關(guān)于進(jìn)一步改善中小外貿(mào)企業(yè)融資環(huán)境的思考

張瓊?cè)A 王芬

【摘要】本文通過總結(jié)金融危機(jī)以來寧波市在優(yōu)化中小外貿(mào)企業(yè)融資環(huán)境方面的舉措、成效和存在問題，深入分析了阻礙中小外貿(mào)企業(yè)獲得融資的根源性問題。在此基礎(chǔ)上，提出了政府部門進(jìn)一步改善中小外貿(mào)企業(yè)融資環(huán)境的意見與建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 外經(jīng)貿(mào) 融資 促進(jìn)

中小外貿(mào)企業(yè)是寧波外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，其發(fā)展關(guān)系到整個寧波外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，進(jìn)而關(guān)系到寧波社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。2009年，寧波市進(jìn)出口額在4 500萬美元以下的外貿(mào)企業(yè)有9 603家，占全市有進(jìn)出口實(shí)績企業(yè)的98%。寧波中小外貿(mào)企業(yè)融資環(huán)境的優(yōu)劣，決定著寧波整個外向型經(jīng)濟(jì)能否穩(wěn)定發(fā)展。為此，總結(jié)近年來特別是金融危機(jī)以來寧波在中小外貿(mào)企業(yè)融資方面的舉措、成效和存在問題，進(jìn)一步明晰今后政府部門在中小外貿(mào)企業(yè)融資方面的工作重點(diǎn)和努力方向，尤為重要。

一、金融危機(jī)以來寧波市為緩解中小外貿(mào)企業(yè)融資難而開展的工作

金融危機(jī)期間，隨著市場預(yù)期的大幅波動和市場快速萎縮，外貿(mào)行業(yè)遭遇了前所未有的“寒流”，訂單快速減少，大宗原材料價格大幅跳水，加之世界性的金融緊縮，導(dǎo)致大部分金融機(jī)構(gòu)對外貿(mào)行業(yè)采取了避而遠(yuǎn)之的態(tài)度，中小外貿(mào)企業(yè)融資難問題尤為突出。面對極為嚴(yán)峻的形勢，寧波市相關(guān)部門與金融機(jī)構(gòu)緊密協(xié)作，發(fā)揮既有的銀貿(mào)協(xié)作基礎(chǔ)之長，采取了一系列措施，取得了明顯的工作成效，對全市外貿(mào)保市場份額、保市場主體起到了重要的支撐作用。

（一）政府引導(dǎo)，統(tǒng)一步調(diào)

2008年9月金融危機(jī)爆發(fā)時期，針對個別外貿(mào)龍頭企業(yè)面臨嚴(yán)重的資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)的緊急情況，寧波市相關(guān)部門啟動應(yīng)急機(jī)制，協(xié)調(diào)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，確保銀行不抽貸。同年10月，寧波市政府專門發(fā)出通知，要求抓住重點(diǎn)，采取切實(shí)措施做好外貿(mào)龍頭企業(yè)的資金鏈安全保障工作。2009年3月，寧波市發(fā)出《關(guān)于積極應(yīng)對國際金融危機(jī)挑戰(zhàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)我市開放型經(jīng)濟(jì)金融服務(wù)的若干意見》，從統(tǒng)一思想、營造環(huán)境、強(qiáng)化創(chuàng)新、加大對外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的信貸支持力度、推進(jìn)貿(mào)易投資便利化等5方面對金融機(jī)構(gòu)和外經(jīng)貿(mào)相關(guān)部門提出了14項(xiàng)具體的政策措施。上述舉措的貫徹落實(shí)，進(jìn)一步統(tǒng)一了金融機(jī)構(gòu)和外經(jīng)貿(mào)相關(guān)部門的思想，對舒緩?fù)赓Q(mào)企業(yè)融資壓力起到了重要的引導(dǎo)、推動作用。

（二）搭建平臺，促進(jìn)溝通

2009年3月，寧波市開展了“銀企對接融資洽談服務(wù)月”活動，并召開了針對外經(jīng)貿(mào)企業(yè)的大型銀企對接融資洽談會。同年4月，寧波市建立起了全國首個外經(jīng)貿(mào)企業(yè)網(wǎng)上融資平臺，為轄內(nèi)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和外經(jīng)貿(mào)企業(yè)創(chuàng)建了一個“全年無休”的銀、保、企融資對接互動網(wǎng)絡(luò)平臺。2009年下半年，又專門組織 “小銀行進(jìn)小企業(yè)”活動，全市對小企業(yè)融資有“實(shí)招”的銀行走進(jìn)部分小企業(yè)聚集地，舉辦小型銀企對接會。此外，相關(guān)政府部門還經(jīng)常為銀行和企業(yè)進(jìn)行個性化的牽線搭橋，比如為進(jìn)出口銀行與某高科技企業(yè)牽線搭橋，促成企業(yè)獲得了1.5億元的優(yōu)惠利率貸款等。

（三）大力推進(jìn)貿(mào)易融資產(chǎn)品的運(yùn)用

金融危機(jī)后，出口退稅率和出口信用保險(xiǎn)覆蓋率的明顯提高，為出口退稅賬戶托管貸款、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的保單融資等融資品種拓展了運(yùn)用空間，寧波各地不失時機(jī)地加大推進(jìn)力度，成效較為明顯。

在出口退稅賬戶托管貸款方面，一是建成出口退稅賬戶托管貸款網(wǎng)上征詢系統(tǒng)，加快了應(yīng)收出口退稅余額證實(shí)書的辦理速度；二是部分縣（市）試行出口企業(yè)應(yīng)退稅預(yù)退稅辦法，企業(yè)在指定銀行開立出口退稅專戶，并與國資公司、銀行簽訂三方協(xié)議后，企業(yè)在完成向國稅部門提交《出口應(yīng)退稅預(yù)退申請書》3個工作日內(nèi)，即可在出口退稅專戶內(nèi)收到預(yù)退稅款；三是部分縣（市）對開展出口退稅賬戶托管貸款的企業(yè)給予利息費(fèi)用補(bǔ)貼等。

在出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的保單融資方面，主要是建立了市、縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）三級推廣體系，加強(qiáng)信貿(mào)協(xié)作，做好產(chǎn)品宣傳推廣與協(xié)調(diào)工作，多次召開面向金融機(jī)構(gòu)、外經(jīng)貿(mào)主管部門和企業(yè)的保單融資推介會、研討會，研究建設(shè)出口信用保險(xiǎn)保單融資平臺等。2010年上半年，寧波市出口退稅賬戶托管貸款全年累放額和出口信用保單融資分別達(dá)到5.6億元、16.8億元，為2009年全年水平的74%、84%。

（四）著力解決擔(dān)保和信用評級問題

一是利用商務(wù)部安排的專項(xiàng)資金，設(shè)立了寧波市中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保專項(xiàng)資金，專門獎勵那些為中小外貿(mào)企業(yè)提供融資擔(dān)保的擔(dān)保公司，對為中小外貿(mào)企業(yè)提供擔(dān)保且擔(dān)保量達(dá)到要求、擔(dān)保費(fèi)率低于規(guī)定水平的擔(dān)保業(yè)務(wù)給予補(bǔ)償，此舉有效激發(fā)了擔(dān)保公司對中小外貿(mào)企業(yè)提供擔(dān)保的積極性。

二是開展中小外向型企業(yè)融資問題研究，對中小外貿(mào)企業(yè)信用評價體系進(jìn)行初步研究，完成了中小外貿(mào)企業(yè)信用評價體系指標(biāo)的初步設(shè)計(jì)。

三是支持銀行建立適合外貿(mào)企業(yè)特點(diǎn)的授信測算模型，促成部分商業(yè)銀行專門為專業(yè)外貿(mào)企業(yè)建立了一套獨(dú)立的評級和授信測算模型，對提高外貿(mào)企業(yè)的信用等級和擴(kuò)大授信額度起到了一定的推動作用。

（五）大力推進(jìn)對外貿(mào)易便利化

一是推出了全國首個對外貿(mào)易便利化規(guī)程，細(xì)致、科學(xué)地對開展國際貿(mào)易所涉及的政府部門監(jiān)管、審批、服務(wù)、協(xié)調(diào)等環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范和承諾。

二是進(jìn)一步優(yōu)化了出口退稅流程，包括加快出口退稅審核進(jìn)度，在企業(yè)提交相關(guān)單據(jù)后，國稅部門審核退稅時間最長不超過30天；在國庫退稅環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)退稅憑證無紙化，實(shí)現(xiàn)出口退稅資金審核“1小時辦結(jié)”和劃撥實(shí)時到賬。

三是推進(jìn)收結(jié)匯便利化，全市企業(yè)基本實(shí)現(xiàn)“足不出戶”辦理出口核銷手續(xù)，99%的出口收匯核銷通過系統(tǒng)自動審核辦理；企業(yè)辦理貨到付匯項(xiàng)下進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)免于逐筆提供進(jìn)口合同和發(fā)票；適當(dāng)放寬遠(yuǎn)期收匯備案條件，解決企業(yè)因金融危機(jī)不能按時足額收匯引起的核銷退稅問題，適當(dāng)擴(kuò)大差額核銷額度，解決因產(chǎn)品市場行情變動導(dǎo)致企業(yè)資金流與貨物流金額不匹配問題等。

（六）加強(qiáng)對企業(yè)的培訓(xùn)與指導(dǎo)

2009年，在寧波市外經(jīng)貿(mào)扶持資金支持下的面向企業(yè)的免費(fèi)培訓(xùn)達(dá)到歷年最高值，內(nèi)容涉及外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營等多個方面。同時，還利用新聞媒體等各種途徑指導(dǎo)企業(yè)積極應(yīng)對國際金融危機(jī)挑戰(zhàn)，引導(dǎo)企業(yè)有效提升管理匯率風(fēng)險(xiǎn)能力等。

以上措施的實(shí)施，對幫助寧波中小外貿(mào)企業(yè)緩解融資難、應(yīng)對金融危機(jī)沖擊、抓住機(jī)遇發(fā)展起到了重要的推動作用。金融危機(jī)后的寧波外貿(mào)，呈現(xiàn)出了更強(qiáng)、更好的發(fā)展勢頭：一是企業(yè)經(jīng)營主體有增無減，截至2010年6月底，全市有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)企業(yè)超過1.4萬家，較金融危機(jī)爆發(fā)前夕（2008年8月）增加近0.4萬家；二是國際市場份額明顯擴(kuò)大，2010年上半年寧波一般貿(mào)易占全國一般貿(mào)易總額的0.41%，較金融危機(jī)爆發(fā)前夕提高0.14個百分點(diǎn)；三是外貿(mào)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益大大提高，據(jù)寧波市重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)數(shù)據(jù)，2010年上半年重點(diǎn)企業(yè)凈資產(chǎn)收益率較2009年同期提高53%，企業(yè)虧損面下降至近4年同期最低水平等等。

二、阻礙中小外貿(mào)企業(yè)獲得融資的根源性問題研究

盡管寧波在解決中小外貿(mào)企業(yè)融資難問題上采取了多種措施，但并未完全解決中小外貿(mào)企業(yè)的融資難問題。調(diào)查顯示，即便是在2010年上半年國家貨幣信貸政策總體較為寬松的情況下，融資困難仍然是制約寧波中小外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的主要因素之一。結(jié)合寧波的經(jīng)驗(yàn)和工作體會，并聯(lián)系到中小企業(yè)融資難問題系世界性難題，筆者認(rèn)為，中小外貿(mào)企業(yè)融資難問題之所以難以根治，根本原因在于本來應(yīng)當(dāng)通過制度安排來彌補(bǔ)的市場缺陷未得到有效彌補(bǔ)。主要反映在以下幾方面：