基于中小企業(yè)信貸融資困難的對(duì)策思考

張 紅

信貸融資是指企業(yè)為滿足自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，同金融機(jī)構(gòu)(主要是銀行)簽訂協(xié)議，借入一定數(shù)額的資金，在約定的期限還本付息的融資方式。中小企業(yè)作為促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量，在信貸融資方面卻存在著困境。這一方面是由于中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模較小、缺乏可抵押的擔(dān)保物、信用等級(jí)低、銀行貸款損失的風(fēng)險(xiǎn)較高、信息不充分等自身原因，使得一些銀行不愿貸款給中小企業(yè)；另一方面是由于我國(guó)銀行貸款門檻過高、銀行系統(tǒng)缺乏金融服務(wù)的創(chuàng)新、中小企業(yè)信用制度缺失、信用擔(dān)保制度不健全等外在原因，使得我國(guó)中小企業(yè)信貸融資困難。為此。筆者提出了以下幾方面的對(duì)策。

一、加強(qiáng)中小企業(yè)自身建設(shè)的對(duì)策

首先，中小企業(yè)要按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，不斷完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化企業(yè)的民主管理和科學(xué)管理。同時(shí)，中小企業(yè)要明確產(chǎn)品和市場(chǎng)定位，調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。其次，中小企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化投資管理，約束盲目投資和擴(kuò)張行為。中小企業(yè)在項(xiàng)目投資前應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真的市場(chǎng)調(diào)查，分析自己的優(yōu)勢(shì)和不足，節(jié)制和約束自己的盲目投資和擴(kuò)張行為，有效降低投資和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。再次，中小企業(yè)應(yīng)按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)的要求，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)日常會(huì)計(jì)記錄，定期向利益相關(guān)者提供全面準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，增加財(cái)務(wù)透明度，減少銀企信息不對(duì)稱，提高銀行對(duì)企業(yè)的信任度。最后，中小企業(yè)要樹立和強(qiáng)化人才觀念，尤其是企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)要在思想上充分認(rèn)識(shí)人才培養(yǎng)的重要性，建立健全企業(yè)人才培養(yǎng)機(jī)制和現(xiàn)代人力資源管理制度，扎扎實(shí)實(shí)抓好企業(yè)引入、用人、育人、留人等重要環(huán)節(jié)，通過各種途徑和方法，真正建立起一支高素質(zhì)懂經(jīng)營(yíng)管理技術(shù)的人才隊(duì)伍，全面提高經(jīng)營(yíng)管理水平和科技創(chuàng)新能力，確保中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

二、完善銀行信貸融資機(jī)制的對(duì)策

第一，建立健全為中小企業(yè)服務(wù)的銀行體系，專門為中小企業(yè)服務(wù)。大力發(fā)展為中小企業(yè)服務(wù)的中小金融機(jī)構(gòu)，加快中小金融機(jī)構(gòu)的建立。中小金融機(jī)構(gòu)一般了解地方基層，能夠利用當(dāng)?shù)氐男畔⒘私獗镜刂行∑髽I(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，由此中小金融機(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)提供金融支持時(shí)，具有信息和交易成本低的優(yōu)勢(shì)。中小金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)兩者能夠相互促進(jìn)、相輔相成共同發(fā)展。

第二，降低中小企業(yè)信貸準(zhǔn)入門檻，改進(jìn)授權(quán)授信方式。銀行應(yīng)結(jié)合不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同類型的企業(yè)實(shí)際情況，降低中小企業(yè)信貸準(zhǔn)入門檻。對(duì)中小企業(yè)貸款應(yīng)與大企業(yè)有所區(qū)別，充分考慮資金結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)管理特征，以成長(zhǎng)性、經(jīng)營(yíng)能力、企業(yè)信用等為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益、還貸能力強(qiáng)、能擴(kuò)大就業(yè)的中小企業(yè)獲得信貸支持。同時(shí)，各商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，不斷改革和完善中小企業(yè)信貸管理方式。簡(jiǎn)化流程，下放貸款權(quán)限。減少對(duì)中小企業(yè)申請(qǐng)貸款的管理層次。

第三，創(chuàng)新適合中小企業(yè)的信貸融資產(chǎn)品。不斷適應(yīng)中小企業(yè)多元化的融資需求，積極進(jìn)行貸款融資產(chǎn)品創(chuàng)新。對(duì)效益、潛力和信用高的企業(yè)，在能夠提供足額有效擔(dān)保的前提下，可對(duì)其實(shí)行“綜合授信”，一次性簽訂融資合同，循環(huán)使用；對(duì)100％保證金或存款質(zhì)押等低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。可直接到基層銀行辦理；適應(yīng)中小企業(yè)資金分期回流的特點(diǎn)，可開辦整貸零償貸款，通過一次貸款、分期償還的方式，使中小企業(yè)的還款有一定的靈活性。

第四，探索靈活的抵押擔(dān)保方式。在利用房產(chǎn)、土地、有價(jià)證券做抵押品的基礎(chǔ)上，放寬抵押資產(chǎn)的范圍，積極探索企業(yè)采用無形資產(chǎn)、股權(quán)、出口退稅稅單、商業(yè)匯票、應(yīng)收賬款、在建工程、土地發(fā)包權(quán)、人工林地、出租車營(yíng)運(yùn)證等多種抵押方式，或以項(xiàng)目本身作抵押，解決中小企業(yè)抵押資產(chǎn)不足的問題。探索新的貸款擔(dān)保形式，開辦聯(lián)保協(xié)議貸款業(yè)務(wù)，允許自然人、企業(yè)法人、核心股東、主要經(jīng)營(yíng)責(zé)任人提供的以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)或權(quán)利為抵(質(zhì))押的擔(dān)保。

第五，建立健全對(duì)中小企業(yè)貸款的激勵(lì)機(jī)制。充分考慮對(duì)中小企業(yè)貸款融資管理的難度和風(fēng)險(xiǎn)度，建立一套針對(duì)中小企業(yè)信貸人員的業(yè)績(jī)考評(píng)和績(jī)效掛鉤體系，以工作量、難度及貸款質(zhì)量考核評(píng)價(jià)為主，以貸款的收益總量為輔，在同等的工作環(huán)境中，讓中小企業(yè)信貸人員獲得相應(yīng)的報(bào)酬或回報(bào)。提高中小企業(yè)信貸人員營(yíng)銷意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，密切銀企溝通，幫助企業(yè)健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表。

三、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的對(duì)策

首先，建立由地市、省、國(guó)家三級(jí)機(jī)構(gòu)分層次組成的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，擔(dān)保業(yè)務(wù)以地市為主，再擔(dān)保業(yè)務(wù)以省、國(guó)家為主，組織形式可分為事業(yè)法人的信用擔(dān)保中心和企業(yè)法人的國(guó)有獨(dú)資或控股的有限責(zé)任公司兩種，其運(yùn)作方式應(yīng)堅(jiān)持市場(chǎng)化原則。凡符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、有產(chǎn)品、有市場(chǎng)和發(fā)展前景、有利于技術(shù)進(jìn)步與創(chuàng)新的技術(shù)密集型和擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)的勞動(dòng)密集型的各類中小企業(yè)的銀行貸款、融資租賃等，均可列入擔(dān)保范圍，并與協(xié)作銀行以合同方式明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。同時(shí)要引導(dǎo)中小企業(yè)加入貸款擔(dān)保組織，簡(jiǎn)化擔(dān)保程序。為了增強(qiáng)企業(yè)用好銀行信貸資金的責(zé)任感，提高企業(yè)償還貸款的意識(shí)，除要求借款企業(yè)辦理合法、有效擔(dān)保外，還可增加企業(yè)法人代表和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為連帶責(zé)任承擔(dān)者，當(dāng)企業(yè)不能按期歸還銀行貸款時(shí)，連帶責(zé)任承擔(dān)者應(yīng)承擔(dān)無限責(zé)任。其次，為解決擔(dān)保實(shí)力不足的問題，可建立信用投資風(fēng)險(xiǎn)基金和擔(dān)?；穑植煌貐^(qū)或城市以股份制形式來設(shè)立和管理，基金來源可以通過政府財(cái)政撥款、基金會(huì)員交納會(huì)費(fèi)、向社會(huì)公眾和法人單位募集資金、發(fā)行債券等多元化渠道籌集，同時(shí)啟動(dòng)地方政府在財(cái)政預(yù)算中安排補(bǔ)償資金、對(duì)擔(dān)?；鹪谶\(yùn)營(yíng)中形成的收益實(shí)施稅收返還這一運(yùn)行機(jī)制。促使基金滾動(dòng)發(fā)展。對(duì)受保企業(yè)的收費(fèi)，一定要按照合理的擔(dān)保比例和額度收取，力求擔(dān)保費(fèi)用與貸款利息維持在企業(yè)能承受的合理區(qū)間。