實(shí)貸實(shí)付之思

劉 蓉

實(shí)貸實(shí)付之思

Thinking on Actual Loans to Pay

劉 蓉

2009年7月以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)利劍出鞘，劍鋒直指銀行信貸管理中長(zhǎng)期以來(lái)飽受詬病的貸款資金用途管理。繼去年7月份銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》后，今年2月，《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》又相繼出臺(tái)。“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”以“實(shí)貸實(shí)付、受托支付”為關(guān)鍵詞，取而代之沿用數(shù)十年之久的《貸款通則》，在銀行業(yè)掀起了一場(chǎng)支付革命。

監(jiān)管部門(mén)：實(shí)貸實(shí)付并非權(quán)宜之計(jì)

貸款違規(guī)入市，天量信貸，貸款資金挪用……類(lèi)似令監(jiān)管部門(mén)“頭怵”的事件時(shí)有發(fā)生。以往的信貸制度法規(guī)不完善，信貸資金挪用問(wèn)題只能發(fā)現(xiàn)一起查處一起，治標(biāo)不治本，效果不盡如人意。監(jiān)管部門(mén)痛定思痛，從信貸全流程管理最薄弱的一環(huán)——貸款支付管理開(kāi)刀，重拳出擊，以貸款資金向交易對(duì)象支付的“受益人原則”為抓手，徹底顛覆傳統(tǒng)的貸款支付模式，推行“實(shí)貸實(shí)付，受托支付”，以推動(dòng)監(jiān)管理念的進(jìn)步帶動(dòng)銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。

所謂實(shí)貸實(shí)付，是指銀行按照借款人的實(shí)際用款需求和支付委托，將貸款資金發(fā)放至借款人的賬戶(hù)后，再受托支付給符合合同約定用途的支付對(duì)象。這其中有三層含義：其一，借款人必須“量用為借”，用款才能借款。其二，對(duì)于達(dá)到起付金額或標(biāo)準(zhǔn)的貸款，貸款發(fā)放的過(guò)程同時(shí)也是貸款資金對(duì)外支付的過(guò)程，兩者是連續(xù)、不間斷完成的。確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)時(shí)不能支付的，應(yīng)在下一工作日完成受托支付。其三，在貸款發(fā)放與支付的過(guò)程中，借款人不直接接觸資金，但放款指令必須通過(guò)借款人的賬戶(hù)落地。

從傳統(tǒng)的“實(shí)貸實(shí)存”模式向“實(shí)貸實(shí)付”轉(zhuǎn)變，一字之差，卻折射出國(guó)內(nèi)銀行業(yè)監(jiān)管理念的創(chuàng)新、支付模式的變革和信貸文化的成熟。“思則變，變則通，通則久?！边@一轉(zhuǎn)變是一種長(zhǎng)期性、制度性的安排，絕非權(quán)宜之計(jì)。銀行業(yè)短期來(lái)看也許會(huì)遭受涅槃之痛，但長(zhǎng)期而言，確是“吐故納新”、“強(qiáng)身健體”之舉。

“強(qiáng)化貸款支付管理，從源頭上防范貸款資金被挪用”，監(jiān)管部門(mén)的要求擲地有聲，“實(shí)貸實(shí)付”不啻于為信貸資金流向監(jiān)控開(kāi)出了一劑標(biāo)本兼治的良方，在貸款發(fā)放初始環(huán)節(jié)就設(shè)定了一道防線，從而有效防范風(fēng)險(xiǎn)，也在一定程度上抑制銀行超量放貸、企業(yè)超額借貸的沖動(dòng)，確保信貸資金有效進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。

銀行：執(zhí)行是第一要?jiǎng)?wù)

監(jiān)管部門(mén)的良方已經(jīng)開(kāi)出，剩下的是銀行如何執(zhí)行。不僅要執(zhí)行，而且要執(zhí)行到位?！皥?zhí)行不到位，等于不執(zhí)行；執(zhí)行不到位，不如不執(zhí)行。”

首先，有利于遏制銀行的放貸沖動(dòng)，引導(dǎo)銀行信貸的理性回歸。銀行將根據(jù)借款人的有效信貸需求放款，貸款真正進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)內(nèi)循環(huán)。金融支持經(jīng)濟(jì)，過(guò)猶不及，貸款投放量要恰到好處，銀行才能從天量信貸的非常態(tài)勢(shì)回歸理性、穩(wěn)健、有序發(fā)展。

其次，有利于根治銀行貸款資金被挪用的頑疾，確保貸款合規(guī)使用。這方面銀行有太多沉痛的教訓(xùn)。項(xiàng)目貸款未用于指定項(xiàng)目，專(zhuān)款專(zhuān)用、封閉運(yùn)行僅僅停留在紙質(zhì)合同上；流動(dòng)資金貸款流而不動(dòng)，實(shí)際上變相為企業(yè)的鋪底資金；個(gè)人貸款假按揭、假車(chē)貸、違規(guī)入市……“實(shí)貸實(shí)付”對(duì)癥下藥，以真實(shí)的資金交易審核為前提，監(jiān)督貸款資金按照合同約定用途使用。銀行充當(dāng)受托人，直接向第三方受益人進(jìn)行支付，這對(duì)于屢禁不止的貸款挪用、貸款違規(guī)入市等現(xiàn)象無(wú)異于釜底抽薪之舉。貸款資金監(jiān)管到位了，貸款風(fēng)險(xiǎn)就掌控了大半。

再次，有利于推進(jìn)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程精細(xì)化管理，建立健全信貸文化。一年發(fā)展靠機(jī)遇，三年發(fā)展靠領(lǐng)導(dǎo)，十年發(fā)展靠制度，百年發(fā)展靠文化。實(shí)貸實(shí)付是一種全新的信貸文化，徹底扭轉(zhuǎn)了傳統(tǒng)粗放的貸款支付模式。貸款支付管理是信貸全流程管理中的關(guān)鍵一環(huán)，以“實(shí)貸實(shí)付”為核心的貸款新政以貸款支付管理環(huán)節(jié)為支點(diǎn)，力在推進(jìn)信貸業(yè)務(wù)各流程和環(huán)節(jié)的精細(xì)化管理，全面提升銀行業(yè)信貸管理水平。

然而，變革總需要付出代價(jià)。短期之內(nèi)，銀行會(huì)受到方方面面的影響。

一是影響貸款總量。按照以往操作流程，貸款一筆發(fā)放后對(duì)應(yīng)的是銀行資產(chǎn)負(fù)債表上貸款總量的相應(yīng)增加，銀行也可實(shí)現(xiàn)“早投放、早收益”。在新操作模式下，借款人無(wú)合理的用款需求就不能提款，不體現(xiàn)為貸款余額的增加。而且以前為做大數(shù)字，月末、季末通過(guò)存單質(zhì)押辦理低風(fēng)險(xiǎn)貸款等突擊放款方式也再無(wú)可能。

二是影響對(duì)公存款。在“實(shí)貸實(shí)存”模式下，貸款一經(jīng)發(fā)放即體現(xiàn)為派生存款。在“實(shí)貸實(shí)付”模式下，貸款發(fā)放后需即時(shí)對(duì)外支付，如果支付對(duì)象未在我行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)，則資金不能有效歸行，從而影響對(duì)公存款。

三是影響利息收入。貸款是從放款之日起開(kāi)始計(jì)息，以前貸款全部發(fā)放至借款人賬戶(hù)，按照全部借貸資金和貸款存續(xù)時(shí)間計(jì)息。而在新操作流程下，企業(yè)“量用為借”，在總量和期限上都將按實(shí)際用款需求縮減，對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)可降低財(cái)務(wù)成本，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)則是利息收入的下降。

四是增加操作成本。新的項(xiàng)目貸款要求根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求，逐筆進(jìn)行提款審核和放款操作，實(shí)際上增加了信貸人員的操作成本，在業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)上都會(huì)涉及到一系列調(diào)整。

新政實(shí)施之初，問(wèn)題肯定會(huì)存在，困難也不可避免。還有部分銀行擔(dān)心，如果本行嚴(yán)格執(zhí)行新政，而其他銀行不執(zhí)行，自身的客戶(hù)資源可能流失，市場(chǎng)份額可能下降。銀行與監(jiān)管部門(mén)之間存在博弈，銀行與銀行之間也存在博弈。但是博弈的納什均衡一定是所有的銀行都嚴(yán)格執(zhí)行新政，盡管實(shí)現(xiàn)這一均衡尚需時(shí)日。

企業(yè)：受益的不僅僅是銀行

監(jiān)管部門(mén)推行“實(shí)貸實(shí)付”，牽動(dòng)的不僅僅是銀行業(yè)的經(jīng)絡(luò)，企業(yè)尤其是大型企業(yè)同樣面臨一場(chǎng)變局。

“實(shí)貸實(shí)付”強(qiáng)化了貸款支付管理。作為銀行的信貸客戶(hù)，企業(yè)必須逐筆向銀行提交能夠證明貸款用途的相關(guān)憑證，如交易合同、貨物單據(jù)、付款文件等等。而且貸款還不能一次發(fā)放到位，必須分批次、分進(jìn)度，貸款資金停留在企業(yè)賬戶(hù)上的時(shí)間不過(guò)落地兩三秒。這對(duì)于他們自主運(yùn)用銀行貸款資金實(shí)際上增加了限制，尤其是對(duì)于那些實(shí)行財(cái)務(wù)集中管理、資金統(tǒng)一調(diào)度的大型客戶(hù)、企業(yè)集團(tuán)更是如此，其內(nèi)部資金的收支管理、財(cái)務(wù)資源的調(diào)度模式亦須相應(yīng)進(jìn)行變化和調(diào)整。

“太麻煩”，“不方便”，一些客戶(hù)發(fā)出了聲音，畢竟，他們習(xí)慣了傳統(tǒng)的支付模式。畢竟，調(diào)整需要時(shí)間。但是也有一些客戶(hù)，已經(jīng)嘗到了“實(shí)貸實(shí)付”帶來(lái)的甜頭。

支付模式的變革帶動(dòng)了企業(yè)資金管理模式的變革，企業(yè)必須對(duì)項(xiàng)目資金需求量、用款計(jì)劃進(jìn)行全盤(pán)估算、統(tǒng)籌管理，列出明細(xì)的用款需求表來(lái)適應(yīng)新的支付模式，如此將節(jié)約大量的利息支出，提高資金使用效率。在銀行提升信貸精細(xì)化管理水平的同時(shí)，企業(yè)的資金管理精細(xì)化水平亦得到提升，這是“實(shí)貸實(shí)付”帶來(lái)的良好的社會(huì)衍生效應(yīng)。

事易時(shí)移，變法宜矣。從“實(shí)貸實(shí)存”到“實(shí)貸實(shí)付”是貸款資金管理的根本性變革。我們希望，銀行和企業(yè)在經(jīng)過(guò)一段磨合期之后，能夠掀起一場(chǎng)“實(shí)貸實(shí)付”的執(zhí)行風(fēng)暴，最終實(shí)現(xiàn)銀企共贏的局面。