新興商業(yè)銀行存在的風(fēng)險與對策

高偉成

[中圖分類號]F832.33[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A[文章編號]1009－2234(2009)03－0157－01

一、新興商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r

中國金融體制改革經(jīng)歷了近二十年的探索，已基本建立了以央行為核心，以商業(yè)銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融體系。在商業(yè)銀行中。除工行、中行、建行等大型股份制商業(yè)銀行外，還包括由城市信用社改造形成的諸多城市商業(yè)銀行，以及由交通銀行、招商銀行、中信實業(yè)銀行等多家股份制商業(yè)銀行組成的一個新興的群體。盡管這個新興群體產(chǎn)生的背景各不相同，但均以其開拓性、創(chuàng)新性為中國金融體制的改革發(fā)揮了重要的作用，被稱為“新興商業(yè)銀行”。

中國新興商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展是中國改革開放發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是市場經(jīng)濟(jì)逐漸發(fā)展，產(chǎn)業(yè)資本和金融資本深層次融合的產(chǎn)物。新興商業(yè)銀行大多誕生于20世紀(jì)80年代末、90年代初，適逢中國經(jīng)濟(jì)高速成長階段，經(jīng)過多年的發(fā)展，這一群體在為國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)的服務(wù)中其自身力量亦不斷發(fā)展壯大，現(xiàn)已成為中國金融體系中的重要組成部分，在宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行中起著重要作用。

二、新興商業(yè)銀行的作用

1新興商業(yè)銀行不僅增加了市場機(jī)制在資源配置中的作用，提高了資金的使用效率，亦促進(jìn)了市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

2新興商業(yè)銀行在產(chǎn)權(quán)組織形式上，一般采用股份制，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的行長負(fù)責(zé)制，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，權(quán)益上相互制衡，達(dá)到了責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一。

3新興商業(yè)銀行打破了金融業(yè)壟斷的局面，促進(jìn)了競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高，加快了與國際慣例接軌的步伐。

綜上所述，新興商業(yè)銀行已經(jīng)成為金融體系中重要的組成部分，并逐步成為商業(yè)銀行的中堅力量。但在經(jīng)營環(huán)境惡化、競爭加劇的今天，各種風(fēng)險已嚴(yán)重制約著新興商業(yè)銀行的健康發(fā)展。因此，加強(qiáng)風(fēng)險管理對新興商業(yè)銀行的發(fā)展已顯得十分必要和迫切。

三、新興商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險

(一)信用風(fēng)險

信用風(fēng)險主要是指由于銀行客戶經(jīng)營狀況的惡化，貸款本息不能按期歸還的風(fēng)險。目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較單一，絕大部分是貸款資產(chǎn)。故貸款是銀行的主要資產(chǎn)經(jīng)營方式，貸款業(yè)務(wù)要求商業(yè)銀行對借款人的信用水平做出判斷，而這些判斷并非完全正確，借款人的信用水平也可能由于各種原因而下降。因此商業(yè)銀行信用風(fēng)險主要是貸款業(yè)務(wù)或交易對象無力履約的風(fēng)險。對于新興商業(yè)銀行而言，貸款更是其重要的業(yè)務(wù)，有超過一半的銀行資產(chǎn)是貸款，約三分之二的銀行經(jīng)營收入是貸款利息和手續(xù)費(fèi)收入。貸款構(gòu)成其他經(jīng)濟(jì)實體重要負(fù)債來源?？梢哉J(rèn)為：信用風(fēng)險是新興商業(yè)銀行最主要的風(fēng)險。

(二)流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險以其不確定性、對銀行沖擊大，可能觸發(fā)支付危機(jī)等而成為銀行最致命的風(fēng)險。之所以將流動性風(fēng)險突出出來，是基于以下二個方面的原因：

一是流動性風(fēng)險是一種損失的可能性，它雖然不是已經(jīng)形成的損失，但一旦爆發(fā)，引發(fā)的損失是巨大的，甚至形成擠兌，導(dǎo)致信用危機(jī)，后果比較嚴(yán)重。

二是其他系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險都有可能轉(zhuǎn)化為流動性風(fēng)險。

在我國，人們總將銀行的命運(yùn)與政府聯(lián)系在一起，認(rèn)為銀行倒閉了，會由政府撐著，出現(xiàn)流動性風(fēng)險的可能性較小，甚至認(rèn)為不會出現(xiàn)流動性風(fēng)險。筆者認(rèn)為，我國經(jīng)濟(jì)金融體制正在發(fā)生深刻的變革，銀行將逐步過渡到真正的商業(yè)銀行，在擺脫行政干預(yù)的同時，也不再受政府的保護(hù)，政府沒有必要也沒有能力去保護(hù)它，兼并、破產(chǎn)將逐步成為現(xiàn)實。我國商業(yè)銀行出現(xiàn)流動性風(fēng)險已不再是神話，對流動性風(fēng)險應(yīng)予高度重視，并予以控制。

(三)利率風(fēng)險

20世紀(jì)80年代以來商業(yè)銀行進(jìn)入風(fēng)險管理時代，利率風(fēng)險的管理已引起金融界的充分關(guān)注。隨著通貨膨脹的發(fā)展及利率自由化的影響，利率水平的波動會造成商業(yè)銀行盈利或市場價值與預(yù)期值的偏離。由于銀行資產(chǎn)負(fù)債項目利率敏感程度存在差異，當(dāng)一般利率變動時，存貸利率變動不對稱及期限結(jié)構(gòu)的不匹配等因素造成利差變化和收益減少。連續(xù)多次的降息已經(jīng)使商業(yè)銀行進(jìn)入“微利時代”。新興商業(yè)銀行的利潤總額不同程度地出現(xiàn)下降狀況，這與利率的調(diào)整、利差的縮小有直接的關(guān)系。

(四)操作風(fēng)險

主要包括總體發(fā)展戰(zhàn)略失誤的風(fēng)險、新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險、執(zhí)行內(nèi)部制度法規(guī)不嚴(yán)及其本身存在漏洞的風(fēng)險、電子計算機(jī)業(yè)務(wù)處理軟件及管理信息系統(tǒng)失靈風(fēng)險、營業(yè)操作處理差錯損失風(fēng)險等。新興商業(yè)銀行歷史較短，有關(guān)的業(yè)務(wù)監(jiān)管制度及其法規(guī)既要與國際慣例接軌，又要考慮現(xiàn)實國情，適合經(jīng)濟(jì)、金融的具體情況，因而其所制定的許多新的制度、法規(guī)難免存在一些矛盾和各種漏洞。

四、風(fēng)險防范對策

新興商業(yè)銀行是中國金融界最富有創(chuàng)新精神的一個群體，生存競爭的壓力使其能夠吸收一切先進(jìn)的管理經(jīng)驗并付諸實施，以增強(qiáng)競爭能力。金融風(fēng)險現(xiàn)已成為世界性的課題，這一課題在中國的金融體系中是必須正視并且應(yīng)該認(rèn)真解決的問題，如何構(gòu)建新興商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系不但是應(yīng)該的，而且是必須的。

(一)樹立先進(jìn)的風(fēng)險管理理念

1風(fēng)險管理理念由回避風(fēng)險，向以先進(jìn)的風(fēng)險管理手段，以有效地控制風(fēng)險，獲得最大利潤的方向轉(zhuǎn)變，使風(fēng)險管理成為強(qiáng)有力的競爭的重要工具。

2風(fēng)險管理由單項風(fēng)險管理向綜合風(fēng)險管理機(jī)制轉(zhuǎn)化。在“核心原則”中要求“確保銀行建立全面的風(fēng)險管理程序，以識別、計量、監(jiān)測各種風(fēng)險”。

(二)建立高效的風(fēng)險管理體制

1建立信用級別評價系統(tǒng)。一筆信用業(yè)務(wù)風(fēng)險和權(quán)重是其風(fēng)險的反映，風(fēng)險程度是以信用級別區(qū)分。新興商業(yè)銀行實行貸款五級分類，這種信用級別評價系統(tǒng)實行全行統(tǒng)一的企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，先確定風(fēng)險發(fā)生的場合、形態(tài)，然后對風(fēng)險進(jìn)行計量，對不同的貸款對象，根據(jù)其信用等級的高低實施授信額度的增減。

2建立有效的管理信息系統(tǒng)。在有效的風(fēng)險管理系統(tǒng)中，風(fēng)險的識別與估價是風(fēng)險管理程度的基礎(chǔ)，它要求對風(fēng)險進(jìn)行定量分析，以便于決策。一是把風(fēng)險控制制度“植入”經(jīng)營系統(tǒng)中，建立一種自動風(fēng)險防范機(jī)制，防止因風(fēng)險的產(chǎn)生而導(dǎo)致的損失；二是建立風(fēng)險管理融入業(yè)務(wù)流程的全過程平行作業(yè)機(jī)制，以加強(qiáng)前、中、后臺的整體聯(lián)動和有效制衡，來提高工作效果。

3加強(qiáng)風(fēng)險管理隊伍建設(shè)，切實提高人員素質(zhì)。風(fēng)險管理人員要持續(xù)加強(qiáng)對其現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論、技術(shù)、工具和方法的學(xué)習(xí)，以不斷擴(kuò)大風(fēng)險管理視野，不斷提高風(fēng)險管控能力，來有效提升風(fēng)險人員的履崗能力。并逐步建立和培養(yǎng)一支專業(yè)化的風(fēng)險管理隊伍，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的持續(xù)提升，奠定良好的基礎(chǔ)。