我國商業(yè)銀行監(jiān)管缺失及其對策

劉云軍　唐　亮

摘要：文章從我國對商業(yè)銀行經(jīng)營監(jiān)管現(xiàn)狀入手，分析了商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題，并從強化監(jiān)管部門協(xié)調(diào)、建立規(guī)范的市場退出規(guī)定、探索監(jiān)管新方法等方面入手，有針對性地提出了加強我國商業(yè)銀行監(jiān)管的對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；監(jiān)管缺失；市場退出機制；監(jiān)管理念

中圖分類號：F270 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2009）09-0123-02

一、我國商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題

（一）監(jiān)管部門缺乏協(xié)調(diào)機制

我國銀行、證券、保險三大監(jiān)管部門之間的協(xié)調(diào)機制還不健全。2003年經(jīng)全國人大常委會通過決議，正式建立起“一行三會”制度，我國開始實行分業(yè)監(jiān)管；在行政級別上，證監(jiān)會，保監(jiān)會，銀監(jiān)會三者地位相等，都隸屬于國務(wù)院。正是行政級別上的平級關(guān)系使他們分而制之，難以協(xié)調(diào)溝通，實現(xiàn)信息共享。這就容易產(chǎn)生監(jiān)管的灰色地帶，表面上看各家監(jiān)管機構(gòu)都認真履行自己的職責，既不超范圍操作也不推諉應(yīng)履行的責任，但依據(jù)別國經(jīng)驗，這其中存在的漏洞往往是金融機構(gòu)不能獨自承擔的，甚至直接威脅國家整個金融體系。

就我國現(xiàn)狀分析，只有人民銀行以其強大的資金實力和信譽才能夠?qū)@些金融機構(gòu)提供緊急資金援助，并且具有決策時間短、見效快的特點。同時，人民銀行主要通過檢查來了解和掌握商業(yè)銀行的實際情況和金融市場動向，以便更客觀真實地把握金融機構(gòu)的運行動態(tài)。二者為實現(xiàn)自身的監(jiān)管目標，都需要對金融機構(gòu)實施監(jiān)督檢查；在協(xié)調(diào)機制的法律建設(shè)方面，只是規(guī)定了商業(yè)銀行與人民銀行之間的合作，并沒有深入涉及與其它監(jiān)管機構(gòu)的合作，有關(guān)協(xié)調(diào)機制的條款只是規(guī)定銀行和其他金融機構(gòu)作為平等主體在工作上應(yīng)盡的義務(wù)，沒有具體深入到業(yè)務(wù)內(nèi)容的文件性規(guī)定，沒有法律的有力保障，協(xié)調(diào)機制很難有效運行，終將導(dǎo)致監(jiān)管盲點和監(jiān)管成本增加。

（二）監(jiān)管體系缺乏市場退出機制

銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容應(yīng)該涵蓋有關(guān)銀行從市場準入到市場退出的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。但我國目前監(jiān)管的內(nèi)容主要是機構(gòu)的審批和經(jīng)營的合規(guī)性，對市場退出的監(jiān)管則屬空白。面對來勢洶洶的混業(yè)經(jīng)營，金融產(chǎn)品交叉點增加，金融業(yè)務(wù)將更加復(fù)雜，沒有良好的退出機制對銀行進行篩選，導(dǎo)致金融市場混亂經(jīng)營，不利于我國金融市場的發(fā)展。

銀行不同于一般的企業(yè)，它的破產(chǎn)有可能引發(fā)一系列的社會問題。雖然近年我國已頒布了《金融機構(gòu)撤銷條例》，對危機金融機構(gòu)的市場退出主要采取撤銷或關(guān)閉這一行政方式，但是我國由于歷史原因，無論是監(jiān)管者、經(jīng)營者還是消費者，在意識上認為銀行“太大而不宜倒”，對于那些違規(guī)違法操作、管理差、風險大、經(jīng)營陷入困境的銀行大都采取重組、注資等措施進行援助或依法進行接管、關(guān)閉，而沒有采用與適合市場經(jīng)濟的破產(chǎn)方式，結(jié)果使各級政府和人民銀行為此投入大量的救助和處置資金，不僅增加了財政和貨幣穩(wěn)定的壓力，同時也助長了“道德危機”。因此，迫切需要建立銀行業(yè)穩(wěn)定退出市場的處置和保障機制，防范金融風險的蔓延和擴大，保護存款人利益和社會公眾利益。另外，商業(yè)銀行提高競爭力的關(guān)鍵是要轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，對于那些經(jīng)營不善的銀行，也應(yīng)該有生有死、優(yōu)勝劣汰。政府過度充當“救火隊”將不利于商業(yè)銀行經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)換，不利于經(jīng)營者增強責任感和危機感。經(jīng)營不善的銀行不能及時退出市場，是對金融安全的一大威脅，而且還可能引發(fā)一系列的社會危機。

（三）監(jiān)管理念落后

監(jiān)管的理念決定監(jiān)管的定位、內(nèi)容、速度設(shè)置和監(jiān)管者的行為規(guī)范。監(jiān)管思想的更新源于市場變革，只有變革才能促進銀行不斷更新監(jiān)管理念。主要表現(xiàn)在：銀監(jiān)會往往將自己放在一個高于銀行的地位，疏于與銀行的溝通；金融創(chuàng)新促進銀行業(yè)發(fā)展，金融創(chuàng)新打破了傳統(tǒng)金融分業(yè)經(jīng)營模式，全能銀行越來越多，但監(jiān)管理念還處在創(chuàng)新前的監(jiān)管平臺上；銀行監(jiān)管缺乏創(chuàng)新性和自主性，不能及時對銀行系統(tǒng)進行監(jiān)管；我國的金融監(jiān)管缺乏事前預(yù)測，沒有一個有效的金融風險監(jiān)測、評價、預(yù)警和處置系統(tǒng)，還沒有真正實現(xiàn)持續(xù)性監(jiān)管，金融監(jiān)管還存在著一定程度的盲目性。

二、完善我國商業(yè)銀行監(jiān)管的對策

（一）加強監(jiān)管部門協(xié)調(diào)

依照我國目前商業(yè)銀行經(jīng)營狀況，不難看出，對于商業(yè)銀行的監(jiān)管單憑銀監(jiān)會一家的能力已經(jīng)顯得力不從心了。成熟市場經(jīng)濟國家在長期發(fā)展過程中探索、總結(jié)出了一套適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營發(fā)展要求的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，只有運用好這種協(xié)調(diào)機制，使監(jiān)管處在最優(yōu)的均衡狀態(tài)，各大監(jiān)管主體才能協(xié)調(diào)而非沖突獲得期望效果，商業(yè)銀行獲得最大收益。

加強協(xié)調(diào)機制主要要建立監(jiān)管各方高效的信息交流和共享機制，消除信息不對稱的沖突。首先，明確信息收集方面的分工，防止監(jiān)管信息出現(xiàn)缺失或信息重復(fù)。銀監(jiān)會和各監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)設(shè)置專門的信息采集部門，并且一定做到專崗專人，明確自己銀行的信息和跨行業(yè)系統(tǒng)信息的共享責任，保證信息傳導(dǎo)渠道暢通。其次，在機構(gòu)設(shè)置方面，在混業(yè)經(jīng)營趨勢下監(jiān)管部門設(shè)置的機構(gòu)應(yīng)該起互相補充的作用，避免簡單的重復(fù)，在監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方法、監(jiān)管頻率上合理安排充分協(xié)調(diào)，以增加監(jiān)管效率。最后，還應(yīng)注意監(jiān)管部門在制度上的協(xié)調(diào)。各監(jiān)管部門管理的行業(yè)不同，監(jiān)管的側(cè)重點必然不同，因此，在監(jiān)管制度上就會出現(xiàn)矛盾和沖突。制度上的不統(tǒng)一，同樣使監(jiān)管存在風險。對此，銀監(jiān)會在完善自身的監(jiān)管制度外，根據(jù)客觀情況還要與多種經(jīng)營所涉及行業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)進行制度協(xié)調(diào)，制定出既兼顧自身發(fā)展要求，又完成混業(yè)監(jiān)管任務(wù)的具體制度措施。此外，當商業(yè)銀行出現(xiàn)危機時，還要建立緊急磋商機制，將危機處理程序化。明確各部門在危機狀態(tài)下對有關(guān)風險的責任和義務(wù)，保證危機下信息迅速、完整的傳遞，多方面配合來分析危機危害性，及時化解，防止因個別突發(fā)事件引起系統(tǒng)性金融風險甚至金融危機。

（二）建立規(guī)范的市場退出規(guī)定

首先，要明確我國商業(yè)銀行退出的主持機構(gòu)及其職責，界定政府在商業(yè)銀行市場退出中的權(quán)限和行為邊界。依據(jù)其他市場經(jīng)濟國家的經(jīng)驗，不難看出，銀行監(jiān)管負責機構(gòu)在市場退出機制中，起著至關(guān)重要的作用。在我國，銀監(jiān)會承擔著監(jiān)管工作，在監(jiān)管制度完善上應(yīng)起到領(lǐng)導(dǎo)者的作用，監(jiān)管當局以各種形式對其進行干預(yù)，并且在整個市場退出過程中處于支配性地位，并發(fā)揮主導(dǎo)性作用，而政府干預(yù)應(yīng)該改停留在市場和法律基礎(chǔ)上。當然，銀監(jiān)會的干預(yù)還應(yīng)該遵循客觀的市場規(guī)律，因為一般市場處理方法有著較高的效率，而且政府承擔的損失小，實際市場行為與行政干預(yù)相結(jié)合才會發(fā)揮市場退出機制的最大效益。

其次，在收購方法上主要以并購方式為主。并購商業(yè)銀行是西方主要市場經(jīng)濟國家中最重要的市場退出方式之一。近年來，我國也經(jīng)常運用并購的方式解決處理銀行危機。當銀行綜合經(jīng)營到來后，銀行對其他形式的金融機構(gòu)進行并購，還可以降低綜合經(jīng)營的成本，提高收益。采取并購方式，并不是采取破產(chǎn)清算方式，這樣，存款人和其他大部分債權(quán)人都可以免除由于個別商業(yè)銀行倒閉而造成的損失，同時，也可以盡可能地降低金融市場變動的影響。實踐證明采用并購的方式化解金融危機，優(yōu)化資源配置，是非常具有實際操作意義的辦法。

再次，立法機關(guān)和金融主管部門應(yīng)盡快制定頒布有關(guān)商業(yè)銀行市場退出的法律、法規(guī)，以及與之相配套的實施細則和操作規(guī)則。值得注意的是，在立法過程中要結(jié)合中國的經(jīng)濟與金融現(xiàn)實，充分考慮到商業(yè)銀行的特殊性，確定商業(yè)銀行市場退出監(jiān)管的法律原則；明確監(jiān)管主體、退出監(jiān)管的主持機構(gòu)及其職責；建立市場退出的程序；詳盡規(guī)定市場退出的具體方式及內(nèi)容。

（三）探索適合我國商業(yè)銀行監(jiān)管的新方法

要增強與被監(jiān)管者的溝通，形成互動式監(jiān)管。監(jiān)管者與被監(jiān)管者的最終目標是一致的，但如果相互溝通不充分，雙方會產(chǎn)生一些摩擦，從而影響監(jiān)管質(zhì)量。因此，商業(yè)銀行監(jiān)管機構(gòu)要重視與商業(yè)銀行的溝通與交流。通過與商業(yè)銀行管理人員、操作人員交流，監(jiān)管人員可以對商業(yè)銀行做出更實際的評價，也使得商業(yè)銀行了解相關(guān)的監(jiān)管政策和標準。另外，只有經(jīng)過與商業(yè)銀行的充分交流，監(jiān)管當局提出的建議或處罰才能收到預(yù)期效果。

學(xué)習(xí)借鑒國際銀行業(yè)監(jiān)管技術(shù)。利用先進的科學(xué)手段，依據(jù)我國銀行業(yè)實際經(jīng)營情況，建設(shè)符合我國銀行業(yè)的監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。滯后的監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)和非現(xiàn)場風險分析預(yù)警技術(shù)，都阻礙銀行業(yè)監(jiān)管工作的有效開展；建議借鑒國際上先進的評級方法，結(jié)合我國實際情況，建立一套科學(xué)完備的分析指標體系和考核評級方法，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理狀況進行定期評價，評定等級。對其存在的問題及時提出警示，促進商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營和健康發(fā)展，保障金融體系的穩(wěn)定。

要進行獨立自主的金融監(jiān)管創(chuàng)新。充分考慮到我國的社會經(jīng)濟發(fā)展的特殊性和社會經(jīng)濟運行環(huán)境，從實際出發(fā)適應(yīng)金融創(chuàng)新的需要和明確監(jiān)管目標，建立適合我國國情的商業(yè)銀行監(jiān)管體系，強化監(jiān)管實施，實現(xiàn)有效監(jiān)管，其中包括銀行監(jiān)管的體系、技術(shù)手段、人才隊伍等方而。建立包括政府、行業(yè)和社會三個層面的整體監(jiān)管體系。行業(yè)內(nèi)部監(jiān)管主要是發(fā)揮同業(yè)協(xié)會的作用。銀行監(jiān)管理念應(yīng)從“監(jiān)管能做什么”轉(zhuǎn)變到“監(jiān)管不能做什么”，以提高銀行監(jiān)管反饋速度來帶動金融創(chuàng)新的積極性。

增強監(jiān)管的前瞻性。銀行業(yè)是個特殊的行業(yè)，其發(fā)展的速度和變換的形式，是其他行業(yè)不能比擬的，因此商業(yè)銀行監(jiān)管就應(yīng)該多了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)流程，有預(yù)見性的對新產(chǎn)生的金融業(yè)務(wù)進行風險評估，預(yù)測。盡快建立有效的金融風險監(jiān)測、評價、預(yù)警和處置系統(tǒng)，改變以往吃一塹長一智，只在事后進行處理，缺乏事前預(yù)測的作風，有監(jiān)管力量將風險防范在未發(fā)生時。

參考文獻

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作者簡介：劉云軍（1971－），男，中國建設(shè)銀行山東省聊城分行會計部副經(jīng)理，會計師；唐亮（1980－），女，河北大學(xué)會計學(xué)研究生。