小議ＵＣＰ６００對(duì)出口商的影響

張　穎

UCP600全面反映了近年來(lái)國(guó)際銀行業(yè)、國(guó)際貿(mào)易業(yè)、國(guó)際運(yùn)輸業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)的變化，UCP600 的實(shí)施，將帶來(lái)國(guó)際結(jié)算領(lǐng)域的新變革，因此，比較分析UCP600對(duì)UCP500條款的重要變動(dòng), 對(duì)幫助出口商更好地理解和運(yùn)用新慣例、以促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展尤其重要。UCP600中有關(guān)出口商的責(zé)任與在UCP500下的責(zé)任也是大致相同的，但從總體上對(duì)出口商來(lái)說(shuō)是更為有利。以下就探討UCP600 的實(shí)施對(duì)其可能產(chǎn)生的幾點(diǎn)重要影響。

一、出口商在UCP600下融資的便利

UCP600中對(duì)“議付”的定義，明確了議付是對(duì)票據(jù)及單據(jù)的一種買入行為，是對(duì)受益人的融資——預(yù)付或同意預(yù)付1。UCP600中受益人在議付信用證、延期付款信用證和承兌信用證下均可以從銀行獲得融資。受益人可以憑借合格的單據(jù)到開(kāi)證行指定的銀行進(jìn)行融資，這對(duì)受益人來(lái)說(shuō)也是有利的。在此條件下，受益人可直接要求議付行做議付，而不必通過(guò)押匯，即受益人不必與“議付行”訂立一份信用證以外的押匯協(xié)議，不必為了融資而給銀行提供多重?fù)?dān)保/抵押，以減少貿(mào)易成本以及加速貿(mào)易進(jìn)程。

為達(dá)到早收匯或融資的目的，就要針對(duì)相符交單條件的規(guī)定，在繕制單據(jù)時(shí)必須按照新的規(guī)定來(lái)執(zhí)行，UCP600第十四條f款規(guī)定“提交的單據(jù)內(nèi)容要滿足所要求單據(jù)的功能”。如UCP500與一般的信用證中都沒(méi)有匯票必須由出票人簽字的規(guī)定。但是一張沒(méi)有出票人簽字的匯票肯定是不合格的，根據(jù)票據(jù)法，沒(méi)有這項(xiàng)內(nèi)容，票據(jù)不成立。所以合格的單據(jù)，還必須合符法規(guī)（Legally acceptable）以及常規(guī)（Common sense），譬如毛重必須大于凈重，否則進(jìn)口商或開(kāi)證行有權(quán)拒付，也就是說(shuō)，“單據(jù)必須滿足其適用的慣例”的需要。因此，在繕制單據(jù)時(shí)，首先要做到準(zhǔn)確，要求做到“單證相符、單單一致”；其次是完整，包括內(nèi)容完整、份數(shù)完整、種類完整；再次是及時(shí)，在信用證項(xiàng)下交單必須掌握裝運(yùn)期、交單期和信用證有效期；還有就是要簡(jiǎn)明、整潔：即單據(jù)文字內(nèi)容力求簡(jiǎn)單明了，避免畫蛇添足；單據(jù)的繕制必須力求表面整潔。個(gè)別錯(cuò)誤可以更正，但必須在更正后加以簽署或加蓋更正章，不能遺漏。

二、有關(guān)拒付后的處理

由于UCP600規(guī)定了四種方式來(lái)處理被拒單據(jù)，受益人在遞交時(shí)就應(yīng)該向銀行交待清楚，若被拒付，銀行應(yīng)該按照哪種方式來(lái)處理，這樣有利于保護(hù)自己的利益。

第一，要認(rèn)真審核開(kāi)證行提出的不符點(diǎn)。在審核不符點(diǎn)時(shí)主要從三方面出發(fā)：（1）以信用證規(guī)定、國(guó)際慣例和國(guó)際銀行標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù)為依據(jù)，開(kāi)證行所提出的不符點(diǎn)是否成立。開(kāi)證行是以單證相符、單單一致為條件，來(lái)決定是否接受信用證項(xiàng)下的單據(jù)，單據(jù)不符可以拒付，單據(jù)相符，其必須接受單據(jù)并履行信用證項(xiàng)下付款責(zé)任，另外開(kāi)證行不得以單據(jù)以外的理由拒絕付款。（2）開(kāi)證行提出不符點(diǎn)的前提是否已滿足。根據(jù)UCP600，開(kāi)證行提出不符點(diǎn)必須：a、在收到單據(jù)次日起算的五個(gè)工作日之內(nèi)向交單者提出不符點(diǎn)；b、毫不延遲地以電訊方式，如做不到，須以其他快捷方式將不符點(diǎn)通知交單人；c、不符點(diǎn)必須一次性提出，即如第一次所提不符點(diǎn)不成立，即使單據(jù)還存在實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)，開(kāi)證行也無(wú)權(quán)再次提出；d、通知不符點(diǎn)同時(shí)，必須說(shuō)明單據(jù)代為保管聽(tīng)候處理，或留存單據(jù)直到其從申請(qǐng)人處接到放棄不符點(diǎn)的同時(shí)并同意接受該放棄，或徑直退交單，或依據(jù)事先得到交單人的指示行事，以上條件必須同時(shí)滿足，如有一項(xiàng)條件開(kāi)證行未做到，開(kāi)證行便無(wú)權(quán)聲稱單據(jù)有不符點(diǎn)而拒付。（3)開(kāi)證行所提不符點(diǎn)是否模糊。有時(shí)開(kāi)證行提出不符點(diǎn)的條件均已滿足，單據(jù)也確實(shí)存在不符點(diǎn)，但由于開(kāi)證行自身素質(zhì)的限制，提出的不符點(diǎn)與實(shí)際存在的不符點(diǎn)不相吻合，在這時(shí)開(kāi)證行所提的不符點(diǎn)其實(shí)是不存在的，而其后來(lái)對(duì)不符點(diǎn)所做的解釋，可能是正確的不符點(diǎn)，由此可以根據(jù)慣例的規(guī)定指出開(kāi)證行的拒付是無(wú)效的拒付，而要求其付款。

第二，研究是否可以換單。根據(jù)國(guó)際慣例，如果單據(jù)確實(shí)存在不符點(diǎn)，開(kāi)證行并已就此提出拒付，只要受益人改正的單據(jù)在信用證規(guī)定的有效期和議付期內(nèi)提交到指定銀行，且新提交的單據(jù)沒(méi)有新的不符點(diǎn)，則視為單據(jù)不存在不符點(diǎn)，開(kāi)證行必須付款。為此，一旦獲知開(kāi)證行提出不符點(diǎn)，公司的反應(yīng)一定要快，看是否可以及是否來(lái)得及改單，如有可能，應(yīng)該迅速改單并及時(shí)將單據(jù)交到指定銀行手中。因此在審核信用證時(shí)，一定要注意信用證的有效地點(diǎn)須在國(guó)內(nèi)；發(fā)貨時(shí)盡量提前，不要在即將到有效期時(shí)才發(fā)貨，以保證在開(kāi)證行提出不符點(diǎn)后，受益人有時(shí)間改單；裝船完畢，立即交單，以保證拒付后，能在議付期內(nèi)重新制單；重新補(bǔ)制單據(jù)時(shí)，一定要認(rèn)真仔細(xì)，確保沒(méi)有新的不符點(diǎn)。

第三，密切關(guān)注貨物下落。在信用證業(yè)務(wù)中，相關(guān)各方處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及或服務(wù)，之所以如此，最主要的原因是信用證所涉及的單據(jù)尤其是作為物權(quán)單據(jù)的提單，使得信用證的當(dāng)事人能夠控制物權(quán)，對(duì)單據(jù)的買賣，就意味著對(duì)物權(quán)的買賣。另外，關(guān)注貨物下落還可以了解到開(kāi)證申請(qǐng)人是否已憑開(kāi)證行的提貨擔(dān)保提取貨物，憑保函提貨雖然構(gòu)不成開(kāi)證行拒付后必須付款的責(zé)任，但如受益人或議付行要求退單，然后向船公司索要貨物，船公司因無(wú)法提供貨物，必然轉(zhuǎn)而找開(kāi)證行，要求其履行提貨擔(dān)保項(xiàng)下的責(zé)任，則有損開(kāi)證行的信譽(yù)，還有可能承擔(dān)比貨款更多的經(jīng)濟(jì)損失，所以在這種情況下，開(kāi)證行得知客戶憑其提貨擔(dān)保已提貨，往往會(huì)立即付款。

三、信用證“軟條款”

在UCP600 下，受益人同樣面臨著信用證“軟條款”的風(fēng)險(xiǎn)。某中行曾收到一份由香港KP銀行開(kāi)出的金額為USD1，170，000，00元的信用證，受益人為廣西某進(jìn)出口公司，出口貨物為木箱。該證中有如下條款：“本證尚未生效，除非運(yùn)輸船名已獲申請(qǐng)人同意，且由開(kāi)證行以修改書形式通知受益人”。受益人被特別告知，“開(kāi)證行可隨意修改信用證而不必確認(rèn)任何理由”。這是一條典型的“軟條款”，其主動(dòng)權(quán)完全掌握在開(kāi)證申請(qǐng)人的手中。后來(lái)經(jīng)磋商，申請(qǐng)人撤銷該證，另由香港IB銀行開(kāi)出同一金額、同一貨物、同一受益人的信用證， 但證中仍有“軟條款”：“裝運(yùn)只有在收到本證修改書，指定運(yùn)輸船名和裝運(yùn)日期時(shí)，才能實(shí)施”。主動(dòng)權(quán)仍掌握在申請(qǐng)人手中，而受益人卻面臨若申請(qǐng)人拒發(fā)裝運(yùn)通知，則無(wú)法提交全套單據(jù)給銀行議付的風(fēng)險(xiǎn)。

由上述案例可見(jiàn)，外貿(mào)公司在審核信用證時(shí)，要特別小心一些使信用證不能生效的“軟條款”限制的信用證，不能因?yàn)樾庞米C的金額大，而抱著僥幸的心理，這樣很可能落得人財(cái)兩空的局面。若在收到來(lái)證時(shí)，已審核出了信用證中含有“軟條款”，但在多次聯(lián)系申請(qǐng)人且其不予理睬的情況下，那么在全面了解業(yè)務(wù)背景的情況下，受益人應(yīng)該：首先，嚴(yán)格審單，防患未然。嚴(yán)格相符的單據(jù)是開(kāi)證行付款的前提條件，單據(jù)不符是開(kāi)證行憑以拒付的唯一正當(dāng)理由。如果不一開(kāi)始就從單據(jù)入手，排除了一切可能產(chǎn)生的不符點(diǎn)隱患的話，那么開(kāi)證行很可能從單據(jù)的角度提出拒付；其次， 銀行和外貿(mào)企業(yè)協(xié)作，深入調(diào)查。由于信用證規(guī)定提單做成開(kāi)證行指示性抬頭，案情發(fā)生后，銀行應(yīng)立即催促受益人去船公司調(diào)查貨物的下落，了解到貨物是否被申請(qǐng)人已憑正本提單提走，若已經(jīng)提走，則可以從船公司發(fā)來(lái)的傳真中清楚地看到，提單的確是由開(kāi)證行背書轉(zhuǎn)讓給申請(qǐng)人的。據(jù)此，銀行則可以指責(zé)開(kāi)證行協(xié)助申請(qǐng)人提貨同時(shí)又推卸付款責(zé)任的不光彩行為，以使開(kāi)證行不能推卸第一性的付款責(zé)任；再次，發(fā)揮實(shí)力，據(jù)理力爭(zhēng)。即要熟練掌握國(guó)際慣例和對(duì)信用證條款的深刻理解，使銀行能夠盡可能地保護(hù)受益人利益，堵塞漏洞，而不是放任不管，僥幸地碰運(yùn)氣。

參考文獻(xiàn)：

[1] Ucp600：Negotiation means the purchase by the nominated bank of drafts (drawn on a bank other than the nominated bank) and/or documents under a complying presentation， by advancing or agreeing to advance funds to the beneficiary on or before the banking day on which reimbursement is due to(to be paid the nominated bank.

[2]任再萍、姚大偉：《UCP600與國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的變化》，南京財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2007.3