建設(shè)項(xiàng)目在設(shè)計(jì)階段的投資控制

□文/韓福君

建設(shè)項(xiàng)目在設(shè)計(jì)階段的投資控制

□文/韓福君

通過論述建設(shè)項(xiàng)目投資控制的特點(diǎn)和投資控制的條件，從優(yōu)化設(shè)計(jì)方案和限額設(shè)計(jì)及審核制度方面，進(jìn)一步說明如何進(jìn)行設(shè)計(jì)階段的投資控制，以更好地控制建設(shè)成本。

建設(shè)項(xiàng)目；設(shè)計(jì)階段；投資控制

工程設(shè)計(jì)是建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面規(guī)劃和具體描述實(shí)施意圖的過程，是工程建設(shè)的靈魂，是處理經(jīng)濟(jì)關(guān)系的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，是確定控制工程投資的重點(diǎn)階段。下面從建設(shè)項(xiàng)目各階段投資控制的特點(diǎn)入手，闡明控制投資的關(guān)鍵在設(shè)計(jì)階段以及針對(duì)實(shí)際當(dāng)中的問題，探討如何在設(shè)計(jì)階段進(jìn)行投資控制。

工程建設(shè)項(xiàng)目投資的有效控制是工程建設(shè)管理的重要組成部分，工程建設(shè)包括投資決策、設(shè)計(jì)、建設(shè)項(xiàng)目發(fā)包、建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施。不同建設(shè)階段對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目投資的影響程度是不同的決策、設(shè)計(jì)、施工階段影響工程建設(shè)項(xiàng)目投資的可能性分別為95%～100%、75%～95%、5%～10%。因此，工程建設(shè)項(xiàng)目投資控制的關(guān)鍵在于施工以前的投資決策和設(shè)計(jì)階段。

長期以來，工程建設(shè)領(lǐng)域設(shè)計(jì)階段問題較為突出，不少工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)錯(cuò)漏多、變更多、質(zhì)量差，給工程質(zhì)量帶來隱患，有的還導(dǎo)致重大事故。如，某改擴(kuò)建礦井設(shè)計(jì)投資1.8億元，項(xiàng)目清查核定投資2.62億元，項(xiàng)目建成累計(jì)投資3.15億元。因設(shè)計(jì)漏項(xiàng)增加投資2，700萬元，變更設(shè)計(jì)增加投資2，600萬元，因設(shè)計(jì)漏項(xiàng)增加的投資占批準(zhǔn)設(shè)計(jì)概算投資的15萬元，設(shè)計(jì)變更增加的投資占批準(zhǔn)設(shè)計(jì)概算投資的14萬元，設(shè)計(jì)漏項(xiàng)與設(shè)計(jì)變更增加的投資占批準(zhǔn)設(shè)計(jì)概算投資的29.44萬元，因而強(qiáng)化設(shè)計(jì)階段的投資控制勢在必行。

一、建設(shè)項(xiàng)目投資控制若干階段及其特點(diǎn)

建設(shè)項(xiàng)目投資的控制應(yīng)遵循建設(shè)程序。目前，我國的建設(shè)程序基本上是：投資決策階段（項(xiàng)目建議書、可行性研究）、工程設(shè)計(jì)階段（簡稱設(shè)計(jì)階段）、工程實(shí)施階段（簡稱施工階段）、竣工驗(yàn)收階段。在設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)單位應(yīng)根據(jù)業(yè)主（建設(shè)單位）設(shè)計(jì)任務(wù)委托書的要求和設(shè)計(jì)合同的規(guī)定，努力將概算控制在委托設(shè)計(jì)的投資內(nèi)。作為控制建設(shè)工程項(xiàng)目投資來說，在設(shè)計(jì)階段一般又分為三個(gè)或四個(gè)設(shè)計(jì)小階段。

1、方案階段：應(yīng)根據(jù)方案圖紙和說明書，做出含有各專業(yè)詳盡的建安工程投資估算書。

2、初步設(shè)計(jì)階段：應(yīng)根據(jù)初步設(shè)計(jì)圖紙（含有作業(yè)圖紙）和說明書及概算定額（擴(kuò)大預(yù)算定額或綜合預(yù)算定額）編制初步設(shè)計(jì)總概算;概算一經(jīng)批準(zhǔn)，即為控制擬建項(xiàng)目投資的最高限額。

3、技術(shù)設(shè)計(jì)階段（擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)階段）：應(yīng)根據(jù)技術(shù)設(shè)計(jì)的圖紙和說明書及概算定額（擴(kuò)大預(yù)算定額或綜合預(yù)算定額）編制初步設(shè)計(jì)修正總概算。這一階段往往是針對(duì)技術(shù)比較復(fù)雜、工程比較大的項(xiàng)目而設(shè)立的。

4、施工圖設(shè)計(jì)階段：應(yīng)根據(jù)施工圖紙和說明書及預(yù)算定額編制施工圖預(yù)算，用以核實(shí)施工圖階段投資是否超過批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算。在竣工驗(yàn)收階段，全面匯集在工程建設(shè)過程中實(shí)際花費(fèi)的全部費(fèi)用，如實(shí)體現(xiàn)建設(shè)工程的實(shí)際投資，編制竣工決算。

二、投資控制的關(guān)鍵在于設(shè)計(jì)階段

從上面對(duì)各階段投資控制的特點(diǎn)不難看出：設(shè)計(jì)階段的投資控制是非常關(guān)鍵的。因此，控制投資必須從決策階段開始抓起。但是，由于投資決策沒有具體的方案，要確定準(zhǔn)投資額也確實(shí)不那么容易，尤其民用建筑變化比較大，雖然都是賓館飯店，可是由于建筑方案不同、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)不同、所選用的材料設(shè)備不同、所采用的結(jié)構(gòu)形式不同（當(dāng)然施工地點(diǎn)、方法、管理的不同也是造成投資額不同的原因），致使它們的投資額是千差萬別的。

三、設(shè)計(jì)階段進(jìn)行投資控制的條件

設(shè)計(jì)階段控制投資的主觀條件是：業(yè)主（建設(shè)單位）非常真誠而且迫切需要控制投資，設(shè)計(jì)單位不但有水平非常高的設(shè)計(jì)師，而且還有非常精通造價(jià)業(yè)務(wù)的造價(jià)師。這樣，業(yè)主、設(shè)計(jì)師、造價(jià)師三方密切配合才有可能在設(shè)計(jì)階段控制投資，而缺一方都是不可能的。設(shè)計(jì)單位應(yīng)有完善的造價(jià)控制系統(tǒng)，每一建設(shè)項(xiàng)目都有一套完整的估算、概算、預(yù)算。設(shè)計(jì)階段控制投資的客觀條件是：國家（包括中央和地方的各級(jí)政府）要有相應(yīng)的、明確的政策法規(guī)。特別是在市場經(jīng)濟(jì)條件下，對(duì)設(shè)計(jì)概算要有明確的規(guī)定，一定要由有資質(zhì)的單位和人才能編估算、概算、預(yù)算，不能是什么人都能干。要建立嚴(yán)格的概算審查制度和對(duì)編制單位、編制人員的審核檢查制度。同時(shí)，要賦予造價(jià)師一定的權(quán)力，還要建立責(zé)任追究制度。只有在主客觀條件都具備的情況下，設(shè)計(jì)階段控制造價(jià)才能實(shí)現(xiàn)，也才能做到真正意義上的造價(jià)控制。

四、設(shè)計(jì)階段造價(jià)控制目標(biāo)的確定

設(shè)計(jì)階段控制投資的目標(biāo)一般是用投資估算（一般是可行性研究的投資估算）作為方案設(shè)計(jì)估算的控制目標(biāo)，用方案設(shè)計(jì)估算作為初步設(shè)計(jì)概算的控制目標(biāo)，如果有技術(shù)設(shè)計(jì)時(shí)用初步設(shè)計(jì)概算作為技術(shù)設(shè)計(jì)修正概算的控制目標(biāo)，用修正概算作為施工圖預(yù)算的控制目標(biāo)，如果沒有技術(shù)設(shè)計(jì)時(shí)就直接用初步設(shè)計(jì)概算作為施工圖預(yù)算的控制目標(biāo)。

在實(shí)際工作中，一般業(yè)主委托設(shè)計(jì)的投資都偏低，這主要是業(yè)主為了能立上項(xiàng)目，在投資決策階段（項(xiàng)目建議書、可行性研究）的估算偏低，而在立項(xiàng)之后又提高標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)果造成概算超估算。所以，在投資決策階段將投資打足也是十分重要的，否則將給設(shè)計(jì)階段的投資控制帶來不好的影響。設(shè)計(jì)階段投資控制目標(biāo)確定的關(guān)鍵是要在方案設(shè)計(jì)階段把方案估算打足，初步設(shè)計(jì)階段把概算做全，施工圖設(shè)計(jì)階段把預(yù)算做準(zhǔn)。

對(duì)于三邊工程（邊設(shè)計(jì)、邊準(zhǔn)備、邊施工），尤其是要把投資打足，把不確定的因素考慮全面，使設(shè)計(jì)概算的控制目標(biāo)定的比較切實(shí)可行。因?yàn)槿吂こ痰牟淮_定因素比正常工程的不確定因素要多得多。還有一種情況是，業(yè)主（建設(shè)單位）在委托設(shè)計(jì)時(shí)根本不委托概算編制或者是委托后又來文說明不要概算，從而導(dǎo)致設(shè)計(jì)階段的造價(jià)控制失去目標(biāo)，無法控制，同時(shí)也給施工階段的投資控制帶來影響。

五、設(shè)計(jì)階段投資控制的方法

（一）優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，有效控制工程投資。設(shè)計(jì)質(zhì)量是否達(dá)到國家規(guī)定，功能是否滿足使用要求，不僅關(guān)系到建設(shè)項(xiàng)目一次性投資的多少，而且在建成交付使用后影響項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。設(shè)計(jì)單位在審查設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)時(shí)，要重視設(shè)計(jì)方案的優(yōu)化，利用各種指標(biāo)對(duì)廠區(qū)總平面圖設(shè)計(jì)、工業(yè)建筑的空間平面設(shè)計(jì)進(jìn)行分析比較，這兩方面的設(shè)計(jì)不僅對(duì)工程投資產(chǎn)生重大影響，而且對(duì)施工及投產(chǎn)后的生產(chǎn)、經(jīng)營都有重大影響。在選擇工藝技術(shù)方案時(shí)，應(yīng)從我國實(shí)際出發(fā)，以提高投資效益為前提，積極而穩(wěn)妥地采用先進(jìn)的技術(shù)方案和成熟的新技術(shù)、新工藝。一般來說，先進(jìn)的技術(shù)方案勞動(dòng)生產(chǎn)效率高、產(chǎn)品質(zhì)量好，但所需的投資較大，因此要認(rèn)真進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，根據(jù)我國國情和企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，確定先進(jìn)適用、經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行的工藝技術(shù)方案。

（二）對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)行限額設(shè)計(jì)。所謂限額設(shè)計(jì)，就是按照批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告投資估算控制初步設(shè)計(jì)，按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)總概算控制技術(shù)設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)；同時(shí)，各專業(yè)在保證達(dá)到使用功能的前提下，按分配的投資限額控制設(shè)計(jì)，嚴(yán)格控制不合理變更，保證總投資額不被突破。分解投資和工程量是實(shí)行限額設(shè)計(jì)的有效途徑和主要方法，它是將上階段設(shè)計(jì)審定的投資額和工程量分解到各個(gè)專業(yè)，然后再分解到各單位工程和各分部工程，通過層層分解，實(shí)現(xiàn)對(duì)投資限額的控制和管理，同時(shí)實(shí)現(xiàn)對(duì)設(shè)計(jì)規(guī)范、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、工程數(shù)量及概預(yù)算指標(biāo)等方面的控制。初步設(shè)計(jì)階段應(yīng)按照批準(zhǔn)的可行性研究階段的投資估算進(jìn)行限額設(shè)計(jì)，控制概算不超過投資估算，主要是對(duì)工程量和設(shè)備、材質(zhì)的控制。為此，初步設(shè)計(jì)階段的限額設(shè)計(jì)工程量應(yīng)以可行性研究階段審定的設(shè)計(jì)工程量和設(shè)備、材質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)，對(duì)可行性研究階段不易確定的某些工程量，可參照設(shè)計(jì)和通用設(shè)計(jì)或類似已建工程的實(shí)物工程量確定。在初步設(shè)計(jì)限額中，各專業(yè)設(shè)計(jì)人員要增強(qiáng)工程造價(jià)意識(shí)，嚴(yán)格按照限額設(shè)計(jì)所分解的投資額和控制工程量以及保證使用功能的條件下進(jìn)行設(shè)計(jì)，力求將工程投資和工程量控制在限額內(nèi)。為鼓勵(lì)設(shè)計(jì)人員做好設(shè)計(jì)方案選擇，要把競爭機(jī)制引入設(shè)計(jì)中，實(shí)行設(shè)計(jì)招標(biāo)，促進(jìn)設(shè)計(jì)人員增強(qiáng)競爭意識(shí)，克服方案比選中的片面性和局限性以及經(jīng)驗(yàn)主義。

（三）建立獨(dú)立的工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)審核制度。建立獨(dú)立的工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)審核機(jī)構(gòu)，國家要開辟工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)審核工程師職稱系列，把設(shè)計(jì)審核作為一個(gè)獨(dú)立的職業(yè)。建立獨(dú)立的工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)審核法人機(jī)構(gòu)，設(shè)計(jì)審核工程師可單獨(dú)或合伙注冊(cè)成立設(shè)計(jì)審核事務(wù)所，以獨(dú)立法人的資格從事工程建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)審核工作。建立工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的獨(dú)立費(fèi)用來源。單獨(dú)開辟設(shè)計(jì)審核費(fèi)用的來源渠道，在工程建設(shè)項(xiàng)目概算中單獨(dú)列項(xiàng)，由設(shè)計(jì)審核機(jī)構(gòu)按照國家規(guī)定的工程建設(shè)項(xiàng)目審核設(shè)計(jì)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向項(xiàng)目建設(shè)單位收取。審核工程師應(yīng)獨(dú)立承擔(dān)設(shè)計(jì)審核任務(wù)，并獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

六、結(jié)論

對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的投資控制是一項(xiàng)綜合性較強(qiáng)的工作，設(shè)計(jì)質(zhì)量如何不僅影響工程建設(shè)項(xiàng)目的投資效益，也影響工程建設(shè)項(xiàng)目的施工質(zhì)量和工程項(xiàng)目完工后的安全使用。因此，加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)的投資控制，有利于提高工程建設(shè)項(xiàng)目的投資效益和社會(huì)效益。

（作者單位：北京交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院）

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