淺談中小企業(yè)貿易融資存在的問題及解決對策

沈陽職業(yè)技術學院 楊海

最近幾年，我國中小企業(yè)高速發(fā)展，不斷提高了其對國民經濟的貢獻率。據中國統(tǒng)計局數據顯示，2010年全年，我國中小企業(yè)的進出口貿易總額達到3243.7元，占據當年進出口總額的17.66%，同比增長35%?？梢哉f中小企業(yè)已經在我國的外貿領域占據了很重要的地位。但是由于中小企業(yè)資金短缺，進入市場較晚，政府的經濟刺激涉及到中小企業(yè)的也很少，因此造成許多中小企業(yè)生存困難、倒閉或者停產。而原材料和勞動成本的提高，對中小企業(yè)生存構成了威脅。據中國社科院的一份調查報告顯示，目前40%的中小企業(yè)正在生死邊緣中徘徊，另有40%的中小企業(yè)已經在此次金融危機中倒閉。貿易融資是中小企業(yè)獲得融資的一條便捷渠道，因為它與實物貿易緊密關聯，但是在我國中小企業(yè)在貿易融資過程中存在很多困難。

1 中小企業(yè)貿易融資存在的問題

1.1 外貿企業(yè)員工專業(yè)素質有待提高

我國中小企業(yè)起點基本是內銷業(yè)務，隨著我國外貿政策的改變和實力的增加，慢慢參與進出口業(yè)務中來。因此，我國中小企業(yè)普遍缺乏精通外貿知識的管理者和專業(yè)的外銷人員。而世界貿易的開展形式和內容擴展迅速，隨之發(fā)生改變的也就是貿易融資方式，從傳統(tǒng)簡單的結算與融資的結合，發(fā)展到多種融資手段的復雜結合，相應的就要求企業(yè)的業(yè)務人員有更高的水平。外貿業(yè)務人員不僅要運用貿易融資來規(guī)避交易風險，還要選擇恰當的貿易術語，建立長期的貿易關系，靈活運用融資手段吸引住客戶。我國加入WTO后，貿易融資的進程逐步加大，銀行產品不斷更新、貿易融資方式不斷變換，許多中小企業(yè)由于不熟悉銀行進出口貿易的融資手段，使得中小企業(yè)不能結合本公司的實際需求，很好的選擇適合本公司的特色產品。而且在我國企業(yè)和銀行之間還存在一種不對等的關系，致使兩者之間溝通交流不夠，雙方信息不對稱，因此企業(yè)不能很好的運用各種貿易融資產品，不僅容易喪失商機，而且提高了企業(yè)的經營成本，最終影響企業(yè)的發(fā)展。

1.2 銀行貿易融資業(yè)務種類單一

在對外貿易的蓬勃發(fā)展的大好形勢下，我國更多的中小企業(yè)投入國際市場，他們非常需要快捷、靈活的融資業(yè)務來增強自身的競爭力并且實現資本的流動性。而我國銀行開展的貿易融資仍然是以傳統(tǒng)方式為主，即信用證結算與融資相結合，如：出口打包貸款、進出口押匯、減免保證金開證等，或者是幾種融資方式簡單的組合，較為復雜的業(yè)務如福費廷業(yè)務、保理業(yè)務則開展有限。目前各銀行開始關注并且逐步開展福費廷、保理等業(yè)務，但是受中小企業(yè)信譽所限，交易量仍然很小，并且中小企業(yè)能享受到的融資金額和業(yè)務種類非常有限，這很不符合中小企業(yè)在我國貿易中的地位。

1.3 銀行對中小企業(yè)貿易融資額度過低

我國各商業(yè)銀行的貿易融資額度難以滿足各外貿企業(yè)的融資需求，因為遠遠低于一般信貸額度。而且商業(yè)銀行不傾向于向中小外貿企業(yè)進行融資，而是傾向于向信譽良好的大型國有企業(yè)融資。我國政策性銀行則往往無暇顧及中小企業(yè)，由于承擔了資金用量大的外貿任務。如國家開發(fā)銀行則承擔著國家部分重點項目的建設資金需求；中國進出口銀行承擔著資金需求大，對國家外貿發(fā)展起著重要作用的高新技術產品、成套設備、大型機電產品等資本性貨物的進出口重任。中小企業(yè)的貿易融資難得到主要原因就是各銀行用于貿易融資的資金量過低。從2008年開始，我國政府為了解決中小企業(yè)融資難問題拿出大量資金，資金的運用途徑和方式肯定會影響到資金的運用效果。于是也就相應的緩解了中小外貿企業(yè)的貿易融資難問題。

1.4 銀行融資業(yè)務程序不合理，手續(xù)繁雜

貿易融資應比一般的融資方式更快捷、靈活，因為它是基于一項具體的對外交易而實施的。由于我國接觸融資時間較短，銀行業(yè)的業(yè)務流程操作不規(guī)范，因此各種融資形式呈現隨意性大，沒有嚴格的形式標準的問題，這就導致中小企業(yè)申請貿易融資的難度高于普通流動資金的貸款現狀。例如我國大多數的銀行貸款都需要有效的擔?；蛘咝枰髽I(yè)具有較高信譽銀行開具的信用證正本，這對于中小企業(yè)來說具有一定的難度。并且這種方式也體現不出其貿易融資產品的優(yōu)點，將打包放款完全視同流動資金貸款管理，反而資金成本更高，比一般的信貸更麻煩。這是我國很多中小企業(yè)不愿進行貿易融資而寧愿進行一般性抵押貸款的因素之一。

中小企業(yè)比大中企業(yè)的出口融資貸款利率要高很多，尤其對于四大國有商業(yè)銀行而言，但是由于中小銀行對于中小企業(yè)的貸款大多數采用抵押或者擔保的方式，手續(xù)繁雜，而且還需要支付各種擔保費或者抵押資產評估費，因此為了避免這些渠道帶來的手續(xù)繁瑣及時間過長，許多中小企業(yè)不得不選擇民間融資渠道，但是眾所周知民間融資的高利貸性質。因此中小企業(yè)又不得不在四大國有商業(yè)銀行進行貸款的辦理，這無疑增加了中小企業(yè)國際貿易融資的難度和融資成本。

中小型企業(yè)普遍存在著規(guī)模小、報表不真實、經營穩(wěn)定性差等問題，導致銀行缺乏有效的識別手段來判斷中小企業(yè)的風險狀況。這種情況下，銀行傳統(tǒng)的技術分析授信決策就大大降低了對企業(yè)的財務分析的指導意義，于是銀行只能以簡單的退出市場作為對這一弊端的回應。這也顯示出我國金融市場發(fā)展失衡、資本市場發(fā)展滯后，導致整個市場上的融資結構難以調整和順利發(fā)展。

1.5 融資體系缺乏對中小企業(yè)的擔保體系

可以說，進出口銀行在企業(yè)的貿易過程中起著非常重要的作用，由于國外銀行的商業(yè)化經營原則，以及銀行和政府政策對國內貿易融資的雙重制約，企業(yè)如果經營不善，一個微小的錯誤就可能導致后期大問題的出現，進而使企業(yè)倒閉。而中小企業(yè)在選擇代理銀行時，缺乏和代理行長期合作的經驗，并且沒有足夠的能力對國外的代理行進行全面調查，同時，由于對有些發(fā)展中國家的對外貿易政策、外貿管理、金融管理了解不夠，在最終的貿易結算環(huán)節(jié)企業(yè)還可能遇到無理拒付的現象。中國的銀行普遍缺乏對適用金融產品、擔保體系和評價體系的了解，而且中國的金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)以及國有大型企業(yè)為主要對象的，因此銀行的評價體系多是以大企業(yè)為標準的，缺乏對中小企業(yè)的評價模塊，導致許多中小企業(yè)無法得到貸款。因此，必須針對中小企業(yè)的特點，發(fā)展更加有效的融資模式，來解決中國中小企業(yè)融資困難的問題。

1.6 我國社會信用機制不健全

在國外，金融機構為企業(yè)核定信用額度可以通過多種渠道獲取企業(yè)的資信情況和信用評級，然后評價企業(yè)的財務報表。然而我國信貸人員只能根據自身經驗，對其他企業(yè)很難進行恰當的信用評估，只能對本銀行的客戶信用進行簡單估計。社會信用體系尚未健全，金融機構很難獲得與企業(yè)有關的公開信息。確實存在部分企業(yè)不講信用，有意拖欠貸款，逃廢銀行債務的現象，導致企業(yè)財務報表的真實性難以保證。這種情況在中小企業(yè)也確實更加多見，因為中小企業(yè)自身資金有限。所以銀行更愿給大企業(yè)提供貿易融資業(yè)務，從這是從刻意規(guī)避風險的角度出發(fā)，而對像保理業(yè)務這樣復雜的業(yè)務，則盡量少辦理，因為難以確定客戶的資信狀況。銀行對大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策是不同的。

2 解決中小企業(yè)貿易融資難的對策

2.1 我國應盡快完善信用評價和融資擔保機制

最近幾年，我國中小企業(yè)信用不透明的問題一直受到我國有關部門的重視。如：開展中小外貿企業(yè)信用評級活動；修訂和完善《對外貿易企業(yè)信用評級標準及實施辦法》；全面推行對外貿易中小企業(yè)信用信息的公開化，完善中小外貿企業(yè)信用數據庫等。目前，在我國的社會信用評價機制有了一定發(fā)展的情況下，金融機構有了一定核定依據來評估中小企業(yè)的融資額度，但總體說來我國信用評價機制不能滿足社會各方面對企業(yè)信用信息的需求，因為還有很大欠缺。因此，我國還需盡快完善信息流通機制和信用評價機制，以確保中小企業(yè)的經營行為和融資的順利開展。

中小企業(yè)貿易融資的特點是頻率高、時間緊、管理成本高、數量少、風險相對較高，我國還要建立和完善中小企業(yè)融資擔保機制，來有效防范金融機構由此產生的信貸風險，把對第二還款來源的控制作為最終防范信貸風險的重點。積極籌建融資擔保體系可以為中小企業(yè)取得融資創(chuàng)造必要的條件，也從制度上為銀行規(guī)避金融風險。

2.2 提高企業(yè)業(yè)務人員的素質

企業(yè)要對業(yè)務人員進行培訓，包括相關專業(yè)、法律等知識，使所有業(yè)務人員確實的了解貿易融資的概念、實質及特點。對貿易融資業(yè)務能夠操作嫻熟。同時在平時工作中，要注意總結經驗教訓，業(yè)務人員也要強化風險意識，不斷積累經驗，尤其要熟練的掌握運輸保險業(yè)務和國際貿易知識，增強識別潛在風險的能力，培養(yǎng)對國際貿易市場敏銳的洞察力，密切注意國際市場動態(tài)，了解掌握商品的行情變化。企業(yè)要讓員工不斷吸取新鮮的血液，充實自己，更要重視新員工的選拔和招聘，選擇一批充滿活力、年富力強的棟梁之材，依靠他們對新鮮事物的敏感性和學習的先進知識為企業(yè)服務。

2.3 銀行要開拓國際貿易融資業(yè)務范圍，改革業(yè)務流程

銀行針對貿易融資業(yè)務的特點和中小企業(yè)的現狀，在保證融資安全的前提下，應該減輕企業(yè)的融資成本和負擔，簡化融資操作手續(xù)，進而促進企業(yè)申請貿易融資的積極性。如民生銀行在核定授信方案時明確授信管理要求和使用條件，實行授信項下核準制流程，單筆業(yè)務由貿易融資部進行技術審查并對授信條件核準后直接辦理，不再履行信貸審批程序，減少部門交叉審批、二次審批，方便了中小企業(yè)的融資申請，提高業(yè)務效率；民生銀行還組建了區(qū)域性或全國單證中心，將各分支機構的單證運用影像工作流等技術進行集中處理，提高審單效率和質量，實現專業(yè)化管理和標準化操作，這就為中小企業(yè)采用信用證項下的融資方式提供了技術支持。

3 結語

可以說，中小企業(yè)，由于金融危機的影響，許多外貿進出口企業(yè)，尤其是中小外貿企業(yè)的出口量大幅下降，許多中小企業(yè)的欠款數量也急劇增加。因此銀行要想降低中小企業(yè)的融資成本、增強交易收款安全性，就必須積極的進行金融工具創(chuàng)新、并且要根據環(huán)境的需要不斷拓展業(yè)務范圍，以此來幫助企業(yè)順利度過金融危機。除此之外，銀行也需要根據各中小企業(yè)的融資需求與業(yè)務流程的特點，通過對國際市場細致分析的前提下，在傳統(tǒng)業(yè)務基礎上，不斷發(fā)展和開發(fā)新的貿易融資業(yè)務。例如，銀行要積極開展結構性貿易融資、融資租賃、票據融資等方式，針對不同企業(yè)進行不同融資產品的組合。銀行也應提供相應的配套衍生工具，來滿足客戶的不同需要。

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