的預(yù)期年收入，不僅取決于傷亡者所具有的人力資本存量水平，即其資本的收益能力，同時也取決于戰(zhàn)爭結(jié)束之后國家的經(jīng)濟形勢，在具體測算時可由戰(zhàn)后若干年的人均國民生產(chǎn)總值折算得出。因此，yt的計算公式為:yt=(第t期的人均國民生產(chǎn)總值×勞動及人力資本收入占總收入的份額)/勞動人口占總?cè)丝诘谋壤??？紤]到個人j即使在不發(fā)生戰(zhàn)爭的情況下，也同樣要在軍隊或非軍隊部門或遲或早的死亡，即在第t期的正常死亡，因此需要利用其在第t期期末的生存概率P(t)對未來預(yù)期收入流進行調(diào)整，P(t)可由第t期的死亡概率確定［3］。h-a表示如果個人j不因戰(zhàn)傷亡，其對社會的潛在貢獻期(或潛在收入期)。當(dāng)工作退休年齡為60歲，個人j在傷亡時的年齡為25歲時，則其對社會的潛在貢獻期就是35年。

2.2.2 戰(zhàn)爭傷亡者的個體人力資本損失

根據(jù)戰(zhàn)時陣亡及傷勢發(fā)生情況，引入一個調(diào)整系數(shù)dj將人力資本價值轉(zhuǎn)換為人力資本損失，則如果個人j在戰(zhàn)爭中傷亡，國家所承受的人力資本損失評估方程為:

式(3)中，dj是傷亡者j的人力資本損失系數(shù)，表示戰(zhàn)爭傷亡導(dǎo)致的個人人力資本損失程度，可由傷亡者的傷殘程度來確定，0≤dj≤1，當(dāng)dj=1時，表示個人j因戰(zhàn)死亡或失蹤，其體內(nèi)蘊含的人力資本全部損失，當(dāng)0＜dj＜1時，表示個人j因戰(zhàn)致殘，其體內(nèi)蘊含的人力資本部分損失;Vj表示由于個人j在戰(zhàn)爭中傷亡，國家所承受的人力資本損失的貨幣價值。

2.2.3 國家承受的總?cè)肆Y本損失

將每個傷亡者的個體人力資本損失累加求和，就可得到國家承受的總的人力資本損失，評估方程為:

式(4)中，n表示戰(zhàn)爭傷亡人員總數(shù)，這些人的人力資本因為戰(zhàn)爭全部或部分地?fù)p失;V表示國家承受的總的人力資本損失。

3 方法運用

以抗美援朝戰(zhàn)爭為例［3］，評估戰(zhàn)爭減員給我國造成的人力資本損失。通過評估，一則有助于驗證戰(zhàn)爭人力資本損失評估模型的適用性，二則有助于揭示抗美援朝戰(zhàn)爭的經(jīng)濟成本。評估中所采用的數(shù)據(jù)均來自公開文獻。

3.1 數(shù)據(jù)來源

評估中首先需要獲取抗美援朝戰(zhàn)爭中我方的戰(zhàn)爭減員數(shù)據(jù)。戰(zhàn)爭減員是指參戰(zhàn)軍隊成員中因各種原因喪失戰(zhàn)斗力而離隊者的總和，包括戰(zhàn)斗減員和非戰(zhàn)斗減員兩類。戰(zhàn)斗減員是指因戰(zhàn)斗行動或敵人武器直接、間接傷害所致的減員，包括陣亡、傷員和失蹤。非戰(zhàn)斗減員是指非直接戰(zhàn)斗行動發(fā)生的減員，包括病員、非戰(zhàn)斗外傷和意外死亡［4］。近年來，隨著抗美援朝戰(zhàn)爭志愿軍傷亡數(shù)據(jù)的陸續(xù)公開，各種渠道的數(shù)據(jù)逐漸增多。本研究采用了我軍軍史專家徐焰(2010)所提供的權(quán)威、公開的數(shù)據(jù)來源:“根據(jù)衛(wèi)生勤務(wù)部門準(zhǔn)確的陣亡統(tǒng)計和醫(yī)院接收傷病員統(tǒng)計，中國人民志愿軍在朝鮮戰(zhàn)爭中的總損失數(shù)是:戰(zhàn)斗和事故死亡11.4084萬人;負(fù)傷38.3218萬人;患病后送入醫(yī)院治療45.5199萬人;戰(zhàn)場失蹤2.9621萬人。戰(zhàn)爭期間根據(jù)衛(wèi)生部門的統(tǒng)計，醫(yī)院中的負(fù)傷人員有2.1679萬人不治身亡，還有1.3214萬人病死。按以上數(shù)字總計，志愿軍共有14.8973萬人犧牲。”［5］

研究中所涉及的1954～1988年國民生產(chǎn)總值、國防費、總?cè)丝?、就業(yè)人口等數(shù)據(jù)分別來自《新中國五十年統(tǒng)計資料匯編》。［6］

3.2 參數(shù)設(shè)定

3.2.1 個人預(yù)期年收入yt

個人預(yù)期收入yt的取值由1954～1988年人均國民生產(chǎn)總值折算而來，1954～1988年人均國民生產(chǎn)總值來源于《新中國五十年統(tǒng)計資料匯編》。根據(jù)Mankiw(1992)、張帆(2000)等人的研究，本研究假定1954～1988年我國勞動和人力資本收入占總收入的份額為65%［7，8］。依據(jù)1954～1988年我國人口總數(shù)和就業(yè)人口數(shù)的統(tǒng)計資料，假定勞動人口占全國總?cè)丝诘谋壤秊?0%。由于戰(zhàn)爭中的傷亡者均處于勞動年齡，通過計算可得，個人預(yù)期收入yt就是相應(yīng)期人均GDP的1.3倍。

3.2.2 存活概率P(t)

P(t)表示個人j在第t期的存活概率，可通過第t期的人口死亡率來確定。評估中，為確定初始年齡為25歲的人在1954～1988年的死亡率，本研究采用了1989～1990年的全國市鎮(zhèn)從業(yè)人口生命表中的死亡率數(shù)據(jù)［9］。隨著人口期望壽命的提高，盡管1989～1990年的人口死亡率略低于1954～1988年的人口死亡率，但考慮到軍人的健康狀況一般高于社會平均水平，因此，采用1989～1990年全國市鎮(zhèn)從業(yè)人口生命表中的死亡率來表示評估期內(nèi)的軍人死亡率也是合理的。

3.2.3 人力資本損失系數(shù)dj

人力資本損失系數(shù)dj表示戰(zhàn)爭傷亡導(dǎo)致的個人人力資本損失程度。本研究中，dj的取值根據(jù)傷亡者的傷殘程度來確定。當(dāng)dj=1時，表示個人j因戰(zhàn)死亡或失蹤，其體內(nèi)蘊含的人力資本全部損失;當(dāng)0＜dj＜1時，表示個人j因戰(zhàn)致殘，其體內(nèi)蘊含的人力資本部分損失。假定輕傷時，dj=0.2;中等傷時，dj=0.5;重傷時，dj=0.8。為簡化計算，在計算戰(zhàn)場上因病減員導(dǎo)致的人力資本損失時，dj的值均取0.5。

3.2.4 貼現(xiàn)率r

貼現(xiàn)率衡量的是未來經(jīng)濟活動在今天如何評價的問題。貼現(xiàn)率為正值，表明未來一塊錢沒有現(xiàn)在的一塊錢重要，而且時間隔得越長，未來的價值越低。由于我們要估計國家所承受的人力資本損失，貼現(xiàn)率的取值可根據(jù)社會的時間偏好來確定。評估中，我們分別取5%和10%，這兩個值也是經(jīng)濟評估中常用取值。

3.3 估算結(jié)果

采用上文所建立的評估模型，估算抗美援朝戰(zhàn)爭期間中國人民志愿軍戰(zhàn)爭減員導(dǎo)致的人力資本損失。

依據(jù)式(1)和式(2)，估算得出:當(dāng)貼現(xiàn)率取5%，預(yù)期收入年限為35年時，年齡為25歲的年輕人在1953年的人力資本的貨幣化價值約為5740元;當(dāng)貼現(xiàn)率取10%，在其他條件不變的情況下，其人力資本價值約為2783元(以1953年價格計)。以此數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，可計算抗美援朝戰(zhàn)爭中國人民志愿軍戰(zhàn)爭減員所造成的人力資本損失。

依據(jù)式(3)和式(4)，估算得出:抗美援朝戰(zhàn)爭期間中國人民志愿軍戰(zhàn)爭減員給我國造成的人力資本損失約為16～32億元人民幣。其中，戰(zhàn)斗減員造成的人力資本損失約為9～19億元人民幣，非戰(zhàn)斗減員造成的人力資本損失約為7～13億元人民幣;不可恢復(fù)的減員造成的人力資本損失約為5～10億元人民幣，可恢復(fù)的減員造成的人力資本損失約為11～22億元人民幣(均以1953年價格計)，見表1和表2。

表1 抗美援朝戰(zhàn)爭我國人力資本損失(戰(zhàn)斗減員和非戰(zhàn)斗減員)

表2 抗美援朝戰(zhàn)爭我國人力資本損失(不可恢復(fù)減員和可恢復(fù)減員)

抗美援朝戰(zhàn)爭期間中國人民志愿軍戰(zhàn)爭減員導(dǎo)致的人力資本損失占1953年GDP的1.94%～3.88%，占1950～1954年國防費總和的8.14%～16.28%。顯然，無論從絕對值還是相對值看，中國人民志愿軍戰(zhàn)爭減員給我國造成的人力資本損失都很大。

4 結(jié)束語

本文構(gòu)建了基于預(yù)期收益的戰(zhàn)爭人力資本損失評估模型，通過對抗美援朝戰(zhàn)爭我軍人力資本損失的評估表明，該模型在我國現(xiàn)有統(tǒng)計體系提供的數(shù)據(jù)支持下，具有較好的適用性。該方法可為確定戰(zhàn)時軍人傷亡導(dǎo)致的人力資本損失水平提供計算依據(jù)，同時也可為確定戰(zhàn)時軍人傷亡保險給付水平提供精算依據(jù)。

1 波斯特.戰(zhàn)爭經(jīng)濟學(xué)［M］.盧周來，譯.北京:中國人民大學(xué)出版社，2010.

2 舒爾茨.論人力資本投資［M］.吳珠華，譯.北京:北京經(jīng)濟學(xué)院出版社，1990.

3 軍事科學(xué)院軍事歷史研究部.抗美援朝戰(zhàn)爭史［M］.北京:軍事科學(xué)出版社，2000.

4 馬巒，方勇.戰(zhàn)術(shù)后勤學(xué)［M］.北京:海潮出版社，2006.

5 徐焰.研究軍事歷史要注重定量分析和數(shù)字嚴(yán)謹(jǐn)［J］.軍事歷史，2010，(2):18-22.

6 國家統(tǒng)計局國民經(jīng)濟綜合統(tǒng)計司.新中國五十年統(tǒng)計資料匯編［M］.北京:中國統(tǒng)計出版社，1999.

7 GREGORY MANKIW N，ROMER DAVID，WELL DAVID N.A Contribution to the Empirics of Economic Growth［J］.Quarterly Journal of Economics，1992，107(2):407-437.

8 張帆.中國的物質(zhì)資本和人力資本估算［J］.經(jīng)濟研究，2000，35(8):65-68.9 王曉軍，孟生旺.保險精算學(xué)［M］.北京:中國人民大學(xué)出版社，2006.