國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任——以中小企業(yè)融資問題為中心

吳京輝，中南財經(jīng)政法大學(xué)法學(xué)院，湖北武漢 430073

國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任
——以中小企業(yè)融資問題為中心

吳京輝，中南財經(jīng)政法大學(xué)法學(xué)院，湖北武漢 430073

中小企業(yè)是我國繁榮經(jīng)濟、擴大就業(yè)、調(diào)整結(jié)構(gòu)、推動創(chuàng)新和形成新的產(chǎn)業(yè)的重要力量，是國有商業(yè)銀行的利益相關(guān)主體。由于國有商業(yè)銀行特別的外部性和公共性，應(yīng)當(dāng)采取負(fù)責(zé)的經(jīng)營方式，加大對中小企業(yè)的信貸支持，這是近期我國國有商業(yè)銀行履行社會責(zé)任的必然要求，也是解決中小企業(yè)融資問題的有效路徑。我國現(xiàn)行法律要求企業(yè)履行社會責(zé)任，但是國有商業(yè)銀行履行社會責(zé)任的法律依據(jù)是抽象的、不具有操作性，因此，建議修改《商業(yè)銀行法》，以實現(xiàn)社會責(zé)任的可訴性。

國有商業(yè)銀行;中小企業(yè);社會責(zé)任

導(dǎo)言

本選題基于以下兩方面的思考:一方面，中小企業(yè)融資難是世界性普遍存在的問題，早在20世紀(jì)30年代英國金融產(chǎn)業(yè)委員會就曾發(fā)布《麥克米倫報告》，認(rèn)為中小企業(yè)在發(fā)展過程中，對資本的需求高于金融體系意愿提供的數(shù)額，存在著較大的資金缺口，即“麥克米倫缺口”［1］。金融危機爆發(fā)以來，我國受到?jīng)_擊最強烈的群體就是中小企業(yè)。在一系列經(jīng)濟刺激政策之下，我國經(jīng)濟已經(jīng)逐步回暖，但能否實現(xiàn)持續(xù)復(fù)蘇，還取決于中小企業(yè)能否迅速恢復(fù)他們的活力。而中小企業(yè)發(fā)展的最大障礙就是資金短缺、融資難。

國有商業(yè)銀行是我國銀行體系的主體，處于絕對壟斷的地位，對我國經(jīng)濟的發(fā)展起著舉足輕重的作用。從國有商業(yè)銀行自身的發(fā)展看，無法繞過企業(yè)社會責(zé)任這一十分熱門的話題。國有商業(yè)銀行承載著國有資本保值增值的職能，但是，作為一種特殊的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)，國有商業(yè)銀行具有一般商業(yè)銀行所不具備的公共性和外部性，這種特殊性決定了國有商業(yè)銀行更應(yīng)承擔(dān)一定的社會責(zé)任和公共職能，否則，缺乏生存和興旺的社會基礎(chǔ)，國有商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展將無所附麗。

所以，國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任，以符合社會期望的方式追求商業(yè)成功，維護社會正義。然而，在中小企業(yè)融資方面，國有商業(yè)銀行當(dāng)前的整體表現(xiàn)顯然與人們的期盼形成了較大反差。

另一方面，企業(yè)社會責(zé)任問題一直是國內(nèi)外學(xué)界研究的熱點，研究成果頗豐，國外的代表性著作有:Antonio Vives發(fā)表在Chicago－Kent Law Review上的Corporate social responsibility: the role of law and markets and the case of developing countries.C.A.Harwell Wells發(fā)表在Kansas Law Review上的論文The Cycle of Corporate Social Responsibility:An Historial Retrospective for the Twenty－first Century，還有美國的帕特里克·博爾頓、霍華德·羅斯塔爾主編的《窮人的信貸市場》，等等。

國內(nèi)代表性的著作主要有:程信和的《經(jīng)濟法視野下的企業(yè)社會責(zé)任》，李彥龍的《企業(yè)社會責(zé)任的基本內(nèi)涵、理論基礎(chǔ)和責(zé)任邊界》、何鷹的《企業(yè)社會責(zé)任國際標(biāo)準(zhǔn)的法律性質(zhì)與適用——基于外資企業(yè)社會責(zé)任承擔(dān)的視角》，劉俊海的《公司的社會責(zé)任》，劉連煜的《公司治理與公司社會責(zé)任》，盧代富的《企業(yè)社會責(zé)任的經(jīng)濟學(xué)與法學(xué)分析》，沈洪濤、沈藝峰的《公司社會責(zé)任思想起源與演變》，王紅一的《銀行公司治理研究:中國國有銀行改革的法律路徑》，朱文忠的《商業(yè)銀行企業(yè)社會責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)與機制研究》和王卉彤的《商業(yè)銀行社會責(zé)任研究》。

現(xiàn)有的著作，有的從整體上研究社會責(zé)任的性質(zhì)、對象與范圍，有的從倫理的角度研究社會責(zé)任，有的從經(jīng)濟效率的角度研究，還有的從企業(yè)與勞動者的關(guān)系的角度研究社會責(zé)任。本文從中小企業(yè)融資角度進行探索，試圖從立法上找到中小企業(yè)融資的路徑。

中小企業(yè)融資難已經(jīng)引起我國政府、學(xué)界、業(yè)界的廣泛關(guān)注，但是，分析中小企業(yè)與國有商業(yè)銀行的關(guān)系，并在此基礎(chǔ)上，從企業(yè)社會責(zé)任的角度研究中小企業(yè)融資問題，國內(nèi)鮮有研究，本文試圖填補此空白。

一、企業(yè)社會責(zé)任——一個動態(tài)發(fā)展的概念

(一)企業(yè)社會責(zé)任理論爭鳴

從理論脈絡(luò)來看，企業(yè)社會責(zé)任的概念源于歐美發(fā)達國家，但是，從上世紀(jì)30年代開始，直到現(xiàn)在，學(xué)界關(guān)于企業(yè)社會責(zé)任的爭論沒有停止，即使在企業(yè)社會責(zé)任概念誕生的美國，對于企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)涵也存在較大的分歧。所謂“社會”，有的認(rèn)為即指社會問題，譬如健康問題、教育問題、安全問題甚至政府職責(zé)所引起的問題等;有的則認(rèn)為“社會”是指地球和環(huán)境。而所謂“責(zé)任”，有人理解為因企業(yè)行為而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的后果，也有人理解為企業(yè)對社會的義務(wù)。有的直接將社會責(zé)任視為慈善的同義詞［2］。也有人將企業(yè)社會責(zé)任定義為在法律和制度許可的范圍之內(nèi)，利用它的資源和從事旨在增加它的利潤的活動［3］128。

按照社會責(zé)任企業(yè)聯(lián)盟(BSR)的定義，企業(yè)社會責(zé)任指:“企業(yè)的業(yè)務(wù)運作達到或超過社會對工商機構(gòu)在道德、法律、商業(yè)和公眾等方面的期望。企業(yè)社會責(zé)任的成分包括社會活動、雇員關(guān)系、創(chuàng)造和維持就業(yè)機會、環(huán)境管理和財政表現(xiàn)?！鄙鐣?zé)任國際(SAI)對企業(yè)社會責(zé)任概念的表述為:企業(yè)社會責(zé)任是指企業(yè)除了對股東負(fù)責(zé)，即創(chuàng)造財富之外，還必須對全體社會承擔(dān)責(zé)任，一般包括遵守商業(yè)道德、保護勞工權(quán)利、保護環(huán)境、發(fā)展慈善事業(yè)、捐贈公益事業(yè)、保護弱勢群體等等。世界銀行把企業(yè)社會責(zé)任定義為企業(yè)與關(guān)鍵利益相關(guān)者的關(guān)系、價值觀、遵紀(jì)守法以及尊重人、社區(qū)和環(huán)境有關(guān)的政策和實踐的集合，它是企業(yè)為改善利益相關(guān)者的生活質(zhì)量而貢獻于可持續(xù)發(fā)展的一種承諾。

可以說，理論界以及NGO對于企業(yè)社會責(zé)任確切含義、責(zé)任范圍等各持己見，見仁見智。

(二)科學(xué)界定企業(yè)社會責(zé)任的范圍

筆者認(rèn)為，企業(yè)社會責(zé)任是一個與社會政治經(jīng)濟的發(fā)展密切相連的概念，隨著市場經(jīng)濟的興衰和政治國家的發(fā)展，對于企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)涵應(yīng)當(dāng)做不同的取舍。

在發(fā)達國家，捐贈款項給社區(qū)建學(xué)校不是醫(yī)藥公司的社會責(zé)任，因為正確使用藥品有賴受到相應(yīng)教育的客戶，而發(fā)達國家的政府完全有能力解決公民的教育問題。因此在發(fā)達國家，企業(yè)社會責(zé)任的范圍應(yīng)當(dāng)縮小。

在發(fā)展中國家，該范圍應(yīng)適當(dāng)擴大，較弱的政府和較差的規(guī)制往往是發(fā)展中國家的特征，而且，政府往往不能提供基本服務(wù)，對于處在這樣環(huán)境中的企業(yè)和股東而言，其長期利益不僅在于做一個守法的好公民，更在于自愿提供基本服務(wù)，例如保障水和基礎(chǔ)教育的質(zhì)量既可以防止雇員跳槽，又可以擁有健康而能干的雇員［2］。

在不發(fā)達國家，企業(yè)只要在法律允許的范圍內(nèi)，盡可能高效率地使用資源以生產(chǎn)社會需要的產(chǎn)品和服務(wù)，并以公平的市場價格銷售給消費者，企業(yè)就算盡到了自己最基本的社會責(zé)任。這種認(rèn)識比較準(zhǔn)確地反映了不發(fā)達國家社會公眾對企業(yè)的期望和要求，發(fā)展經(jīng)濟是不發(fā)達國家社會公眾普遍關(guān)注的主要矛盾，企業(yè)只要能夠促進經(jīng)濟發(fā)展，給社會提供產(chǎn)品、就業(yè)、稅收，就實現(xiàn)了社會對企業(yè)的基本期望，就算承擔(dān)了社會責(zé)任。

對于具體的國家，在不同的經(jīng)濟政治時期，社會責(zé)任的含義也應(yīng)該不同，正如美國學(xué)者C.A.Harwell Wells所言，企業(yè)如20世紀(jì)30年代的大蕭條時期一樣，繼續(xù)存在，但是企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)涵應(yīng)該是超越過去的［4］。

我國是典型的發(fā)展中國家，企業(yè)社會責(zé)任的范圍不應(yīng)縮小。前述世界銀行所作的定義對于分析我國國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任有極其重要的意義。作為典型的營利性組織，國有商業(yè)銀行雖然承載著國有資產(chǎn)保值增值的重任，但是，國有商業(yè)銀行聯(lián)系著大多數(shù)自然人和所有企業(yè)。所以，《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》兩部法律已經(jīng)分別從商主體和商行為兩個方面規(guī)范了國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任。

三、中小企業(yè)——國有商業(yè)銀行的主要利益相關(guān)者

(一)所謂利益相關(guān)者

“利益相關(guān)者”的經(jīng)典定義出現(xiàn)在Freeman的著述中:企業(yè)利益相關(guān)者是指那些能影響企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)或被企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)所影響的個人或群體。他不僅將影響企業(yè)目標(biāo)的個人和群體視為利益相關(guān)者，同時把企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)過程中受企業(yè)行動影響的個人和群體也看做利益相關(guān)者，大大擴展了利益相關(guān)者的內(nèi)涵。

法學(xué)家Mitchell認(rèn)為，作為利益相關(guān)者必須具備三個條件之一:(1)影響力，即某一群體是否擁有影響企業(yè)決策的地位、能力和相應(yīng)的手段;(2)合法性，即某一群體是否在法律和道義上被賦予對企業(yè)擁有的索取權(quán);(3)緊迫性，即某一群體的要求能否立即引起企業(yè)管理層的關(guān)注［5］。

(二)中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位

改革開放30年來，我國的中小企業(yè)得到了迅速發(fā)展，占企業(yè)總數(shù)99%的中小企業(yè)為我們國家GDP貢獻超過60%，稅收超過50%，提供了近70%的進出口和80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。中小企業(yè)同樣是我們國家自主創(chuàng)新的一個重要力量，66%的發(fā)明專利、82%新產(chǎn)品開發(fā)都來自于中小企業(yè)。中小企業(yè)已經(jīng)成為繁榮經(jīng)濟、擴大就業(yè)、調(diào)整結(jié)構(gòu)、推動創(chuàng)新和形成新的產(chǎn)業(yè)的重要力量①萬鋼在2009年6月6日由科技部、工信部、中國銀監(jiān)會、中國中小企業(yè)協(xié)會和中央電視臺經(jīng)濟頻道共同主辦的“如何破解中小企業(yè)融資難”大型國際論壇上所作的講話。http://finance.sina.com.cn/hy/20090606/15306314315.shtml，2009年6月22日訪問。。

在市場經(jīng)濟條件下，中小企業(yè)發(fā)展所需的大部分資金還主要來源于銀行貸款，由于中小企業(yè)本身流動性大［6］，抗風(fēng)險能力差，一旦銀行借出貸款，就會承擔(dān)很大的壞賬風(fēng)險，銀行的貸款利率相對固定，造成其收益和風(fēng)險不對稱，所以我國國有商業(yè)銀行等金融機構(gòu)更愿意給那些資金實力強、規(guī)模大、有政府背景的大企業(yè)貸款，而把急需資金支持的中小企業(yè)拒之門外。據(jù)不完全統(tǒng)計，中小企業(yè)貸款申請遭拒率達56%［7］，2009年頭三個月，全國信貸規(guī)?？偭吭黾恿?.8萬億，其中中小企業(yè)貸款增加額度只占不到5%，這樣的數(shù)字說明中小企業(yè)貸款增長沒有達到同步增長，中小企業(yè)資金非常困難。

上述情況引起了中央領(lǐng)導(dǎo)高度重視和社會各界的廣泛關(guān)注，金融危機爆發(fā)后，國務(wù)院從保增長、保民生、保就業(yè)的戰(zhàn)略高度出發(fā)，要求加大對中小企業(yè)的扶持力度。2009年8月19日，國務(wù)院總理溫家寶主持召開的國務(wù)院常務(wù)會議仍然在研究部署促進中小企業(yè)發(fā)展，會議指出中央加大財稅、信貸等扶持力度，改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)了積極變化，但發(fā)展形勢依然嚴(yán)峻。

(三)國有商業(yè)銀行與中小企業(yè)的利益相關(guān)性

作為中小企業(yè)融資主要渠道的商業(yè)銀行，不僅是經(jīng)濟的基本組織，也是社會的基本組織［8］，而國有商業(yè)銀行是我國商業(yè)銀行體系的主體，無論是在人員、機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量上，還是在資產(chǎn)規(guī)模及市場占有份額上，均處于絕對壟斷的地位，掌握著龐大的社會資金調(diào)控與配置權(quán)力，直接影響國家的經(jīng)濟、政治、社會穩(wěn)定，對我國經(jīng)濟金融的發(fā)展起著舉足輕重的作用，更是一個可以促進和引導(dǎo)全社會經(jīng)濟發(fā)展和保護生態(tài)環(huán)境的極其重要的角色。

中小企業(yè)受金融危機嚴(yán)重影響，其發(fā)展?fàn)顩r波及其他行業(yè)、關(guān)涉國家的經(jīng)濟能否持續(xù)穩(wěn)定，在這一特定背景下，國有商業(yè)銀行既有維護國家宏觀經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的責(zé)任，又有對于利益相關(guān)者的社會責(zé)任。

從宏觀層面看，中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，促進中小企業(yè)發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是關(guān)系民生和社會穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務(wù)。也只有經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展，國有商業(yè)銀行才有發(fā)展的空間，否則，皮之不存，毛將焉附。因此，國有商業(yè)銀行必須站在政治、經(jīng)濟與歷史的高度看待自己應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的社會責(zé)任。

從微觀層面看，作為一個群體，中小企業(yè)是國有商業(yè)銀行的較大的客戶。從短期來看，國有商業(yè)銀行給中小企業(yè)放貸的結(jié)果可能是銀行的收益與成本不匹配，可能承擔(dān)本金和利息的雙重?fù)p失。但是，從長遠(yuǎn)看，中小企業(yè)在經(jīng)濟增長中的貢獻比重不斷增大，創(chuàng)新能力不斷增強，信用度進一步提高，資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險逐步降低，對國有商業(yè)銀行的綜合貢獻度逐步增大。在中小企業(yè)受到金融危機重創(chuàng)的特別時期，國有商業(yè)銀行如果能夠拋開眼前的營利，加大對中小企業(yè)貸款的力度，那么，不僅多數(shù)中小企業(yè)將成為國有商業(yè)銀行的忠實客戶，而且，國有商業(yè)銀行作為一個負(fù)責(zé)任的企業(yè)形象將在社會公眾心中永遠(yuǎn)建立，這將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過巨額資金的廣告效應(yīng)，將給國有商業(yè)銀行帶來長久的利益。

綜上所述，國有商業(yè)銀行作為特殊的公眾企業(yè)，是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心和資源配置的樞紐，國家和社會要求其對環(huán)境和社會承擔(dān)更多的責(zé)任，在中小企業(yè)因貸款難而紛紛倒閉的后金融危機時代，國有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極配合政府的調(diào)控政策，在保證資金安全和效率的同時，將貸款公平分配給借款人。為了達到社會效用的最大化，國有商業(yè)銀行對貸款人的社會責(zé)任要求它關(guān)注各群體對銀行服務(wù)的需求，加大對中小企業(yè)的信貸支持力度。

四、商業(yè)銀行對中小企業(yè)社會責(zé)任的法律瓶頸——修改《商業(yè)銀行法》的必要性

中小企業(yè)融資難是一個歷史性難題，其法律原因存在于多個方面，但是，主要問題體現(xiàn)在以下幾方面。

(一)部分規(guī)則抽象、不可訴

雖然《中華人民共和國公司法》第5條規(guī)定公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)企業(yè)社會責(zé)任，但是該條規(guī)定只是一般倡導(dǎo)性、宣示性的規(guī)定。

雖然《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》第17條規(guī)定國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會責(zé)任，但是，該條僅僅是上述公司法第5條的簡單重復(fù)，并沒有具體的責(zé)任主體、責(zé)任對象、責(zé)任范圍、責(zé)任內(nèi)容、責(zé)任的追究機制等可訴性的規(guī)范。由于公司(企業(yè))的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式的不同，不同行業(yè)的企業(yè)社會責(zé)任的范圍和承擔(dān)方式有異，國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任有賴于商業(yè)銀行法和國有資產(chǎn)法作出可操作性的具體規(guī)范。

(二)部分規(guī)則層級低

《貸款通則》于1996年8月開始實施，至今已經(jīng)有近15年歷史，在我國《公司法》已經(jīng)修改、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》已經(jīng)出臺的今天，《貸款通則》已經(jīng)明顯不適應(yīng)新形勢，而且其層級較低，建議根據(jù)上位法的修改進行適當(dāng)?shù)男薷摹?/p>

《關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見》(銀發(fā)〔2010〕193號)(以下稱《意見》)提出，“國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行要繼續(xù)推進中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)建設(shè)”。該《意見》著力緩解中小企業(yè)的融資困難，力圖支持和促進中小企業(yè)發(fā)展。但是，該《意見》同樣存在層級底、應(yīng)急性強的特點，與國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的社會責(zé)任長期化、制度化、規(guī)范化的要求相去甚遠(yuǎn)。

(三)核心規(guī)則存在立法空白

1995年出臺的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(以下簡稱《商業(yè)銀行法》)是調(diào)整商業(yè)銀行貸款的核心規(guī)則，但是該法是在有計劃的商品經(jīng)濟向市場經(jīng)濟過渡的時期制定的，第四章“貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則”中僅對貸款業(yè)務(wù)基本規(guī)則進行了簡單的規(guī)定，其他規(guī)則主要集中在人民銀行《貸款通則》及一些部門規(guī)章中?！渡虡I(yè)銀行法》雖然經(jīng)過了2003年的修改，但是關(guān)于商業(yè)銀行社會責(zé)任和原則性的規(guī)定缺乏，更不用說具體規(guī)范。在《公司法》修訂后，在《企業(yè)國有資產(chǎn)法》頒布后，《商業(yè)銀行法》的滯后性是不言而喻的。所以業(yè)界也有修改《商業(yè)銀行法》亟不可待的強烈呼吁。

正因為上述三個主要立法問題的存在，國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)的社會責(zé)任缺乏剛性約束，所以一般的商業(yè)銀行都可以嫌貧愛富，對大企業(yè)趨之若鶩，對小企業(yè)退避三舍。國有商業(yè)銀行承載著國有資產(chǎn)保值增值的功能，更堂而皇之地對中小企業(yè)惜貸。但是，國有商業(yè)銀行之所以能獲取超額利潤，最重要是它始終處于國家法律所給予的超級壟斷地位，是典型的封閉式壟斷經(jīng)濟。國有商業(yè)銀行在改制過程中國家注入大量的資金置換呆壞帳，加之若干政策扶持才得以步入良性循環(huán)，并獲取了巨額利潤，所以更應(yīng)該履行社會責(zé)任、回饋社會。

況且，國有資產(chǎn)的保值增值只是《企業(yè)國有資產(chǎn)法》對國有資產(chǎn)經(jīng)營者提出的目標(biāo)，希望經(jīng)營者能忠實、勤勉、智慧地經(jīng)營管理國有資產(chǎn)，與國有商業(yè)銀行履行社會責(zé)任沒有必然矛盾。

有關(guān)數(shù)據(jù)表明，2008年全球性的金融危機使各國商業(yè)銀行遭受前所未有的打擊，但我國國有商業(yè)銀行在這次全球金融危機中保持了良好的盈利能力。2008年底中國工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和交通銀行的資本充足率分別為12.1%、12.3%、12.4%，資本充足率全部達標(biāo)［9］。上述數(shù)據(jù)表明我國國有商業(yè)銀行具有足夠的能力承擔(dān)社會責(zé)任。

在全球經(jīng)濟一體化的趨勢下，企業(yè)自身的經(jīng)營規(guī)模愈來愈大，與社會生活的聯(lián)系也越來越緊密，在一段時期內(nèi)，企業(yè)社會責(zé)任的內(nèi)涵和范圍將隨時代的推進而逐漸擴大［10］138。在后金融危機時期，我國經(jīng)濟的全面復(fù)蘇有賴于中小企業(yè)發(fā)展。國有商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任應(yīng)當(dāng)包含對中小企業(yè)貸款的傾斜，但是同樣由于缺乏法律約束，在2011年6月開始中小企業(yè)終于出現(xiàn)倒閉狂潮，其中貸款難是一個不可回避的原因。

五、結(jié)論——修改《商業(yè)銀行法》的可行性

(一)NGO的有益探索

2005年底，赤道原則被全球35個金融機構(gòu)接受［11］，到2009年6月，全球69家金融機構(gòu)宣布采納赤道原則［12］。對商業(yè)銀行而言，赤道原則是其履行社會責(zé)任的行為準(zhǔn)則。該標(biāo)準(zhǔn)約束力的來源在于:金融機構(gòu)接受赤道原則是出于企業(yè)倫理、法律和經(jīng)濟上考慮的一種社會責(zé)任的自愿承擔(dān)，承諾對于項目融資中的環(huán)境和社會問題盡到審慎性核查義務(wù)?？梢姡男衅髽I(yè)社會責(zé)任已成為國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，也是銀行業(yè)進入國際金融市場的門票。

近年來，我國銀行業(yè)的國際化步伐加快，長遠(yuǎn)而言，關(guān)于銀行企業(yè)社會責(zé)任的國際標(biāo)準(zhǔn)必將越來越嚴(yán)格，業(yè)界對此的回應(yīng)表現(xiàn)為:2007年中國銀監(jiān)會上海監(jiān)管局發(fā)布《上海銀行業(yè)金融機構(gòu)企業(yè)社會責(zé)任指引》，第一次將銀行的社會責(zé)任納入監(jiān)管范圍內(nèi);2008年中國銀行業(yè)協(xié)會發(fā)布《中國銀行業(yè)金融機構(gòu)企業(yè)社會責(zé)任指引》，號召金融機構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任、社會責(zé)任和環(huán)境責(zé)任。

上述國際、國內(nèi)NGO的文件對商業(yè)銀行的社會責(zé)任范圍、種類、履行方式進行了大膽的探索，形成了一定的規(guī)則，成功地運用于國際、國內(nèi)商業(yè)銀行社會責(zé)任實踐。

(二)社會責(zé)任的法律條文化趨勢

20世紀(jì)80年代以來，美國已有29個以上的州相繼修改了公司法，要求公司經(jīng)理為公司的“利益相關(guān)者(stakeholders)”服務(wù)，而不僅為股東(stockholders)服務(wù)。

英國《公司法》修正案在經(jīng)過長達8年的激烈爭論后，于2006年11月獲得王室批準(zhǔn)(royal assent)，其改變最大之處是關(guān)于公司的社會責(zé)任對象、和責(zé)任方式。

我國2005年修訂的《中華人民共和國公司法》在總則第5條規(guī)定:“公司從事經(jīng)營活動，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會公德與商業(yè)道德，誠實守信……承擔(dān)社會責(zé)任?！边@是我國第一次以法律形式明確公司應(yīng)承擔(dān)社會責(zé)任。2008年通過的《企業(yè)國有資產(chǎn)法》第17條規(guī)定:“國家出資企業(yè)從事經(jīng)營活動……應(yīng)當(dāng)承擔(dān)社會責(zé)任，對出資人負(fù)責(zé)。”至此，國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任有了更加明晰的法律依據(jù)。

(三)修改《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的具體建議

前文已經(jīng)述及中小企業(yè)是商業(yè)銀行的重要利益相關(guān)者，國有商業(yè)銀行特殊的外部性要求其承擔(dān)社會責(zé)任，我國國有商業(yè)銀行的社會責(zé)任已經(jīng)通過《公司法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)法》兩部法律得以確立。但是，國有商業(yè)銀行如何實現(xiàn)這兩部法律所確立的社會責(zé)任?商業(yè)銀行對中小企業(yè)的社會責(zé)任形式有哪些?該項責(zé)任是否具有可訴性?這些問題迫切需要我國《商業(yè)銀行法》予以明確。

前文亦有交代，中小企業(yè)融資的信貸業(yè)務(wù)的法律規(guī)定相對較為零散而且層級底，要改變這一現(xiàn)狀，建議修改《商業(yè)銀行法》。因為在我國已基本建立社會主義市場經(jīng)濟法律體系的背景下，法律的修改和完善是立法機關(guān)面臨的主要問題。雖然通過對《商業(yè)銀行法》第8條、第34條的法律解釋可以理解商業(yè)銀行的社會責(zé)任①《商業(yè)銀行法》第8條規(guī)定，商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益。《商業(yè)銀行法》第34條規(guī)定，商業(yè)銀行根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)。，但是如果采用立法解釋的方式，與修改法律沒有太大差別;如果采用司法解釋的方式，同樣會存在效力層級問題。

修改《商業(yè)銀行法》，一方面，可以考慮在《商業(yè)銀行法》中增加對商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的調(diào)整規(guī)范，將《貸款通則》中的相關(guān)內(nèi)容納入《商業(yè)銀行法》中，使其上升為法律的級別層次，并對其中的部分內(nèi)容作精減、修改;另一方面，增加“在國家經(jīng)濟處于特別時期，對于特定群體的信貸業(yè)務(wù)，遵循國家政策并承擔(dān)社會責(zé)任”等類似文句，以與我國《公司法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)法》相協(xié)調(diào)，形成內(nèi)在和諧、統(tǒng)一的社會主義法制體系，促進我國經(jīng)濟市場的穩(wěn)健發(fā)展。

［1］鄧向榮、周密:《麥克米倫“缺口”及其經(jīng)濟學(xué)分析》，載《南開經(jīng)濟研究》2005年第4期。

［2］Antonio Vives，Corporate social responsibility:the role of law and markets and the case of developing countries. Chicago－Kent Law Review，2008.83 Chi.－Kent L.Rev.199.

［3］米爾頓·弗里德曼:《資本主義與自由》，北京:商務(wù)印書館1986年版。

［4］C.A.Harwell Wells:The Cycle of Corporate Social Responsibility:An Historial Retrospective for the Twentyfirst Century.Kansas Law Review，November，2002.51 Kan.L.Rev.77.

［5］鄭立明:國有商業(yè)銀行利益相關(guān)者治理的主體構(gòu)成和研究框架，載《改革與戰(zhàn)略》2009年第7期。

［6］銀監(jiān)會《加大政策激勵，小企業(yè)受惠》，載《經(jīng)濟觀察報》2007年7月30日。

［7］王書貞:基于“銀企博弈”視角的中小企業(yè)融資分析，載《南京大學(xué)學(xué)報(哲學(xué)·人文科學(xué)·社會科學(xué))》2007年第6期。

［8］侯秉坤:我國銀行的企業(yè)社會責(zé)任及其實現(xiàn)，載《中國金融》2005年第23期。

［9］彭玉鎦:政府注資國有商業(yè)銀行的有效性分析，載《管理世界》2010年第5期。

［10］朱文忠:《商業(yè)銀行企業(yè)社會責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)與機制研究》，北京:經(jīng)濟管理出版社2009年版。

［11］張長龍:金融機構(gòu)的企業(yè)社會責(zé)任基準(zhǔn):赤道原則。載《環(huán)球金融》2006年第6期。

［12］張斌:赤道原則對我國綠色信貸的啟示，載《中國金融》2009年第16期。

Social Responsibility of State-owned Commercial Banks——on Financing Problems of SMEs

WU Jing-hui

(School of Law，Zhongnan University of Economics and Law，Wuhan430073，China)

Small and medium enterprises are theimportant force for China's economic prosperity in terms of employment，structural adjustment，innovationpromotion and formation of new industries.in such a sense，they are the main stakeholders of State-owned commercial banks.Due to special external and public nature of State-owned commercial banks，theyshould take responsible operations to increase credit support to the SMEs.This is an inevitable requirement for China's State-owned commercial banks to fulfill their social responsibility in the near future.It is also the effective pathwayto SMEs financing problem.Existing law in Chinarequires social responsibility for all enterprises，but the legal basis ofthe social responsibility forState-owned commercial banks is abstract andimpractical.It is suggestedto amend the law on commercial banks to achieve litigation of social responsibility.

state-owned commercial banks;small and medium enterprises;social responsibility

D922.23

A

1671-7023(2011)06-0102-06

吳京輝(1973－)，女，湖北武漢人，中南財經(jīng)政法大學(xué)法學(xué)院講師，華東政法大學(xué)博士后，研究方向為商法、金融法。

中央高?；究蒲袠I(yè)務(wù)費專項資金(31541010604)和中南財經(jīng)政法大學(xué)民商法重點學(xué)科資助(31141010627)

2011-05-10

責(zé)任編輯吳蘭麗