湖南農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的難點及對策

○鄧豪

（長沙理工大學MBA中心 湖南 長沙 410076）

湖南農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的難點及對策

○鄧豪

（長沙理工大學MBA中心 湖南 長沙 410076）

推進社會主義新農(nóng)村建設，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，必須充分發(fā)揮金融對農(nóng)村經(jīng)濟社會的推動作用。而作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社，在支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展、促進社會主義新農(nóng)村建設中，承擔著極為重要的責任。本文對湖南省農(nóng)村信用社的金融服務進行調(diào)查，以期探索農(nóng)村信用社服務新農(nóng)村建設的長效機制。

信用社股權結(jié)構 社區(qū)治理模式 湖南 農(nóng)村

農(nóng)村信用社在新農(nóng)村建設中起著舉足輕重的作用，但因改革尚未到位，目前在管理體制、產(chǎn)權制度、治理機制和金融創(chuàng)新等方面仍然存在不少問題。因而構建信用社服務新農(nóng)村建設的共生機制，必須優(yōu)化股權結(jié)構，形成適合社區(qū)特征的治理模式。

一、湖南農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設面臨的困難

1、農(nóng)村信用社的自身實力仍然較弱

從目前湖南農(nóng)村信用社的經(jīng)營情況來看，財務實力依然較弱。主要表現(xiàn)在：一是資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良貸款比率偏高。根據(jù)省審計廳的審計報告，2005年，有582家信用社報表反映不良貸款率為18.98%。有的信用社不良貸款率高達98%，如岳陽市開發(fā)區(qū)康王信用社不良貸款率為98.76%。二是累計虧損比較嚴重。統(tǒng)計資料顯示，2005年湖南農(nóng)村信用社實現(xiàn)利潤9359.8萬元，經(jīng)審計核實調(diào)整后，當年實際虧損7459.8萬元，實際累計虧損279397.5萬元。

2、農(nóng)村信用社的貸款比例不合理，信貸風險過度集中

為了控制信用社的信貸風險，中國銀監(jiān)會《農(nóng)村合作金融機構風險評價和預警指標體系（試行）》（銀發(fā)〔1997〕491號）規(guī)定，單一貸款客戶和最大十戶貸款余額占資本總額比例的預警指標分別為30%、150%。然而，抽樣審計發(fā)現(xiàn)，湖南信用社的單一貸款客戶和最大十戶貸款客戶余額比例過大。例如，長沙縣星沙農(nóng)村信用社發(fā)放給經(jīng)閣鋁業(yè)科技股份有限公司、星沙集團及關聯(lián)企業(yè)（人）貸款余額分別占該信用社資本總額的227.1%、456.5%，遠遠超過30%的警戒線。產(chǎn)生這些現(xiàn)象的主要原因，一方面是農(nóng)村信用社的產(chǎn)權關系不明晰，具有明顯的“干部控制”特征；另一方面，有些農(nóng)村信用社對合作金融組織的性質(zhì)認識不清楚，經(jīng)營方向定位也不明確。

3、農(nóng)村信用社的治理機制不完善，金融創(chuàng)新缺乏動力

由于歷史原因，農(nóng)村信用社體制變遷中的產(chǎn)權關系極為復雜。在此次改革中，相當一部分農(nóng)村信用社的產(chǎn)權關系尚未完全清晰，產(chǎn)權制度的缺陷導致治理機制不完善：一是農(nóng)村信用社經(jīng)營活動過程中的責、權、利不明晰，各行為主體無法正確、合理地行使權利、履行義務，廣大農(nóng)戶社員的監(jiān)督管理無法落實到位。二是社員代表大會、董事會和監(jiān)事會形同虛設，或者流于形式。調(diào)查表明，除長沙、株洲外，其他市州基層信用社不同程度地存在理事會和監(jiān)事會缺失、“三會”領導職務相互交叉的情況。部分信用社理事長、監(jiān)事長由主任和副主任兼任，造成信用社管理層權力過于集中，不能實施合理、有效的權利制衡。三是農(nóng)村信用社人員配置的“鐵飯碗”現(xiàn)象，“能上不能下、能進不能出”以及評價程序、標準模糊等問題沒有得到根本的改變。

4、農(nóng)村基層信用社成員素質(zhì)偏低，綜合人才嚴重不足

農(nóng)村信用社自成立以來，人員世襲現(xiàn)象比較嚴重，有相當一部分為原來農(nóng)業(yè)銀行和信用社的家屬子女。盡管近年來也吸收了一些院校的畢業(yè)生并對部分員工進行了培訓，但基層信用社人員整體素質(zhì)普遍較低。根據(jù)對湖南582家農(nóng)村信用社的調(diào)查資料顯示，在15140名員工中，有中高級職稱的1684人，僅占總?cè)藬?shù)的11.1%；中專以下文化程度6698人，占總?cè)藬?shù)的44.3%；本科生1139人，僅占總?cè)藬?shù)的7.5%。而員工文化和專業(yè)素質(zhì)偏低直接影響了其經(jīng)營行為：一是部分員工甚至主要負責人財經(jīng)法紀觀念淡薄，職業(yè)道德低下，以貸謀私，有的還從事重大的違法犯罪行為，給信用社造成巨大經(jīng)濟損失；二是員工的開拓創(chuàng)新意識不強，業(yè)務能力差，理解和執(zhí)行政策的水平不高，服務質(zhì)量低，很難適應農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和金融現(xiàn)代化、電子化的要求。

5、農(nóng)村信用社的支農(nóng)服務缺乏必要的配套政策

政策配套不力使農(nóng)村信用社的“三農(nóng)”金融服務面臨種種困難：一是農(nóng)村擔保抵押制度設計沒有體現(xiàn)農(nóng)村信貸市場的實際情況。在農(nóng)村，房地產(chǎn)抵押是通用的擔保方式，而集體土地所有權又很難確定，使得農(nóng)村房屋普遍不能成為有效抵押品。二是農(nóng)業(yè)發(fā)展項目受自然條件、市場環(huán)境和政策因素影響較大。由于目前尚未建立比較完善的保險補償機制，在一定程度上限制了農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的積極性。統(tǒng)計資料顯示，2005年湖南農(nóng)業(yè)保險費年收入只有924萬元，全省農(nóng)戶年均農(nóng)業(yè)保險費支出僅0.6元，遠低于全國戶均2元的水平，而當年的賠付率為90.12%。三是“三農(nóng)”長期處于弱勢地位，部分信貸資金由于金融生態(tài)不理想而處于“沉淀”狀態(tài)，還有部分資金因農(nóng)村結(jié)算渠道不暢而“滯留”外地。

二、構建農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的長效機制

1、按照股份制的發(fā)展方向，進一步優(yōu)化股權結(jié)構

一是加大不良貸款的清收力度，對虧損嚴重、不良貸款率在90%以上的少數(shù)高風險基層信用實行兼并、重組或者退出政策，從整體上提高農(nóng)村信用社的健康度和競爭力。二是完善股權設置，各縣級信用社可以根據(jù)具體情況，合理確定入股起點，適當提高單個股東的最高持股比例，積極吸收種養(yǎng)殖大戶和村、鎮(zhèn)私營業(yè)主以及有愿望參與農(nóng)村信用社管理的投資人入股，提高農(nóng)村信用社的決策和管理能力。在合理股權的安排下，通過有效治理結(jié)構，防止大股東控制和股權分散條件下的內(nèi)部人控制現(xiàn)象。三是積極引入戰(zhàn)略投資者，在農(nóng)村基層信用社，可以吸收農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)村民營資本作為戰(zhàn)略投資者，以基地生產(chǎn)帶動新農(nóng)村建設。四是可以考慮將省聯(lián)社改制為股份制或者股份合作制的省級農(nóng)村銀行，通過向社會（包括企業(yè)、個人、政府）增資擴股，改變目前僅由轄內(nèi)農(nóng)村信用社（農(nóng)村合作銀行）入股的單一股權結(jié)構。

2、建立適合社區(qū)特點的有效治理模式

按照合作金融產(chǎn)權性質(zhì)的社區(qū)特點，構建形式多樣、結(jié)構規(guī)范、具有合作精神的有效治理模式，是發(fā)揮農(nóng)村信用社支農(nóng)優(yōu)勢和實現(xiàn)其可持續(xù)發(fā)展的制度保證。一是省聯(lián)社要擴大入股行社在治理結(jié)構中的發(fā)言權，切實保證入股者的權益；省聯(lián)社還要規(guī)范對轄內(nèi)信用社的管理范圍，防止其干預所轄農(nóng)信社的具體事務，逐步建立省聯(lián)社對轄內(nèi)信用社的資本管理制度。二是以縣（市）聯(lián)社為單位建立股東（社員）大會制度，明確股東大會作為農(nóng)村基層信用社最高權力機構的法律地位，完善股東大會議事規(guī)則，落實股東大會職權；董事會與管理層之間實行嚴格的委托、授權制度；董事長和主任分設，明確董事長作為農(nóng)信社法定代表人的地位，也要明確董事會進行重要決策的作用。三是建立社區(qū)成員廣泛參與的、名副其實的監(jiān)事會制度，在村、鎮(zhèn)設立縣（市）聯(lián)社監(jiān)事會的日常辦理機構，吸收社區(qū)內(nèi)的種養(yǎng)殖大戶、信用等級優(yōu)秀戶進入監(jiān)事會及其辦事機構，并聘請社區(qū)專業(yè)人士擔任獨立監(jiān)事，賦予監(jiān)事會更大的權利。

3、加快金融服務創(chuàng)新，提升農(nóng)村信用社的競爭力

農(nóng)村信用社必須抓住新農(nóng)村建設這一機遇，瞄準農(nóng)村目標市場，加快金融創(chuàng)新。一是縣（市）聯(lián)社（農(nóng)村合作銀行）可以設立村、鎮(zhèn)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)技術部門，在完善和推廣農(nóng)村小額信用貸款基礎上，積極開發(fā)會員貸款、季節(jié)性貸款、養(yǎng)殖貸款、種植貸款、加工貸款、社區(qū)成員子女教育貸款、個體工商戶聯(lián)保貸款等多樣化、有特色的金融產(chǎn)品，滿足農(nóng)村多層次的金融需求；結(jié)合《物權法》，探索農(nóng)村財產(chǎn)抵押貸款、擔保的方法，為商業(yè)性貸款解決抵押、擔保難問題；增強農(nóng)村信用社貸款定價的自主性和科學性。二是加強與商業(yè)銀行、擔保機構、保險機構以及農(nóng)產(chǎn)品期貨公司的合作，開發(fā)銀（社）團貸款業(yè)務，降低具有一定規(guī)模貸款的風險；積極發(fā)展農(nóng)村保險代理業(yè)務，在省聯(lián)社（合作銀行）可以考慮設立農(nóng)產(chǎn)品期貨業(yè)務部，利用期貨市場的套期保值業(yè)務鎖定農(nóng)產(chǎn)品信貸風險。三是加快服務方式創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變金融服務理念，規(guī)范服務行為，樹立以客戶為中心的貸款營銷理念，形成“項目咨詢—貸款—項目輔導”一體化的社區(qū)管理模式，培育優(yōu)質(zhì)客戶群；綜合運用農(nóng)村社區(qū)的社會關系，全面開展農(nóng)戶信用等級評定。

4、實施人才開發(fā)戰(zhàn)略，加大引進和培訓的力度

在新農(nóng)村建設的大好形勢下，一是要按照現(xiàn)代合作金融企業(yè)的要求，大力實施人才開發(fā)戰(zhàn)略，深化人力資源管理改革，創(chuàng)新培訓方法，造就一支善于學習、勇于創(chuàng)新、業(yè)務精良、勤勉廉潔的農(nóng)村合作金融隊伍，以適應農(nóng)村社會多元化的金融服務要求。二是建立健全符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度的經(jīng)營者市場選擇、評價和激勵約束機制，推行從業(yè)人員資格認證制度，使經(jīng)營者的聲譽、薪酬分配與績效、責任和風險相掛鉤；省聯(lián)社（合作銀行）要針對湖南農(nóng)村金融市場的實際情況，制定基層信用社經(jīng)營管理者的職業(yè)標準，并組織相應的考試和資格評定，將他們錄入農(nóng)村金融市場高級人才儲備庫，在信用社的高級管理崗位缺位時，分層次優(yōu)先從相應的人才儲備庫中選擇。三是改革人事管理方法，從以事為中心的傳統(tǒng)人事管理模式轉(zhuǎn)向“以人為本”的管理模式，使所有的員工都能夠得到最適合的崗位。

5、完善農(nóng)村信用社發(fā)展的配套政策體系

農(nóng)村合作金融的可持續(xù)發(fā)展需要一個配套的政策支持體系：一是改善農(nóng)村金融法治環(huán)境，依法維護農(nóng)村信用社金融債權，改善農(nóng)村金融生態(tài)，把農(nóng)村信用社納入全省征信體系建設范圍，建立包括覆蓋所有農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)的征信制度，促進農(nóng)村合作金融機構的健康發(fā)展。二是進一步加大政策扶持力度，繼續(xù)清理農(nóng)村信用社的政策性虧損，給予補償；根據(jù)農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務的質(zhì)量，實施稅費優(yōu)惠政策；撥付專項資金加快農(nóng)村信用社的電子化建設，為農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設提供先進的平臺。三是加快建立和完善農(nóng)村合作金融組織的風險分散機制，把農(nóng)業(yè)保險納入湖南新農(nóng)村經(jīng)濟建設的總體規(guī)劃中去，使農(nóng)作物、畜產(chǎn)品保險成為支持和保護“三農(nóng)”的一項政策措施，政府對規(guī)定的農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品可以在資金、稅收、再保險等方面給予支持。四是省聯(lián)社（合作銀行）和監(jiān)管部門要加強農(nóng)村信用社的合規(guī)監(jiān)管，增加資本，建立村鎮(zhèn)金融風險監(jiān)測、預警和防范體系，逐步形成一個完善的、適合農(nóng)村社區(qū)金融運行的安全網(wǎng)。

[1]湖南省統(tǒng)計局：湖南統(tǒng)計年鑒（2002—2006）[M].湖南出版社，2006.

[2]成思危：改革與發(fā)展：推進中國的農(nóng)村金融[M].經(jīng)濟科學出版社，2005.

[3]阿西夫·道拉等：窮人的誠信：第二代格萊珉銀行的故事[M].中信出版社，2007.

[4]湖南省審計廳關于全省農(nóng)村信用社2005年資產(chǎn)負債損益情況的審計綜合報告[R]．2007.

[5]蔣定之：深入貫徹落實科學發(fā)展觀，持續(xù)推進農(nóng)村合作金融改革發(fā)展[EB/OL].http://www.cbrc.gov.cn.

（責任編輯：胡冬梅）