我國出口信用保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)策研究

劉 浩

(吉林工商學(xué)院資產(chǎn)處,吉林長春30062)

我國出口信用保險(xiǎn)發(fā)展對(duì)策研究

劉 浩

(吉林工商學(xué)院資產(chǎn)處,吉林長春30062)

出口信用保險(xiǎn)是WTO規(guī)則允許成員國政府使用的為數(shù)不多的鼓勵(lì)出口的工具之一,在我國,出口信用保險(xiǎn)只有短短二十年的發(fā)展歷程,無論是法律制度體系還是業(yè)務(wù)實(shí)踐都不成熟。因此,應(yīng)當(dāng)客觀分析出口信用保險(xiǎn)的國際發(fā)展趨勢(shì),充分借鑒國際先進(jìn)成熟經(jīng)驗(yàn),建立健全出口信用保險(xiǎn)的法律法規(guī),加大政府財(cái)政支持力度;承保機(jī)構(gòu)在降低保險(xiǎn)費(fèi)率、開發(fā)險(xiǎn)種、改革承保方式、提高服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量等方面應(yīng)進(jìn)一步做出改進(jìn),推動(dòng)這一事業(yè)的迅速發(fā)展;本文針對(duì)我國出口信用保險(xiǎn)在發(fā)展的過程中存在的突出問題,提出了發(fā)展與完善我國出口信用保險(xiǎn)體系的看法和建議。希望對(duì)我國出口信用保險(xiǎn)體系的構(gòu)建能夠起到一定的積極作用,能夠進(jìn)一步促進(jìn)我國出口貿(mào)易的發(fā)展。

出口信用保險(xiǎn);經(jīng)濟(jì)全球化;統(tǒng)保

一、出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀

近年來,我國出口信用保險(xiǎn)發(fā)展迅速,組織框架和經(jīng)營模式已經(jīng)初步形成,成為促進(jìn)我國對(duì)外貿(mào)易發(fā)展的一支重要力量。

但我國的出口信用保險(xiǎn)發(fā)展歷程較短,發(fā)展模式還沒有確定,與外貿(mào)的大幅增長不相符。根據(jù)權(quán)威部門的統(tǒng)計(jì):全球貿(mào)易總額的18%～23%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的,發(fā)達(dá)資本主義國家這一比例更高:例如,英國為45%,日本為50%,法國為40%。我國借助出口信用保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)的出口僅占出口總額的4%左右,參保企業(yè)只占全國出口企業(yè)總數(shù)的11%,有的出口企業(yè)甚至不知道出口信用保險(xiǎn)的存在。而出口信用保險(xiǎn)在西歐滲透率為20%～25%,法國甚至達(dá)到34%,而我國僅為1%,這與我國每年外貿(mào)快速增長形成鮮明的反差。我國的出口信用保險(xiǎn)起步晚、起點(diǎn)低、發(fā)展相對(duì)滯后、規(guī)模還未達(dá)到國際水準(zhǔn),使我國的出口企業(yè)自己承擔(dān)了較高的收匯風(fēng)險(xiǎn),這是我國出口信用保險(xiǎn)的賠付率多年以來居高不下的重要原因。

二、我國出口信用保險(xiǎn)發(fā)展存在的問題

(一)缺乏法律保障

出口信用保險(xiǎn)作為一種政策性保險(xiǎn),大多數(shù)發(fā)達(dá)國家采取的是“立法指導(dǎo)實(shí)際操作”的模式,世界各國基本都有專門的出口信用保險(xiǎn)方面的法律規(guī)范,對(duì)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展進(jìn)行規(guī)范。而我國出口信用保險(xiǎn)公司自成立以來,雖然得到了各級(jí)政府部門的大力支持和充分肯定,但是,《中華人民共和國保險(xiǎn)法》并沒有對(duì)有特殊經(jīng)營需要的出口信用保險(xiǎn)進(jìn)行專門規(guī)定和說明,僅是在新修訂的《中小企業(yè)促進(jìn)法》中作了原則性的政策規(guī)定,略有提及,不能滿足出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營和發(fā)展的特殊需要。

(二)風(fēng)險(xiǎn)基金嚴(yán)重不足

尚未建立有效的風(fēng)險(xiǎn)基金補(bǔ)充機(jī)制和透明的預(yù)算管理機(jī)制,導(dǎo)致中國出口信用保險(xiǎn)公司往往在較高的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。我國出口信用保險(xiǎn)基金僅為4.8億美元,按照國際上通行的比例,我國承保出口信用保險(xiǎn)的最高能力也只有105.6億美元,在國際信用風(fēng)險(xiǎn)加大的情況下,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足外貿(mào)快速增長的需要。

出口信用保險(xiǎn)是一種政策性業(yè)務(wù),應(yīng)堅(jiān)持保本微利的經(jīng)營原則,因此不可能通過自身的長期積累來擴(kuò)充資本金,但是我國政府對(duì)其的財(cái)力支持僅僅體現(xiàn)在對(duì)中國出口信用保險(xiǎn)公司4.8億美元注冊(cè)資本金的撥付和對(duì)營業(yè)稅收的減免,難以滿足出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的需要。

(三)保險(xiǎn)費(fèi)率偏高

我國現(xiàn)行的出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率主要是根據(jù)各地區(qū)、各國的資信等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)狀況及貿(mào)易對(duì)象的情況等實(shí)行差別費(fèi)率,分類確定保險(xiǎn)費(fèi)用。大致分為四類地區(qū),風(fēng)險(xiǎn)較小的一類地區(qū)的出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率為0.169%左右,而風(fēng)險(xiǎn)較大的四類地區(qū)相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)率卻為3.183%左右。

而出口企業(yè)認(rèn)為,出口信用保險(xiǎn)是一種政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù),是國家出資辦保險(xiǎn),應(yīng)該堅(jiān)持不盈利的經(jīng)營原則?，F(xiàn)實(shí)情況是出現(xiàn)保險(xiǎn)責(zé)任事故后,承保機(jī)構(gòu)僅僅負(fù)責(zé)賠償承保額的70%～80%左右,出口企業(yè)必須自行承擔(dān)承保額的20%～30%左右。中國出口商品屬于勞動(dòng)密集型,技術(shù)含量不高,產(chǎn)品附加值偏低,傳統(tǒng)服裝、小機(jī)電、鞋帽等產(chǎn)品利潤空間僅為3%～5%,在當(dāng)前整個(gè)世界市場(chǎng)均處于買方市場(chǎng)、外貿(mào)出口的利潤空間十分微小的情況下,大多數(shù)的中小型出口企業(yè)擔(dān)心投保出口信用險(xiǎn)會(huì)增加企業(yè)的成本,從而降低產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,對(duì)投保出口信用保險(xiǎn)的積極性并不高,最終造成我國外貿(mào)企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)的數(shù)量非常少。

(四)承保方式單一

我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保原則是采用“統(tǒng)?！狈绞?。所謂“統(tǒng)?！本褪且蟪隹谄髽I(yè)就其一定時(shí)期或一定區(qū)域市場(chǎng)上的全部出口業(yè)務(wù)都統(tǒng)一辦理出口信用保險(xiǎn)。截止到2008年底,中國出口信用保險(xiǎn)公司累計(jì)承保的出口貿(mào)易額僅為350億美元,相對(duì)于巨額的出口貿(mào)易值,出口信用保險(xiǎn)的作用遠(yuǎn)未充分發(fā)揮。

出口企業(yè)認(rèn)為,出口信用保險(xiǎn)應(yīng)該是出口企業(yè)認(rèn)為有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)才需要投保出口信用保險(xiǎn),尋求承保機(jī)構(gòu)的支持。就目前國際買方市場(chǎng)而言,非信用證支付方式在貿(mào)易結(jié)算中所占份額逐漸上升,而我國短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中對(duì)于以非信用證支付方式出口的承保原則是實(shí)行“統(tǒng)?！?。因此,“統(tǒng)?！狈绞酵槐怀隹谏趟J(rèn)同,這無疑制約了我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展,導(dǎo)致我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)拓展遲緩,無法與對(duì)外貿(mào)易同步發(fā)展。

(五)承保險(xiǎn)種較少

與國際上大型的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相比,我國的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無論是在保險(xiǎn)品種、風(fēng)險(xiǎn)管理上,還是在服務(wù)質(zhì)量上都還存在較大的差距。我國出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開辦的大多數(shù)業(yè)務(wù)與市場(chǎng)聯(lián)系不夠緊密;對(duì)于一些新興的產(chǎn)業(yè)、新型的貿(mào)易方式還沒有量身定做的保單支持;缺乏一些對(duì)于中小企業(yè)來說適銷對(duì)路,能夠解決它們實(shí)際困難的產(chǎn)品。

三、發(fā)展我國出口信用保險(xiǎn)的對(duì)策

(一)建立健全出口信用保險(xiǎn)的法律法規(guī)

在發(fā)達(dá)國家,開辦政策性保險(xiǎn)基本上都是按照“先立法,后建機(jī)構(gòu),再辦業(yè)務(wù)”的順序來進(jìn)行的。例如,英國制定了《出口及投資擔(dān)保法》,出口信用擔(dān)保局根據(jù)這部法律開展業(yè)務(wù)并行使權(quán)力;韓國出口信用保險(xiǎn)也得到了法律的大力支持,韓國政府制定了《出口信用保險(xiǎn)法》,對(duì)貿(mào)易保險(xiǎn)的費(fèi)率、各險(xiǎn)種的手續(xù)及規(guī)則、營運(yùn)資金不足時(shí)借入的款項(xiàng)數(shù)額等均給出了詳細(xì)的規(guī)定,這為韓國出口信用保險(xiǎn)公司的成立奠定了法律基礎(chǔ)。

針對(duì)我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展缺乏相應(yīng)法律法規(guī)的現(xiàn)狀,政府的當(dāng)務(wù)之急是借鑒國外成功經(jīng)驗(yàn),加快立法工作步伐,彌補(bǔ)法律空白。

(二)加大政府財(cái)政支持力度

出口信用保險(xiǎn)責(zé)任的最終承擔(dān)者應(yīng)該是國家財(cái)政。這一特點(diǎn)決定了出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展需要政府的大力支持,這也是世界各國普遍公認(rèn)的準(zhǔn)則。雖然國際上出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的新趨勢(shì)是走私有化發(fā)展的道路,但該險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜,我國的保險(xiǎn)公司數(shù)目少、起步晚,多數(shù)還不具備承辦能力,還沒有達(dá)到取代政府角色的地步。

我國應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn),為出口信用保險(xiǎn)基金建立合理的增補(bǔ)機(jī)制,根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)基金,使其能適應(yīng)外貿(mào)出口發(fā)展的需要。同時(shí),還要盡快優(yōu)化中國保險(xiǎn)業(yè)的資源配置,通過保險(xiǎn)公司上市、分拆、股權(quán)轉(zhuǎn)債權(quán)、與外資和民營資本置換股權(quán)等方式,撤出一部分當(dāng)前配置在商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域的國有資本,注入到政策性的出口信用保險(xiǎn)領(lǐng)域,增加其資本金數(shù)量,以支持出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展。鑒于目前我國外匯儲(chǔ)備增長過快,也可以考慮從每年的出口創(chuàng)匯中提取一定比例的金額來補(bǔ)充出口風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)基金,使其能適應(yīng)我國出口業(yè)務(wù)增長的需要,支持企業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)大出口。

(三)降低保險(xiǎn)費(fèi)率

我國可以建立有彈性的收費(fèi)制度,在總體水平下調(diào)的基礎(chǔ)上,實(shí)行差別待遇,一是對(duì)連續(xù)幾年承保無風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)較好的企業(yè),適當(dāng)降低費(fèi)率;二是對(duì)自控能力較強(qiáng)、賠付率低的企業(yè)給予適當(dāng)?shù)慕蒂M(fèi)或退還保費(fèi)。發(fā)達(dá)國家的出口信用保險(xiǎn)公司在實(shí)際運(yùn)營的過程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn):如把出口信用風(fēng)險(xiǎn)分為風(fēng)險(xiǎn)小、時(shí)間短的短期信用風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)大、時(shí)間長的政策性風(fēng)險(xiǎn)。允許商業(yè)保險(xiǎn)公司承保短期信用風(fēng)險(xiǎn),面向市場(chǎng),自負(fù)盈虧,國家不進(jìn)行任何干預(yù)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大的政策性風(fēng)險(xiǎn)則由國家發(fā)揮積極作用給與承保。

(四)拓展承保方式

在拓展承保方式這方面,我國可以借鑒英國和日本的成功經(jīng)驗(yàn):英國將保單分為綜合保單和特別保單,前者是針對(duì)重復(fù)類的標(biāo)準(zhǔn)或近似標(biāo)準(zhǔn)商品貿(mào)易使用,這種保單能在廣泛的市場(chǎng)上更好的分散風(fēng)險(xiǎn);后者是針對(duì)非重復(fù)類的、金額較大、信用期較長的項(xiàng)目及大型資本型商品貿(mào)易,對(duì)每個(gè)出口合同分別談判,提供特別承保,在很大程度上方便出口商。

同時(shí),在對(duì)日本貿(mào)易保險(xiǎn)體系的分析中,有一個(gè)非常重要的組織——出口商協(xié)會(huì)。就是說,協(xié)會(huì)成員定期向協(xié)會(huì)交納一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)和會(huì)費(fèi),協(xié)會(huì)將作為保險(xiǎn)代理人統(tǒng)一向日本出口和投資保險(xiǎn)組織(NEXI)購買綜合貿(mào)易保險(xiǎn),發(fā)生貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)后,該會(huì)員即可獲得一定數(shù)額的保險(xiǎn)補(bǔ)償。日本出口信用保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)模式,可以考慮允許普通的商業(yè)保險(xiǎn)公司開辦短期的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù),以便迅速擴(kuò)大全國出口信用保險(xiǎn)的承保額,然后通過再保險(xiǎn)的形式把風(fēng)險(xiǎn)分散開來。

我國出口信用保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)應(yīng)該針對(duì)客戶的實(shí)際需要來制定科學(xué)、合理的承保方法,提供個(gè)性化的服務(wù)。

(五)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新

承保機(jī)構(gòu)應(yīng)該讓出口企業(yè)自取所需,應(yīng)該允許企業(yè)僅投保政治險(xiǎn)或者買方險(xiǎn)而不需全盤投保。

中長期出口信用保險(xiǎn)至今其比例明顯偏低,這極不利于擴(kuò)大我國資本性貨物的出口。當(dāng)然中長期出口信用保險(xiǎn)期限長,金額大,對(duì)技術(shù)水平要求高。發(fā)達(dá)國家在出口信用保險(xiǎn)創(chuàng)新這一方面有許多成功經(jīng)驗(yàn):比如,法國外貿(mào)信貸保險(xiǎn)公司(COFACE)是法國出口信用保險(xiǎn)的承保機(jī)構(gòu)。在公司的業(yè)務(wù)當(dāng)中有為幫助本國中小企業(yè)到國外開展商務(wù)的“商業(yè)開拓保險(xiǎn)”,其中的博覽會(huì)險(xiǎn)、簡(jiǎn)化商業(yè)開拓險(xiǎn)靈活方便,頗受中小企業(yè)歡迎。

出口信用保險(xiǎn)公司由于經(jīng)營的特殊性,掌握了大量宏觀政治經(jīng)濟(jì)信息和微觀企業(yè)經(jīng)營信息,擁有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信用管理的專業(yè)人員,這些為信用保險(xiǎn)公司提供資信調(diào)查、商業(yè)咨詢、企業(yè)信用管理服務(wù)等衍生產(chǎn)品和服務(wù)提供了必要的基礎(chǔ)。我國出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可適度增加相關(guān)衍生產(chǎn)品和服務(wù),適時(shí)推出匯兌風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、出運(yùn)前信用風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)等險(xiǎn)種,加大貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)的推廣力度,完善資信調(diào)查和企業(yè)信用管理等服務(wù),既可增加額外收益,也能有效促進(jìn)核心業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,增加被保險(xiǎn)人的忠誠度。

綜上所述,中國出口信用保險(xiǎn)公司應(yīng)通過風(fēng)險(xiǎn)管理推動(dòng)業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大與結(jié)構(gòu)優(yōu)化,并從政策、產(chǎn)品、服務(wù)等層面,深入分析出口企業(yè)的獨(dú)特保險(xiǎn)需求,積極探索出口信用保險(xiǎn)服務(wù)模式,提高國際技術(shù)交流水平,并且加強(qiáng)與政府和銀行的合作力度,加快形成信息服務(wù)的新優(yōu)勢(shì),以便為企業(yè)提供更加充分的安全保障。

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劉浩(1978-),男,吉林工商學(xué)院資產(chǎn)處研究實(shí)習(xí)員,主要從事經(jīng)濟(jì)管理研究。