政府投資項目代建制監(jiān)管機制研究

摘要：代建制中，工程業(yè)主和代建方通過簽訂委托代建合同建立委托代理關(guān)系，雙方在工程建設(shè)、合同履約等方面的信息量并不對稱，從而引發(fā)代建方的道德風(fēng)險及其逆向選擇行為等委托代理問題，降低了代建制的制度功效。由于代建制的核心是利用激勵約束機制進行委托代理制度的設(shè)計和創(chuàng)新，關(guān)于政府投資項目代建制的委托代理模型，及其運作機制和監(jiān)管機制的研究，來規(guī)范代建人的行為，使代理問題帶來的損失降到最低，從總體上高效率地實現(xiàn)政府投資效益目標(biāo)，使代建制這項新的制度能夠得到更多人的支持，更好地滿足實踐的需要。

關(guān)鍵詞：政府投資項目；代建制；委托代理模型；激勵機制；監(jiān)督機制

中圖分類號：F203.9文獻標(biāo)志碼：Ａ文章編號：1673-291X(2008)09-0009-02

一、委托—代理模型的基本假設(shè)

假設(shè)1：假設(shè)政府投資項目的投資規(guī)模為C，代建單位可選擇的努力水平集合為A，a∈A表示代建單位的一個特定努

力水平，為簡單起見，架設(shè)α為一維的連續(xù)變量，α越大，表示代建單位的工作越努力。θ是不受委托人和代建單位控制的由外界不確定性因素影響決定的隨機變量，或稱自然狀態(tài)，并且假設(shè)θ服從均值為0，方差為δ2的正態(tài)分布，θ越大，自然狀態(tài)越好。至此，C、a和θ共同決定了代建單位的工作績效或稱產(chǎn)出π，假設(shè)代建單位的產(chǎn)出是其努力水平α和自然狀態(tài)θ的線性函數(shù)，

假設(shè)2：假定政府是風(fēng)險中性的。政府投資項目中，政府代理公眾組織項目建設(shè)。政府希望將項目投資額控制在概算范圍內(nèi)，如果項目超支，政府將面臨公眾、人大的質(zhì)詢和輿論的批評。與此同時，政府具有很強的風(fēng)險承擔(dān)能力。

假設(shè)3：假設(shè)對代建單位的報酬采用線性合同：s（π）=α＋βπ，其中s(π)為代建單位的總報酬，α為代建單位的固定收入，β為激勵報酬系數(shù)，意味著產(chǎn)出π每增加一個單位，代理人的報酬增加β單位。

β=0意味著代建單位不承擔(dān)任何風(fēng)險。

β=1意味著代建單位承擔(dān)全部風(fēng)險。

假設(shè)5：假設(shè)代建項目的產(chǎn)出π可以用投資節(jié)余來衡量。代建項目管理目標(biāo)主要為投資、工期和質(zhì)量控制。假定工期延誤、質(zhì)量缺陷等導(dǎo)致的損失都將用建設(shè)資金來彌補，最終的項目成果就可用投資節(jié)余來衡量。因此這一假設(shè)是建立在質(zhì)量保證體系、保障措施到位的基礎(chǔ)上的，如果代建單位盲目壓低造價導(dǎo)致的質(zhì)量問題有可能不被查處，這一假設(shè)就不能實現(xiàn)，代建項目的產(chǎn)出π就不能量化，就不能用該模型來分析。

二、模型的建立與推導(dǎo)

在政府與代建單位的委托代理關(guān)系中，雙方在信息上是不對稱的，也就說，政府不可能完全掌握代建單位的努力水平。代建單位為了增加自己的獲利，可能利用自己的信息優(yōu)勢選擇較低的努力水平，而委托人很難發(fā)現(xiàn)，在這種情況下，就需要借助激勵相容約束（IC）來解該最優(yōu)化問題：

上式表明，代建單位應(yīng)承擔(dān)一定的風(fēng)險。特別地，β是代建單位能力水平系數(shù)λ、努力成本系數(shù)b、風(fēng)險規(guī)避程度ρ、外生隨即變量方差δ2及其代建項目績效的影響系數(shù)γ的函數(shù)。β隨ρ增大而減小，就是說，代建單位越是風(fēng)險規(guī)避，產(chǎn)出π的方差越大，代理人越害怕努力工作，他應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險就越小。極端地，如果代建單位是風(fēng)險中性的，ρ=0，則β=1，最優(yōu)合同要求代建單位承擔(dān)全部風(fēng)險；如果代建單位是風(fēng)險規(guī)避的，ρ>0，則0<β<1時，最優(yōu)合同要求代建單位承擔(dān)一定風(fēng)險。

三、結(jié)果分析

方案2：如果代建單位是風(fēng)險規(guī)避的，ρ>0，β<1，政府與代建單位分享節(jié)余提成。

方案3：如果代建單位是嚴(yán)格風(fēng)險規(guī)避的，ρ接近于+∝，β接近于0。也就是代建單位只獲得固定報酬，不享有節(jié)余提成。

再反過來看假設(shè)5能否滿足問題。如果沒有完善的質(zhì)量監(jiān)督和市場監(jiān)管機制，就不可能查處所有的工程質(zhì)量問題。如果代建單位盲目壓縮建設(shè)成本m并帶來質(zhì)量，被查處的概率為t，罰款金額為n，則它將獲得βm的節(jié)余提成，受到tn的罰款。在方案1，2中，如果βm＞tn，代建單位將選擇壓縮建設(shè)成本，而不顧發(fā)生的質(zhì)量問題。假設(shè)5就可能被破壞。在方案3中，代建單位并不分享節(jié)余提成，它決不會有盲目壓縮建設(shè)成本的動機，也就不會破壞假設(shè)5。在方案3中實際上形成了一種良好的投資制衡機制，承包商受到代建單位監(jiān)督，代建單位受代建合同約束。而由于代建單位是嚴(yán)格風(fēng)險規(guī)避的，它害怕承擔(dān)投資失控的損失，必然會努力控制投資，也不敢有其他“道德風(fēng)險”行為。

根據(jù)質(zhì)量監(jiān)督、市場監(jiān)控力度的不同，可采取不同的激勵方案：

1）在質(zhì)量監(jiān)督、市場監(jiān)管等配套措施的力度較大時，可采用節(jié)余提成的獎勵措施。獎勵比例根據(jù)公式 確定，與多種因素相關(guān)。

2）當(dāng)質(zhì)量監(jiān)督、市場監(jiān)督等配套措施的力度不夠時，不宜采用節(jié)余提成的獎勵措施，應(yīng)保守地采用固定費用合同。在這種情況下，應(yīng)采取一些措施，確保代建單位是嚴(yán)格風(fēng)險規(guī)避的，例如讓代建單位提交高額履約保函，賠償投資失控的損失（由政府過失或不可抗力引起的除外），對代建單位盲目壓縮造價及其他違法行為進行嚴(yán)厲懲罰等。

四、對代建項目監(jiān)管機制的建議

當(dāng)前，我國的建筑市場競爭并不規(guī)范，施工單位之間惡性競爭，監(jiān)理、咨詢等機構(gòu)實力不均，中介服務(wù)機構(gòu)行為還缺乏法律法規(guī)的有效約束；市場準(zhǔn)入和退出機制未真正落到實處，“掛靠”、“轉(zhuǎn)包”、“圍標(biāo)”、“串謀”等行為屢見不鮮。在這種情況下，為防止代建單位與有關(guān)單位串謀，并促使代建單位盡職盡責(zé)地工作，必須建立對代建項目實施的有效監(jiān)督機制。

（1）加強對政府投資項目代建制下各類招投標(biāo)活動的監(jiān)督，確保招投標(biāo)的公平、公正和公開。

（2）加強對項目實施階段代建單位工作的監(jiān)督。

（3）資金撥付與使用監(jiān)管。

政府通過招標(biāo)方式，選擇專業(yè)化的項目管理公司(代建單位)，作為項目建設(shè)期法人，負責(zé)項目的投資管理和組織建設(shè)實施，嚴(yán)格控制項目投資、質(zhì)量和工期，竣工驗收后交付使用單位。此舉，對各地正在進行的政府投資項目代建制試點，無疑具有顯著的助推作用。由此，委托代建管理模式正式應(yīng)用于政府投資項目的建設(shè)管理領(lǐng)域中。