個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 備案管理亟待關(guān)注

　　 ［中圖分類號(hào)］F127 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］ A ［文章編號(hào)］ １００９ — ２２３４（２０１1）０６ — ０１74 — ０１
　　
　　 加強(qiáng)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理對(duì)推進(jìn)個(gè)人信用制度建立、促進(jìn)私人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展及防范洗錢等違法犯罪活動(dòng)具有積極的意義，而實(shí)現(xiàn)完整、準(zhǔn)確、及時(shí)的備案則成為加強(qiáng)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理的先決條件和重要手段。近年來，隨著私人金融業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開立、變更、撤銷頻繁，但從個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理狀況來看，普遍存在備案率低、備案不及時(shí)現(xiàn)象。以齊齊哈爾市工商銀行為例，2011年上半年共開立、變更及撤銷個(gè)人銀行結(jié)算賬戶108000戶，向人民銀行賬戶管理系統(tǒng)備案9058戶，備案率僅13.31%，其中60%以上賬戶備案超過規(guī)定的5個(gè)工作日。
　　 一、造成的不利影響
　　 （一）不利于全面、準(zhǔn)確掌握個(gè)人開戶狀況，為個(gè)人逃廢債務(wù)創(chuàng)造了條件。個(gè)人在多家銀行開立銀行賬戶，將資金分散存入，形成了個(gè)人資產(chǎn)分散的狀況。銀行機(jī)構(gòu)不備案或不及時(shí)備案，人民銀行賬戶管理系統(tǒng)不能全面、準(zhǔn)確掌握其開戶狀況。如果發(fā)生債務(wù)糾紛，無法追蹤其資產(chǎn)流向，大大增加了法院執(zhí)行的難度，變相助長了個(gè)人逃廢債務(wù)。
　　 （二）不利于對(duì)頻繁開、銷戶行為實(shí)施監(jiān)控，給不法分子帶來可乘之機(jī)。短信詐騙、洗錢交易等不法活動(dòng)通常是采取在不同銀行機(jī)構(gòu)開立結(jié)算賬戶，交易結(jié)束后立即撤銷的方式，其頻繁開、銷戶的目的是為躲避監(jiān)控。銀行機(jī)構(gòu)通常只能掌握本行系統(tǒng)內(nèi)部個(gè)人開銷戶狀況，對(duì)于跨行開立、撤銷賬戶的情況無法掌握，向人民銀行賬戶管理系統(tǒng)備案則成為一有效途徑，有助于對(duì)違法案件的協(xié)查。
　　 （三）不利于賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作，妨礙銀行機(jī)構(gòu)代碼的正常停用。實(shí)際操作中，銀行機(jī)構(gòu)因撤并而停用機(jī)構(gòu)代碼時(shí)，應(yīng)首先將個(gè)人銀行結(jié)算賬戶做批量遷移并在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)做變更備案，否則賬戶管理系統(tǒng)將出現(xiàn)提示“該機(jī)構(gòu)存在個(gè)人銀行結(jié)算賬戶未撤銷！”，無法進(jìn)行下一步操作。目前，賬戶系統(tǒng)無法查詢未撤銷個(gè)人銀行結(jié)算賬戶明細(xì)，導(dǎo)致銀行機(jī)構(gòu)代碼無法停用。
　　 二、問題形成的主要原因
　　 （一）逐筆錄入和批量導(dǎo)入兩種備案方式實(shí)施困難。目前個(gè)人銀行結(jié)算賬戶備案主要采取批量導(dǎo)入和逐筆錄入兩種方式。采取批量導(dǎo)入方式，各級(jí)銀行機(jī)構(gòu)的省級(jí)機(jī)構(gòu)定期向賬戶管理系統(tǒng)導(dǎo)入全省個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開銷戶數(shù)據(jù)，無法滿足5個(gè)工作日內(nèi)備案的要求，導(dǎo)致備案不及時(shí)；采取逐筆錄入方式，加重基層銀行機(jī)構(gòu)工作負(fù)擔(dān)，影響備案工作的實(shí)施效果。據(jù)調(diào)查，齊齊哈爾市轄內(nèi)基層銀行機(jī)構(gòu)每日個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開銷戶200余戶，如逐筆錄入，則給基層銀行員工帶來極大壓力?？傊?，兩種備案方式實(shí)施效果不佳。
　　 （二）監(jiān)管手段薄弱，缺乏有效約束。多年來各級(jí)人民銀行的賬戶監(jiān)管工作單純側(cè)重于單位銀行結(jié)算賬戶，對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)場監(jiān)管幾乎處于真空狀態(tài)，同時(shí)缺乏有效的非現(xiàn)場監(jiān)管措施。另外，賬戶管理辦法中涉及到個(gè)人銀行結(jié)算賬戶違規(guī)行為的條款較少，違規(guī)處罰的手段不明確，實(shí)際實(shí)施起來沒有應(yīng)有的力度。
　　 三、幾點(diǎn)建議
　　 （一）改善個(gè)人銀行結(jié)算賬戶備案方式。建議下放個(gè)人銀行結(jié)算賬戶批量導(dǎo)入權(quán)限，由基層銀行機(jī)構(gòu)直接向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行批量導(dǎo)入備案。一方面能夠分散導(dǎo)入工作量，保證備案的時(shí)效性，另一方面便于當(dāng)?shù)厝嗣胥y行管理，及時(shí)、準(zhǔn)確掌握轄內(nèi)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開銷戶情況。
　　 （二）對(duì)賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和完善。建議比照單位銀行結(jié)算賬戶管理，完善個(gè)人銀行結(jié)算賬戶其查詢功能，實(shí)現(xiàn)開戶行與開戶人姓名、身份證號(hào)碼的雙向可查詢。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)頻繁開、銷戶情況的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測，強(qiáng)化系統(tǒng)甄別違規(guī)開戶的功能。
　　 （三）加強(qiáng)賬戶管理制度約束力。一是建議修訂《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，增加對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理中的條款及處罰措施，提高銀行機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理的重視程度。二是建立制度執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，明確銀行機(jī)構(gòu)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理的義務(wù)和責(zé)任，提高制度執(zhí)行力。三是督促各銀行機(jī)構(gòu)認(rèn)真開展個(gè)人客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。根據(jù)客戶盡職調(diào)查結(jié)果和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶交易情況準(zhǔn)確界定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為有效履行反洗錢義務(wù)提供保證。
　　 （四）建立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶非現(xiàn)場監(jiān)管體系。建議完善個(gè)人銀行結(jié)算賬戶非現(xiàn)場監(jiān)管手段，采取賬戶管理系統(tǒng)與大、小額支付系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的數(shù)據(jù)比對(duì)的方式，實(shí)現(xiàn)對(duì)個(gè)人結(jié)算賬戶交易情況的及時(shí)、準(zhǔn)確監(jiān)測。同時(shí)，健全非現(xiàn)場監(jiān)管措施，督促銀行機(jī)構(gòu)不斷提高責(zé)任意識(shí)，促進(jìn)私人金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。